制度是员工行为的准绳,通过制度和观念双管齐下,共同提高全员对全面预算管理的重视程度。以下是小编收集整理的《门店药品销售管理制度》仅供参考，希望能够帮助到大家。
第一篇：门店药品销售管理制度
门店药品储存管理制度
1. 目的：为了保证药品的质量及药品储存的安全方便，特制度本规程。
2. 适用范围：本制度适用于公司药品储存的质量控制。
3. 职责：保管员
4. 内容
4.1库内储存药品用按剂型或用途以及储存要求(2-10℃以内的须冷藏，阴凉储存小于20℃，常温储存为0-30℃，各库房的相对湿度应保持在45-75%之间)专库、分类存放，并做到药品与非药品、内服药与外用药分开，易串味药品与一般药品分开。
4.2药品储存时，应有效期标志，对近效期药品，应按月填报效期报表。
4.3生物制品需冷藏的应放在冰柜或冰箱中。
4.4按安全方便节约的原则，合理利用仓库，药品堆放整齐，牢固，五距规范，即药品与墙屋顶(房梁)不小于30厘米，与库房散热器或供暖管道的间距不小于30厘米，与地面的间距不小于10厘米。
4.5药品储存应实行色标管理，其统一标准是，待验药品库退货药品库为黄色，合格药品库、零货称取区、待发药品区为绿色，不合格药品为红色。
4.6不合格药品应存放在不合格品库，并有明显标志。
4.7搬运和堆垛应严格遵守药品外包装图示标志的要求，规范操作。怕压的应控制堆放高度，定期翻垛。
4.8搞好药品的防潮、防霉变、防鼠咬，防虫蛀，防污染，出现时应立即采取措施解决，并向上级报告。
4.9搞好库房的防火安全，增强消防安全意识。
第二篇：销售门店管理制度
超浩时装有限公司销售门店管理制度 销售门店管理制度 1( 总则 1.1制定目的
为使本公司员工更清晰地了解并遵守公司的各项守则，特制定此制度，以便执行。 1.2适用范围
公司各销售门店员工(含未转正员工)，均须遵守本制度。 1.3权责单位
(1)人力资源部与销售部共同拟定、修改、废止之起草工作。 (2)总经理负责本守则制定、修改、废止之核准。
(3)由人力资源部印制成册，公司所有店面每店一册。 2.卖场人员管理制度
(1) 员工上班必须着装整洁，不得有脏污。(特殊工作人员如工程部商品部送 货人员工作时除外)。
穿着过于裸露的衣服、凉拖。(扣(2) 男员工不得穿背心、拖鞋。女员工不得 5元)。
(3) 男员工不得留长发，头发长度以保持不盖耳部和不触衣领为准。 (4) 所有员工指甲必须保持整洁。(扣5元) (5) 营业期间必须按规定穿着工作服、工鞋统一颜色。佩戴工牌，工牌佩戴于 左胸上方，并保持其整齐干净。(扣5元) (6) 接听电话注意语言文明，如“您好，XXX专卖店”，“您好，请稍等”。 (7) 女员工上班时间必须化妆上岗。饭后进行补妆。营业期间不可在卖场内补 妆、化妆、更衣。(扣5元) (8) 营业期间必须站位准确、站姿标准，面带微笑(不准趴、搭、靠银台、空 调、货架;不准有双脚交叉、双手抱胸、托腮、手后背、插兜、抠手、挖 耳朵、剪指甲等不雅行为)。(扣5元) (9)顾客进门必须说迎宾语，使用规范用语;(扣5元)保持微笑服务;不准无 精打采，面无表情或冷漠的接待顾客。(若出现上述问题强制性休班) (10)不准将与工作无关的各类物品放在收银台上，收银台保持干净整洁。(扣
5元) (11) 在岗期间手机不准随身携带，手机必须挂振。(在库房接打电话，只限5 分钟)(扣5元) (12) 不准利用公司电话办理私人业务(扣5元);不准玩网络游戏。(100元) (13) 报价清楚，不准多收或少收顾客钱，收错由该由员工补差价。(扣5元) (14) 顾客要求退货，如不影响二次销售无条件退货。
(15)无论顾客买与不买，不准议论顾客;不得有讽刺挖苦顾客的言行;不准对 顾客有不礼貌、不理睬的行为(扣10元)。
(16)无论任何原因员工之间不准在卖场发生争吵及打架现象(扣200元)。情 节严重者立即辞退。
超浩时装有限公司销售门店管理制度
(17)在卖场中(在任何情况下)不准与顾客发生口角。(扣50元) (18)如遇有顾客投诉，必须及时处理或逐级上报避免事态扩大，造成恶劣影响。
(扣20元) (19)上班时间接待自己的亲朋好友以不超过10分钟为准。(扣5元) (20)上班时间不准干私活、吃零食、吃口香糖、看与工作无关的书籍。(5元) (21)上班时间不准在卖场中扎堆聊天、打闹、高声喧哗、串岗或到试衣间库房 休息。(扣5元) (22)不准占用公司资源办私事。(手机充电等)(扣5元) (23)店员用餐要经过店长允许.不吃有刺激性的食物，不准酒后上岗。(5元) (24)未经批准不得擅自调班，无故离岗。(扣5元) (25)非在岗时间不准在卖场逗留超过10分钟。离职人员、非本店人员不准在 店内逗留超过10分钟。
(26) 非本店人员不准进入店铺库房。(扣5元) (27)不准私自打折。不准给顾客借卡，店铺不准存放顾客的会员卡;私自打折 人员或借卡人员，一经发现由该员工补差价(200元) (28)服从上级指挥安排，对上级工作安排有争议时须以首先服从为前提，可事 后提出意见。(扣10元) (29)不准偷窃公司、顾客、同事财物，一经发现，立即辞退 。(扣200元) (30)由于个人原因造成公司财物损坏或丢失照价赔偿。
(31)不准私藏或挪用顾客遗忘的物品，拾到物品，如实上交。(扣20元) (32)不得利用职务之便，谋取私利，弄虚作假,一经发现，立即辞退。(扣1000元) (33)闭店后空调等电源关闭(扣1000元) (34) 闭店后必须防盗设防(100元)如造成店铺物品丢失，该店铺承担损失。 (35)在没有公司许可情况下，不允许提前结束营业。(扣20元) (36)未经批准或办理手续，不准私自外借公司财物。(扣20元) (37)不准私自配制公司公共设施的钥匙，一经发现，立即辞退。(扣200元) (38)不准有损坏公司形象的言论和行为。不准泄露公司的一切商业活动和商业
机密。(扣200元，情节严重者予以辞退) 罚单生效后，如果当天不上交罚款，每天以20%上缴滞纳金;员工如对处罚不满，可以在处罚生效2天内向公司提出申诉(间接上级);经公司查证，若情况属实，对利用职务之便打击报复的主管人员进行重处;但若无理取闹，则加重处罚直至辞退。
3.货品管理制度 3.1货品管理制度
(1). 货品到店，必须清点货包数量与货品总件数。由于门店不及时清点造成 的后 果，门店自行承担。
(2). 核对货品进货单据。若发现货、单不符，及时与财务部录入人员联系。 (3). 若去年降价货品，今年来货与去年款号相同，会出现正价商品按特价销
售的情况，门店如发现有类似款式，即时通知录入员改变价格。 超浩时装有限公司销售门店管理制度
(4). 把所有货品明细详细登记入帐。注明:店名、日期、填写人、总数量。 品牌店需将厂家单据与入库清单上报财务部。 (5). 货品上架前必须经过熨烫。
(6). 熟悉了解商品的质量、款式、价位、FAB。
(7). 保持货品的整洁，脏污货品要及时清洗;有残次的货品要及时修补或与 公司联系返回。
(8). 卖场货品按陈列标准做到陈列整齐，保持卖场货品的丰满、整洁、美观。 (9). 卖场货品、配饰、装饰物及宣传品的管理应分区、分时落实到个人负责。 (10). 卖场中如出现货品短缺或数量不足及时补货。
(11). 非在岗时间不准穿着店内商品外出。(扣20元) (12). 商品需要进行调价时必须填写《商品变价单》必须有主管审批，上报后 台电脑生成后，方可调价销售，否则由该员工补差价。(扣20元) (13). 禁止在本店出售非公司货品。(扣20元) (14). 为顾客量裤长时，若因员工个人原因造成的损失，由该员工本人承担相 应责任。
(15). 店内如有货品丢失及时上报，丢失商品按7折赔偿。(当天丢失的商品必
须当天赔偿) (16). 盘点中弄虚作假者，经查属实，赔偿完毕后店长与当事人一起开除，主 管罚款200元。全公司通报。
(17). 总经理的朋友在各门店所拿商品必须有总经理批准，并在票据上注明此 人的姓名。(扣20元) (18). 员工购买本公司商品一律按员工优惠制度执行。(扣20元) (19). 店长必须如实登记赠品数量和发放情况，严禁私拿赠品。(扣50元) (20). 严禁私拿店内的手提袋，手提袋注意节约使用。(扣5元) (21). 各门店应按照《进换货、退货、补货、调货流程和标准》进行货品的进
货、退货、补货、调货和换货，严禁私自对货品进行调整。 员工如对处罚不满，可以在处罚生效2天内向公司提出申诉(间接上级);经公司查证，若情况属实对利用职务之便打击报复的主管人员进行重处。 3.2退货管理制度
(1). 填写《返货单》，必须注明商品品名、款号。要求不是一个厂家不准填入
同一张返货单，做到一单/厂。
(2). 打包，把同一厂家货品放入同一货包内，附上返货单;若该货品有配饰， 一定做到一次性返清。
(3). 残品返厂，必须在商品的包装袋内放置一张纸条，写清返残原因。 (4). 封包:货品装满后用胶带将货包口封严。在包外用白纸黑色白板笔写上
收货厂家及、数量、联系电话;另注明店名:例东店、西店。(南面、北 面)上货的地点，用胶带贴在包外明显处。 (5). 返货单据在第二天下午5点之前内送至财务部。 (6). 必须按返货制度严格执行，否则产生后果自行负责。 3.3补货管理制度
(1). 店铺补货需谨慎，补货前分析货品的卖期，所产生的业绩后方可补货。 超浩时装有限公司销售门店管理制度
(2). 补货人员进行补货时，填写《补货单》，必须注明厂家、款号、尺码、颜
色，字迹清晰。(同厂家同品牌的写在一起)交给商品专员。 3.4调拨货品管理制度
(1). 调货时，不论出库、入库均须仔细清点，填写3联《内部门店调拔单》，
一份自留，一份由调货人签字确认带走。一份由调出方交财务存档。 (2). 调出方必须保存好单据，以便对帐。
(3). 调货时注明调入的店铺、调出店店名、日期、填写人、款号、价格、数 量、尺码方可，若发生误差由签字人承担。
(4). 如果调出方有货品不予调出者，一经查出，成长50元。 3.5库房管理制度
(1). 货品到店后，除出样货品外，其余货品入置在库房里。 (2). 库房里的货品按类别进行存放。在货品旁边有明显标识，注明:款号、
尺码、库存情况。
(3). 随卖随销。库房帐务做到日清。
(4). 货品开封后，如需再次入库，将货品叠好，放置袋内，正面朝上，封口 向下。吊牌外翻，让其他人一目了然。 (5). 袋装货品封口不能再次封好时，用透明胶带封好。保持货品的干净整洁。
所有货品按大小码进行存放。 (6). 3.6货品盘点管理制度
(1). 每月盘点，盘点时应认真、仔细。
(2). 盘点时间:每月25号。各店盘点需晚上提前一小时闭店。卖场员工必须 全体参加。员工盘点算加班。 (3). 盘点时必须使用扫码枪盘点
(4). 盘点完毕与帐本进行核对，是否存在缺货现象。 (5). 货品盘点溢缺的原因: , 盘点不准 , 赠品处理不当 , 做帐错误 , 偷盗、丢失
(6)核对完毕后，自留一份，交财务一份。
(7)与财务对帐时间:各门店于每月27日前对完。各品牌对帐时间由财务部安 排，并告知店铺相关人员。
(8)盘点表由公司财务部确认后，如发生丢失，责任由本店人员负责赔偿，当 月结清。
4.处理顾客投诉管理制度
(1). 处理场所:在卖场发生议论事件，会直接影响卖场气氛，或影响顾客的 购物情绪，安定的环境有利于事情的解决。如遇顾客投诉时尽量找僻静 的场所进行处理。注意稳定顾客情绪，给客人倒上一杯水，以平和的心 态应对客诉。 (2). 详细聆听顾客抱怨内容，便于处理。记录客户投诉内容。 超浩时装有限公司销售门店管理制度 (3). 不论有无过失，诚心诚意向顾客道歉。
(4). 以事论事，针对事情发生的原因与顾客探讨，取得顾客的谅解。 (5). 提出解决方法:如店铺的过失可向店长申请送一份小礼物做补偿。 (6). 重大事故投诉:撤换当事人，由店长或经理缓和当场气氛，上级出面解
决可以显示对顾客的重视程度
(7). 改变处理时间:与顾客另约时间处理，此时双方的情绪都比较稳定，易 使事情顺利解决。
(8). 顾客投诉的善后事宜，作为专卖店案例，店长整理，以备新员工培训。 (9). 如果是因为服装质量产生的客诉。必须详细记录原因，解决的办法。何
时给予解决等。与顾客进行协商达到双方满意。 5.收银员管理制度
(1). 为顾客服务时必须保持面带微笑。 (2). 双手接递钱款。 (3). 协助各组进行附加销售。
(4). 按时间段通报各组销售业绩情况。 (5). 清晰告知顾客活动内容。
(6). 如遇顾客投诉时，必须保持态度平和，给顾客满意答复，如不能解决的 问题，及时反映直接上级。
按时结帐，做到日清，并将现金在指定时间内存入指定银行。 (7). (8). 按时向财务部报告销售业绩。
(9). 内部人员或总经理朋友拿商品，需手收。 (10). 保存好店内的往来单据，并及时上交财务部。做到帐目清晰。 (11). 遵守卖场各项规章制度。
6(附件: 《商品变价单》 《超浩商贸有限公司退货单》 《超浩商贸补货单》 《超浩商贸内部门店调拔单》 《超浩商贸帐本》 《超浩商贸盘点单》 《款台清单》
商品变价单
专卖店: 年 月 日 品牌名称 编码 原价 折扣 现价 备注 超浩时装有限公司销售门店管理制度 超浩商贸有限公司( )退货单
门店: 填写人: 年 月 日 品名 款号 件数 单价 合计 超浩商贸有限公司补货单 超浩商贸有限公司补货单
品牌 年 月 日 款号 色号 单位 S M L XL XXL XXXL 小计 单价 金额 备注 合计 备 注
制表人 电话 传真
超浩时装有限公司销售门店管理制度 超浩时装内部调拔单
调出方: 调入方: 年 月 日 品名 款号 数量 单价 金额 备注 S M L XL XXL 超浩商贸有限公司帐页 编号 规格 单位()品名
年 摘要 收入数量 付出数量 结存数量 备注 月 日 盘点清单 品牌名称: 年 月 日 品名 款号 数量 备注 品名 款号 数量 备注 超浩时装有限公司销售门店管理制度 合计
款台日结清单
年 月 日 楼层 品牌 总金额 现金 代金券 刷卡 手收 店长签字 收银员 备注 合计
第三篇：销售门店财务管理制度
一、资金管理制度
1、现金管理
1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。
1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。货款现金必须送存银行，不准坐支。
1.3、库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。
1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制“库存现金盘点表”;审核出纳编制的“银行余额调整表”，对未达事项进行落实。
2、银行存款管理
2.1、门店资金实行收支两条线的原则。各门店必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户;账户资料交股份公司财务部备案。货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户;费用账户用于门店的各项费用、税金等支出结算。
2.2、新开账户。门店不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。银行账户要及时进行清理，对于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。
2.3、回款。对于销售回款要及时汇入总部银行账户，门店的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。
2.4、费用账户。门店的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。
3、借支制度。公司人员借支应该根据需要核定额度，填写借支单，由财务经理和门店经理审批。上一笔借支未清账，不得再次借支。公司员工出差借时需附经审批后的《出差申报单》。
4、关于严禁非授权人员向经销商(客户)收(借)取“钱、物”的规定为防范风险，防止经济纠纷，现就关于禁止分公司员工到经销商(客户)处借款、借货事宜规定如下：
1、股份公司严厉禁止门店任何人员到公司的任何经销商(客户)处借款、借货;禁止业务人员为任何经销商(客户)带款、带货。
2、门店财务经理要负责给与分公司有往来关系的每一个经销商法人发一份书面函件(一式二份并盖公司财务章，由分公司总经理签发，经销商法人签章确认后，分公司财务部回收一份存档备查，经销商自留一份)，明确股份公司严禁业务员到经销商(客户)处借款、借货及其他任何经手钱、物的事情。
二、往来账管理制度
1、应收账款的管理
为了进一步规范销售，减少经营风险，保证公司的财产安全，最大限度在减少呆账、坏账，对门店应收账款的管理作出如下的规定： 1.1公司的产品销售规定是：“现款现货、款到发货”的原则，所以原则上门店月末不允许有应收货款余额。
1.2各门店原则上不允许赊销，对确需赊销的，应先向股份公司财务部提出书面报告，报告中必须要说明出现应收账款单位的资信状况(包括其经营资格、资信状况及经营能力等)并有分公司总经理、财务经理签署意见，报告经股份公司财务部、销售总监、总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。对应收账款超过一个月的单位，分公司必须及时书面报告股份公司财务部并采取措施，并指定专人负责解决。
1.3有应收账款的分公司财务经理每月应编报“应收账款账龄分析明细表”对分公司的对外应收账款作详细的分析，不得只报余额不作账龄分析。每月末都必须与经销商对账，并获得经销假商签字、盖章的确认书。
1.4门店不得以“应收账款”来调节销售额，任何虚增虚减“应收账款”发生额、人为提高或降低销售业绩的做法，均属做假账的违规行为，一经查出将按违反财经纪律从严处理分公司总经理和财务经理，分公司必须要加强对应收账款的管理，坚决杜绝呆、坏账的发生，特别是分公司财务经理，绝不能做假账，否则，股份公司将追究当事人的经济责任，直至免职。
2、内部往来管理
内部往来科目核算分公司与股份公司货款、费用等经济业务往来的结算，各门店之间不能有任何往来挂账。 2.1、本科目按单位设置明细科目:
2.1.1 当收到大连分公司开具的税票时,按税票上的价款借记“库存商品”，按税票上的税额借记“应交税金--应交增值税(进项税额)”，按税票总额贷记“内部往来”。当分公司把货款划回股份公司总部时，借记“内部往来”，贷记“银行存款—货款户”。
2.1.2 股份公司拨付给各门店费用时，分公司借记“银行存款—费用户”，贷记本科目。
2.2、为了保证股份公司与大连分公司、各门店的往来账项清楚准确，有据可查，所有往来账项均需使用有编号的一式三联的《转账通知单》，《转账通知单》由经济业务发生的单位填写，并送交双方同时入账。内部往来业务必须每月核对，根据总公司的对账单编制一式两份的《内部往来调节表》，双方各执一份存档备查，调节项目只允许是时间差的调节，并要及时查明原因给予调整。
三、固定资产及低值易耗品管理制度
1、会计政策：固定资产的入账原则及折旧政策详见会计政策部分;低值易耗品的会计政策详见会计政策部分。
2、管理部门：门店的固定资产由分公司财务部统一管理。固定资产取得后，即由财务部门依其类别及会计科目予以分类编号并贴粘标签;低值易耗品由仓库保管。
3、移交：对于固定资产应按所列使用部门详细列清册办理移交。低值易耗品的领用按照库存商品出库程序审批后领用。
5、盘点：门店固定资产应由财务部门会同使用部门每年盘点一次。另外应该于每季度就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造“盘点表“一式三份注明盈亏原因，一份自存，一份报分公司总经理，一份送股份公司总部财务部门。财务部门对于盘盈或盘亏除应专门说明原因报股份公司总部财务部，根据盘盈盘亏原因做出相应处理。
6、购置审批程序及相关手续：门店无权购置任何固定资产，若需购置，必须向股份公司财务部在月度预算中列出预算，并专项报告，经股份公司总经理和相关权力部门批准后购置。低值易耗品在月度预算中申请，在物料消耗中列支。
7、保险：根据固定资产的使用要求办理财产保险。
8、费用承担：固定资产折旧及其他使用费由分公司承担。
四、发票管理制度
为加强各销售公司购、销货发票的管理，制订本制度。
1、对外销售开具发票的规定
1.1、各门店根据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
1.2、发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称;客户为自然人的，要如实填写姓名。
1.3、已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，经办人是客户的，还需注明客户的身份证号码，然后由业务员签字确认，或附该客户的单位介绍信，随同发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。
1.4、发票由业务员亲自送达的，须向对方索取签收证明，并有收到人签字和单位盖章，该证明要及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。
1.5、所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
1.6、凡是已实现销售，客户未索取发票的，必须开具普通发票附于记账凭证后，并计提销项税，客户联单独由会计保管，并在发票登记簿登记。
1.7、对于赊销的，除经特殊审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。
2、对外开具增值税发票的规定
对外开具增值税发票除严格按照以上规定执行外，还要遵守以下规定：
2.1、增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。
2.2、需要开具增值税专用发票的单位，须提供该单位的税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。
2.3、公司具体经办业务员依据财务开具的收款收据，或对方的收货单据，或收回的普通发票等，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单(开票申请单附后)，要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确;由对方的具体经办人员来办的，应由来人签字并填写其身份证号码，公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，然后由财务经理审批，审核无误后的开票申请单才能开票，开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
2.4、开出的增值税专用发票一定要具体经办人员全部联次一次性签字，不得遗漏。
2.5、开票申请单要附增值税专用发票记账联入账。
2.6、对于增值税发票上的记载事项有变动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算;变更证明要即及时作附件入账或归档管理。
2.7、退货发票的处理：对于批准的退货，将已开具给客户的兰字销售发票联及抵扣联(购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联)或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》(购货方已作账务处理)，粘附在红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按照退回单据开具相应的红字发票(附红字记账联外，其他联次均不得撕下)，编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原兰字发票及红字发票的记账联存放地点。
3、接受发票的管理规定
3.1、接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款进行审核。
3.2、接受的发票要依实际交易的金额为准，票面要整洁，项目填写齐全，字迹清楚，盖章清晰，手续齐备，计算准确，并与所附的其他资料相符。
3.3、交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称，及提供发票的单位名称相一致;如果名称等记载事项发生变更，对方一定要提供变更证明，并加盖单位公章，作附件入账或存档备查。
3.4、对于接受的增值税专用发票除参照以上规定审核外，应先到税务机关及时办理认证手续，然后再办理业务结算手续;
3.5、接受发票要根据业务的性质和实际情况索取具有抵扣作用的发票，以降低成本、费用;对无法提供具有抵扣作用的发票或无资格提供该类发票的单位，可以让其提供无抵扣作用的发票，但要以扣除税额后的金额结算。
3.6、业务人员取得符合抵扣条件的增值税发票后，应及时办理实物入库、票据入账手续，不得拖延，暂时无法完成货物品质鉴定的，可先办理入库、入账手续，但须通知财务部门暂不作为付款依据。
3.7、运输行业专用发票。列支装卸运输费必须取得“运输行业专用发票”，“运输行业专用发票”是指铁路、民用航空、公路和水上运输单位开具的货票，以及从事货物运输的各类运输单位开具的套印全国统一发票监制章的货票。货物代理业的发票和定额发票不予抵扣。合规的运输发票，按照结算金额的7%的抵扣率计算进项税额(或根据税务局要求进行调整)，随同运费支付的装卸费、保险费等杂费不得计算扣除进项税额。
3.8、无法按规定取得合法发票的，应向当地税务局要求代开发票，并征询当地税局抵扣应当具备的条件，全项详细填写。
4、违反公司发票管理规定的处罚 对于已开具的发票未按规定程序操作的，将对经销公司有关直接责任人处以100-200元的罚款;违反规定触犯刑法的，后果自负;违反规定接受或开具发票造成公司少抵或多缴税款的，或者因接受或开具发票造成往来结算损失的，直接责任人要负赔偿责任。
五、存货管理制度
1、分公司要货申请
1.1分公司的库存管理应坚持“库存合理、加快周转”的原则，尽可能降低库存风险。
1.2分公司在要货时须根据销售计划，结合实际需求，合理安排订货次数及数量，在合理库存内保证销售的需要。
1.3根据上述要求，分公司计划员要填好《要货申请表》，《要货申请表》经分公司财务经理审核、分公司总经理审批，并通过传真给大连分公司销售部，经销售部和财务部审核无误后，办理发货程序。
2、存货入库流程。首先由申请人填写入库申请单，入库单至少有下列内容：
产品品种 货位号 数量( ) 单价 金额(元) 备注
申请人持填写好的入库单，填写好由检验员(或库管员)检验后签字，并由库管员核实入库数量登记。入库单至少一式四份，第一联、存根，第二联、库房留存，第三联、财务核算，第四联、申请人留存。入库时要求严把质量关，做好各项记录，以备查用。财务部门根据入库单财务核算联和其他相关单据入账。
3、存货出库流程。存货出库的方式主要有3种：客户自提、委托发货和公司送货。第一种：客户自提。是客户自己派人或派车来公司的库房来提货;第二种：委托发货;第三种：公司派自己的货车，给客户送货。无论采用哪种出货的方式，都要填写出库单。出库单(或销售单)至少有下列内容：发货单位、发货时间、出库品种、出库数量、金额、出库方式选择、结算方式、提货人签字、成品库主管签字。如下表：
发货单位： 出库日期
产品品种 产品数量 金额 备注
出库方式选择
1、客户自提
2、委托发货
3、公司送货
运费结算方式
1、公司代垫运费
2、货到付款
出库单(或销售单)也是一式四份：第一联，存根;第二联，成品库留存;第三联，财务核算;第四联，提单，提货人留存。提货的车到达仓库后，出示出库单据在库房人员协调下，按指定的货位、品种、数量搬运货物装到车上。保管人员做好出库质量管理，严防破损，做好数量记录，核实品种、数量和提单。
4、存货盘点。分公司财务部每月底要协同库管员对库存商品进行一次盘点，对于盘盈、盘亏、毁损等要查明原因，上报股份公司财务部进行相应处理。
六、门店财务人员管理制度
1、下属各门店的财务人员在人事关系上属于股份公司总部，任何部门无权聘用和解聘财务人员。下属各门店财务负责人由股份公司总部财务审计部经理提名，报股份公司总经理批准后聘任或解聘。
2、下属各门店核定财务人员的工资福利等相关待遇由股份公司总部财务审计部统一管理和发放;财务人员为门店办公或出差等而发生的费用由各门店承担;财务人员的培训及其他相关费用由股份公司总部承担。
3、下属各门店的财务人员必须严格执行股份公司的各项财务管理制度，在业务上接受股份公司总部财务审计部的指导;总部财务审计部对其财务活动进行定期审计和不定期专项核查，对于违反财务制度和财经纪律的，公司总部将对其作出相应处理，对于违返国家法律的，将移送司法机关处理。
4、下属各门店的财务人员必须协助所在公司领导搞好经营管理，及时提供真实、有效的财务信息，积极为分公司领导的经营决策出谋划策。
5、下属各门店财务负责人定期向总部财务审计部述职，在日常财务管理工作中要不断创新，提高公司财务管理水平，鼓励多提合理化建议。
6、股份公司总部将定期对财务人员进行考核，以此作为年终奖金和工资标准的考评依据。
七、岗位职责
分公司财务岗位责任制是一种管理制度，现关于分公司每个财务工作人员的职责、任务、权限、完成任务的标准作出明确的规定，根据分公司财务人员履行岗位职责的优劣作为对财务人员的晋升、奖惩依据。
1、分公司财务经理的岗位职责
1.1在股份公司财务部的领导下,严格遵守财经纪律与股份公司的各项规章制度,要随时检查各项制度在分公司的执行情况,发现违反财经纪律的行为给予制止,并及时书面报告股份公司财务部.
1.2审核分公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求,是否符合国家的税务、会计法规及股份公司的有关规定，对不合理、不合法、不合规的原始凭证拒绝受理，并且退回经办人，坚持“收支两条线”的原则。
1.3审核上报股份公司的财务资料,确保上报资料的真实性、规范性和准确性。编制分公司经营费用的预算，并就经营费用预算的执行差异进行分析，然后报分公司总经理及股份公司财务部。
1.4复核记账凭证、登记总账、核对明细账、编制会计报表、编写财务分析报告，按股份公司的要求审核分公司的会计报表，并在限期内寄回股份公司财务部。
1.5严格审核分公司物料收发凭证，坚持“现款现货、款到发货”的原则，对分公司的实物(包括库存商品、物料、固定资产等)与货币资金进行定期或不定期的盘点，并核对账实是否相符。
1.6在坚持股份公司的各项规章制度的前提下，积极地配合门店总理推动分公司销售业务的提升，做好分公司总经理的参谋。
1.7做好分公司的物流、资金流的安全保障措施，确保分布在分公司内、外的财产安全与完整。
1.8妥善保管、归档会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，协调好与当地税务部门的关系。
1.9按股份公司的规定管好、用好分公司的印章，并做好分公司签订的所有合同的审核、备案工作。
1.10协调好分公司的财务岗位工作，并组织好分公司财务每月的工作小结会,总结分公司财务工作中存在的问题和不足，并书面上报股份公司财务部。根据财务内控制度，安排好分公司节假、双休日财务人员的值班，坚持服务与监督并重的原则。
1.11按时完成股份公司财务部交付的其他临时性工作，同时以身作则组织与带好分公司财务队伍，将分公司财务工作做好。
2、分公司会计的岗位职责
2.1按照国家会计法规制度和股份公司的有关规章制度，编制记账凭证、登记会计明细账(不包括现金日记账与银行日记账)和结账、对账，做到账务处理手续完备、数字准确、账目清楚，对不合法的原始凭证应拒绝编制记账凭证并及时报告分公司财务经理。
2.2登记好有关备查账簿;定期和不定期对账，使账账、账实相符。 2.3与库管员共同验收分公司物料入库，并填制入库凭证。
2.4根据有关资料编制会计报表的附表。
2.5月初装订分公司上月的记账凭证、物料收发凭证并归档(财务资料归档管理)。
2.6负责税务申报及税控系统的维护。
2.7按时完成分公司财务经理交付的其他临时性工作。
3、分公司出纳的岗位职责 3.1严格、认真执行国务院关于现金管理的制度。
3.2严格执行库存现金的限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支货款，不能白条抵押现金，坚持货款现金与费用现金分管的原则。必须是坚持“收支两条线”的原则。
3.3严格执行支票管理制度，使用支票必须经分公司总经理、财务经理两人签同意后方可开出。出纳员办理每一笔收付款业务的依据，必须根据会计(财务经理)编制的，并经审核无误的凭证。
3.4建立、建全现金、银行存款的各种账目，出纳员每办理一笔收付款业务前，必须坚持复核每一笔收付款凭证所反映的经济内容和金额，对不完整、不合法的凭证应拒绝付款，并及时向分公司财务经理或股份公司财务审计部反映。
3.5月末分公司银行存款余额与银行对账单核对，要及时编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与银行对账单上的余额相符。对未达账款要及时查询，并督促有关人员及时处理。
3.6为了确保安全，分公司向银行提取或存入现金时，应由分公司财务经理配备人员同行，采取相应的安全措施，同时保险柜密码严格保密，钥匙要妥善保管不得丢失，不得交给他人。
3.7不得将出纳工作随意交代他人代管，如确有原因离岗时，必须由分公司财务经理指派他人代管，而且交接手续双方必须清楚。
3.8出纳员使用的各种印章，如支票印鉴、“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”等都要妥善保管。为了分清责任，支票印鉴必须坚持分管的原则。任何时侯都不能一个人保管和使用支票的所有印鉴。
3.9加强有价证券的管理，有价证券必须存放在保险柜中并设立备查账，保护有价证券安全、完整不受损(要转回股份公司的必须及时办理手续转回)。
3.10出纳人员不能兼任会计稽核、会计档案保管、收入费用、债权债务的账簿登记工作。
3.11按时完成分公司财务经理交付的其他临时性工作。
注：门店未设会计岗位的，由财务经理兼任会计工作岗位。
八、会计档案管理制度
1、为加强会计档案管理，特制定本管理办法。
2、本公司的会计档案包括：会计凭证、会计帐簿、税务申报资料、会计报告、审计报告、验资报告、资产评估报告、财务管理制度以及与经营管理有关的其它重要文件，如合同、章程等各种会计资料。
3、会计档案的保存。
财务部应有专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料，整理装订后按顺序立卷登记。
会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类，具体和保管年限详见本制度第七条。
会计档案应当在会计机构内部指定专人保管。出纳人员不得兼管会计档案。
会计档案保管期满需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁意见，经部门经理审查，股份公司财务部批准，并报上级有关部门批准后执行。由会计档案管理人员编制会计档案销毁清册，销毁时应由股份公司财务审计部有关人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。
4、会计档案的借用。
财务人员因工作需要查阅会计档案时，必须按规定顺序及时归还原处，若要查阅入库档案，必须办理有关借用手续。
公司内各单位若因公需要查阅会计档案时，必须经本单位领导批准证明，经财务经理同意，方能由档案管理人员接待查阅。
外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位介绍信，经财务经理同意后，方能由档案管理人员接待查阅，并由档案管理人员详细登记查阅会计档人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。 会计档案一般不得带出室外，如有特殊情况，需带出室外复印时，必须经财务部经理批准，并限期归还。
5、由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。
6、本办法适用于公司总部、分公司、下属全资及控股公司。
7、会计档案保管期限
会计档案的保管期限，从会计终了后的第一天算起。
(一)会计凭证类:
(1)、原始凭证、记帐凭证汇总凭证 15年
(2)、银行存款余额调节表和银行对账单 5年
(二)会计帐簿类：
(1)、日记帐 15年 其中：现金和银行存款日记帐 25年
(2)、明细帐、总帐、辅助帐 15年
(3)、固定资产报废清理后固定资产卡片及清单保管 5年
(三)会计报表类：
(1)、主要财务指标报表(包括文字分析) 3年
(2)、月、季度会计报表(包括文字分析) 5年
(3)、会计报表(包括文字分析) 永久
(四)其他类：
(1)、会计档案保管清册及销毁清册 永久
(2)、财务成本计划 3年
(3)、主要财务会计文件、合同、协议 永久
九、 附则
1、本制度从二零零三年开始执行。
2、本制度解释权属股份公司财务审计部。
第四篇：如何做好门店销售管理
一：销售计划管理
销售工作的基本法则是，由公司经理或者YT产品操盘手制定销售计划和按计划销售。销售计划管理既包括如何制定一个切实可行的销售目标，也包括实施这一目标的方法。
具体内容有：在现有销售的基础上，制定明确的目标，如销售额目标、毛利率目标等;有目标明确的年度、季度、月度、每十天、每天的销售计划，分解落实到具体的门店。指导门店制定实施方案，门店根据分解到自己头上的指标和内容制定具体的销售活动方案，销售目标等，将各项指标量化到每一个柜组，每一个班次，每一个人头上。
销售计划按照门店、柜组、个人;年、月、日等进行分解，从而使计划具体落实;让门店、员工知道应该如何制定自己的年、月、日销售方案。销售工作有了具体的目标，销售工作才能有条不紊的进行。
二：优秀的店面一定有一个优秀的店面管理人员
现在我们的渠道老板都是日理万机的大忙人了，而店面建立起来以后，老板是没有办法对店面运营工作面面俱到的，这个时候店面就需要有个大管家——店长。
店长的主要工作是什么呢?
★协助老板制定店面年度、季度、月底甚至是每天的工作营销计划; ★作为公司和联想的重要中间人，将联想的店面政策，营销计划，店面运营规范完整的传达给老板和店面销售人员;
★作为店面的带头人，店长首先应该对店面销售的各产品了如指掌，销售技巧自然也应该是店面出类拔萃的;
★培养和带领新同事学习产品知识和传达公司规定;
★保证店面在联想总部的各项检查中达标;
★保证店员形象到位，严禁店员在上班时间打游戏、睡觉等影响店面销售的行为;
★最重要的是保证店面盈利和减少店面人员的流失;
三、店面陈列管理
通过视觉来打动顾客的效果是非常显著的，商品的陈列是顾客对门店的首要印象，生动的陈列对顾客的消费有一定的诱导，能够刺激顾客消费。
摆了样机的店面，店面形象就比较好，最起码给客户的感觉像个卖电脑的，是实力的体现。客户进入店面，可以有直观的感受，能看到东西，比看彩页或者上网站看介绍要好的多，客户在店面逗留的时间也会长些，时间越长，印象越深，交流的机会也多，成交的几率大大增加。
同样是钻石店面，有的店面出样可以达到25台样机，有的确只有17台样机，试想，你是一个客户，你在出样25台的店面逗留时间久还是在出样17台的店面久呢?而逗留时间久意味着你落单的几率就更大。
对于出样，我给大家一个建议，假设当我们的店面出样10台可以形成20台的销售，但是当你出样20台，还是只能带来20台或者最多25台销售落单率的时候，如果各位资金紧张，且店面位置并不宽敞，出样最理想就是10-15台了。我举这个例子就是希望我们的渠道不要盲目出样，多出样肯定是好的，但是出样过多对你的销售并没有太大的提升，反正你压了很多资金到样机里，这样就得不偿失了。
不过样机在摆样的过程中一定要保护好，防划，防火，防水，防尘，防日照，就叫样机5防吧，尤其是未来大家都要上样笔记本产品，上周我出差去了玉溪新的电脑城，那里还没有完全竣工，灰尘很大，我们总不能把所有的笔记本都用保鲜膜套上吧?虽然隔绝了灰尘，但是散热怎么办?客户要使用，隔个保鲜膜能体验出效果吗?既然这样那还不如不要摆样，所以大家尽量不要在样机上面包保鲜膜之类的东西,摆过样也得保护的跟新的一样，因为这些样机最终是要销售的，而我们也不可能总是因为他是样机，老是亏本出售吧?要不然被客户看出问题来也不好收场啊，客户大意没看出来咱心里也过意不去啊，善意的欺骗了客户再也不能坑害客户了。我大学的时候在店面做了一年半的销售，很多店面的样机都是这么处理的。
店面摆样应该怎么摆?
利润只有200和1000的机器你选择哪台摆在黄金眼位置?毫无疑问，你选择1000的，我不止看到过一家店面，把最新的、利润非常高的机器放到一个店面最里面，试问如果你是一个出样15台扬天的店面，你把利润最高的扬天摆在最后一位，你有没有机会让你的客户那么有耐心等你介绍完前面14台机器?结果只有两个，要么客户甩手走人，要么客户会买前面14台中的一台，似乎你也落单了，但是回头想想，你送软件，送桌子，自己还剩了多少利润?反过来如果你卖的是利润最高的那台机器呢?
彩页展架怎么放?
大家都知道彩页展架应该放在店面门口，客户一进店就能拿到，可是我见过很多店面，展架上面的彩页五花八门的，明明是Q3商促了，居然还有Q1春促的彩页在上面，你让客户选哪张?客户选了机器，你告诉客户涨价了，为什么?因为客户拿的是Q1的彩页，客户这下不依不饶了，跟你闹起来，你该怪谁，只能怪你自己不收好。
所以彩页一定是和当期对应的。
未来我们的商用店大家都知道会有扬天、KINK笔记本系列、数码外设产品以及其它的七七八八的产品。那么彩页应该怎么摆?
第一， 同一栏一定是放相同产品的彩页，绝对不要在一栏放台机的彩
页，又放笔记本彩页，再放激光打印机彩页，末了你再加个键盘
鼠标之类的彩页，你自己觉得很漂亮，客户呢，还没拿彩页就已
经眼花缭乱了。
第二， 展架我们分为黄金层，中层和下层;
黄金层推荐放高利润品种，公司代理品种，差异化品种;也可以
把少量(2个左右)的品牌品种和前面提的产品一同陈列，不过
品牌品种的陈列面要小于同层品种;
中层推荐利润率较低而周转率较高的品种;
下层推荐数码外设一类的产品。
四、销售气氛管理
门店销售氛围管理是吸引顾客眼球的直接要素，具体包括门店内外、顾客休息区、门店其他场地等的装饰亮点、色彩、音乐等，进行重点的设计和布置，营造更加吸引顾客和提高业绩的门店销售氛围。
门店销售氛围渲染是为了提升门店销售业绩，因此应该将门店的商品的宣传活动融入门店销售氛围提升中去。在实际操作中,应该注意以下2个方面：
1、门店气氛烘托的渲染：众所周知扬天每年都会进行2-5月春促和10-1月商促,两次大型的促销活动，总部会给店面直投店面装饰物料如用一些气球、吊旗、吊串、海报、人性立牌、桌卡、头卡、桌媚等烘托货架、天花板和产品;在门店内摆放一些绿色植物、塑料花卉植物，给顾客一种清新宜爽的感觉。同时还可以播放一些音乐来渲染门店环境，但是播放音乐的时候务必注意音量切勿过大，客户进店立刻将音量减小。
2、商品宣传推广融入门店销售氛围提升之中，特价商品，店长推荐等是门店销售中吸引顾客，形成终端销售的要点。特价商品要陈列在顾客一目了然的位置，宣传信息要简单、醒目。
再次团队建设管理
“团队”要素有三点：有共同的目标;成员和谐，唇齿相依，荣誉与共，互相依存;有共同遵循的规范。
在我们的团队里要确保团队的工作士气和绩效就是团队的胜利也就是销售的胜利。
最后给大家一个忠告：当客户决定要购买时，通常会给你暗示，所以，倾听比说话更重要，切不可和客户起争执。
第五篇：门店药品GSP养护员培训试卷及答案
大药房连锁有限公司
药品养护员(门店)培训考核试卷
姓名： 分数：
一、填写题(每空1分，共30分)
1、企业应当根据药品的
对药品进行合理储存。
2、药品储存对温度有很高的要求：常温区的温度为
;阴凉区的温度为
;储存药品的相对湿度应保持在
。
3、出库药品依据
、
、
的原则。 4.门店药品养护员根据养护计划 对陈列药品进行 检查并记录，首营品种、近效期药品、易变质药品、发生过质量问题的品种应进行
。 5.药品应按
堆码，不同批号的药品不得
，垛间距不小于
厘米，与库房内墙、顶，温度调控设备及管道等设施间距不小于
厘米，与地面间距不小于
厘米
6. 储存药品应当按照要求采取 、遮光、 、防潮、 、防鼠等措施; 7.药品与 、外用药与其他药品分开存放，中药材和 分库存放。 8.企业应当采用 系统对库存药品的有效期进行 和控制，采取 及超过有效期自动锁定等措施，防止过期药品销售。养护员在养护过程中发现有质量疑问的药品应当立即采取 ，下架放置待处理区中，立即报告质量管理员并在计算机系统中 ，
9、拆除外包装的零货药品应当
。
10、未经批准的人员不得进入
，进入储存作业区的人员不得有影响药品 和 行为，药品储存作业区内不得存放与储存管理无关的 。
11、养护员应定期 、 养护信息。
二、选择题(每题5分，共40分))
1.药品在库养护的原则为( )
A、以养为主
B、以防为主
C、以检查为主
D、以保管为主 2.药品库区色标管理中标识为绿色的是( )
A、不合格区
B、合格区
C、待验区
D、退货区
3、药品养护记录保存年限：(
)
A、5年
B、3年 C、2年。
4、记录、凭证应做到(
) A、内容真实，记录及时。
B、按表格内容填写齐全，不得留有空格，内容重复时，不得用“、、”或“同上”表示 C、品名、厂牌、购进和销售单位不得简写
D、记录和凭证按时间顺序按月装订成册，并按规定时限保存。
5、中药饮片贮存中常见的变异现象(
)
A、虫蛀B、发霉、风化、潮解、粘连C、泛油D变色、气味散失
6、影响中药质量变异的环境因素(
) A、温度B、湿度C、日光D、空气E、霉菌、虫害
7、养护人员应当根据(
)对药品进行养护。 A、库房条件B、外部环境C、药品质量特性
8、储存药品的库房按质量状态实行色标管理，以下说法正确的是(
A、合格药品为绿色B、不合格药品为红色C、待确定药品为黄色
三、简答题(30分)
药品养护员的主要工作内容?
)药品在库养护知识培训试卷
参 考 答 案
二、填写题
1、质量特性
2.10-30℃; ≤20℃; 35%-75% 3.先产先出;近期先出;按批号发货 4.每月 全部批次 重点养护 5. 批号 混垛 5 30 10 6. 避光 、 通风、 防虫
7、非药品、中药饮片
8、计算机、自动跟踪、近效期预警 停售措施 锁定
9、集中存放
10、储存作业区 质量 安全 物品
11、汇总 分析
二、选择题
1.B
7.ABC
三、简答题
(一)指导和督促储存人员对对药品进行合理储存作业;
(二)检查并改善储存条件、防护措施、卫生环境;
(三)对库房温湿度进行有效监测、调控;
(四)按照养护计划对库存药品的外观、包装等质量状况进行检查，并建立养护记录;对储存条件有特殊要求的或者有效期较短的品种应当进行重点养护;
(五)发现有问题的药品应当及时在计算机系统中锁定和记录，并通知质量管理部门处理;
(六)对中药材和中药饮片婴丹按其特性采取有效方法进行养护并记录，，采取的养护方法不得对药品造成污染;
(七)定期汇总、分析养护信息。 2.B 3.A 4.ABCD 8.ABC
5.ABCD
6、ABCDE 3