保险学案例分析整理范文第1篇
因经验不够资深，时间短促，所以自觉分析还是较浅显。但斗胆拿出来与大家分享，主要是抛砖引玉并与大家一起沟通、进步。同时感谢贴吧上各位的分享以及对本文带来的启示。
浔阳公子
(一)对单一客户的严重依赖问题
案例企业：深圳实益达科技股份有限公司(已上市发行，代码00213，国信证券)企业简介：实益达主要是生产DVD、MP
3、MP4等消费类电子产品的印刷线路板，以及贴牌生产少量DVD、机顶盒、MP3等整机产品。
热点问题：公司主要客户为飞利浦公司，2004～2006 年公司对飞利浦的销售额占营业收入的91.61%、99.10%和83.13%。按我们通常的理解，这已经属于对单一客户的严重依赖。
解决方法：公司招股书对这一问题显然十分重视，努力解释了这一问题。我总结该解释可以归结为 3 个层次：
1、说明这个单一客户市场地位很高：飞利浦拥有超过110 年历史，是世界上最大的电子公司之一，也是欧洲名列榜首的电子公司，同时是世界三大顶尖消费电子公司之一。
2、说明能拥有这个单一客户显示了公司的实力：飞利浦以稳健经营和谨慎选择供应商著称于世;公司与飞利浦合作已达7 年;公司现已成为飞利浦可录DVD 和家庭影院唯一EMS 供应商;除实益达外，飞利浦全球其他三家供应商是捷普、四海、艾科泰等世界前10 大EMS 公司
3、说明公司正在积极拓展其他客户：公司正积极同通用电气、德尔福、Enseo、连营科技、Telulartelecom、Kidde、威德米勒等国际型公司进行业务联系，并通过通用电气公司的审核。
(二)行业前景、业务模式和盈利能力问题
案例企业：深圳实益达科技股份有限公司
(已上市发行，代码002137，国信证券保荐)
企业简介：同上
热点问题：实益达的主营业务为印刷线路板(PCB)的贴装，这类企业其实在广东和江浙一带是非常普遍的;公司2004-2006年3年平均主营业务毛利率只有11.29%(而且2006年较2005年提高5.32%还是因为收到主要客户飞利浦的价差补偿以及试产费、返工费等合计2,555.88万元)，整个行业主营业务毛利率水平只有5%～8%;2004～2006 年公司原材料成本占营业成本的平均比重高达91.78%。
应该说，在一般人的印象里，这类行业和企业模式是不被看好的。
解决方法：招股书对这一问题花费了将近50页的大篇幅来解释，努力说明实益达的竞争力优势，纠正一般人的“误解”，可谓用心良苦。我归纳总结成以下方面：
1、首先对公司进行更高层次的定位。实益达显然不想被大家当成一家普通的线路板贴牌生产厂家，所以招股书中努力把自己同全球前十位的EMS 公司进行类比，并且通过客户飞利浦的认定，把自己的企业定位提升为“EMS公司”。『备注：EMS为电子制造服务，是指为品牌生产商提供电子产品设计、工程、制造、测试以及物料采购等一系列服务。』
2、把实益达与普通贴装公司区别开来。其实，如果细心看招股书，你能发现“印刷线路板(PCB)贴装仍然是EMS 公司所提供的最为核心的基础业务”这一语句蕴含的深意。但是经过EMS的定位之后，再加上招股书细致的反复的解释和强调，显然你对实益达的印象不再是一家规模小，技术含量低的普通贴装公司，而是一家具有设计、工程、测试、制造和物料采购等各项能力的EMS公司，并且未来将向“供应链顾问”这一更高技术含量角色进行转变。
3、强调中国EMS市场前景的广阔。招股书通过引用市场研究机构iSuppli 的预测，认为2007 年中国EMS 制造业务收入将由2002 年的179亿美元增长到667 亿美元，占全球EMS 生产业务的44%，占亚太地区EMS 制造市场的82%。由于电子制造产能向中国转移的趋势，加上品牌商外包生产的趋势，中国EMS 市场未来几年有望保持年均20%以上的增速，大大高于世界平均10%的增长率。通过以上解释，消除了投资者对市场前景的疑惑。
4、强调毛利率比全球平均水平要高。招股书未对主营业务毛利率较低作出太多解释，而是着重强调全球EMS行业毛利率已稳定在5%到8%。而我国由于具有劳动力成本和租金成本较低等优势，EMS行业毛利率较全球平均水平略高，并能保持一直稳定状况。
5、公司的竞争优势。除了常见的生产、管理、成本控制优势等优势外，本来对单一客户依赖这一劣势，通过招股书对飞利浦实力的渲染，能与这样的世界巨头合作，俨然成了公司的优势!
(三)第一大股东变化，而实际控制人不变
案例企业：辽宁荣信电力电子股份有限公司
(2007年3月上市，代码002123，建银投资保荐)
企业简介：公司主要从事节能大功率电力电子设备的设计和制造业务。
热点问题：
1、背景介绍：
本公司由鞍山荣信电力电子有限公司整体变更而来。鞍山荣信电力电子有限公司成立于1998年11月，鞍山市电力电子有限公司占其77.01%股份(国有法人股)，为当时的第一大股东。2000年11月，鞍山荣信电力电子有限公司整体变更为鞍山荣信电力电子股份有限公司(后更名为辽宁荣信电力电子股份有限公司)。
在2003年10月，辽宁荣信电力电子股份有限公司第一次增资扩股，鞍山市电力电子有限公司依然占有26.20%股份，为第一大股东; 深港产学研公司占25.55%，为第二大股东;左强，10.90%,第三大股东。
2005年12月，第二次增资之后，深港产学研公司则由原第二大股东变为第一大股东(24%)，左强由原第三大股东上升为第二大股东(20.27%);鞍山市电力电子有限公司由第一大股东降为第三大股东，股份下降为18.67%, 并于2006年6月被破产拍卖。
2、重要问题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》第12条，“发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
公司于2007年1月29日申报材料。所以很自然产生一个问题：如何在公司控股股东发生变化的情况下，确认实际控制人没有发生变更。
解决方法：
1、招股书首先对实际控制人认定的必要性和认定原则进行了阐述。理由有：股东较为分散、均衡;单一股东持有本公司的股权比例不超过30%，任何单一股东(包括其关联人)仅通过其持有的本公司股权难以决定本公司半数以上董事。因此，认定本公司实际控制人的核心要件为能够实际支配公司行为。
2、确认公司的实际控制人三年不变。招股书确认：自2003 年10 月以来，本公司实际控制人为左强和崔京涛、厉伟，近三年来一直没有发生变化。理由如下：
(1)左强对本公司拥有重大的影响力
(2)崔京涛、厉伟通过其控制的深港产学研、深圳延宁为公司第一大持股人，对本公司的表决权有较大影响
(3)崔京涛、厉伟与左强之间互为认可并存在共同的利益基础，具有长期良好的合作关系和事实上的一致行动行为
(4)鞍山市电子电力公司自2003 年10 月起不再对本公司产生重要影响
a.自股份公司成立之日起，公司高管人员并不是由鞍山市电子电力公司推荐或任命，其职务行为并不受鞍山市电子电力公司的影响或支配。
b.自2003 年10 月以来鞍山市电子电力公司通过其持股比例难以对公司产生重大影响. c.鞍山市电子电力公司推荐的董事数量不断减少
(5)自2003 年10 月以来，本公司资产、业务和董事、监事、高级管理人员均保
持稳定，也足以说明本公司的实际控制人没有发生变化。
(四)不按照净资产1：1折股
案例企业：马鞍山方圆回转支撑股份有限公司
(过会尚未上市，华泰证券保荐)
企业简介：公司主要生产工程机械配套部件回转支承。
热点问题： 我们大部分接触的企业都是按照净资产1：1折股，所以这次方圆公司不按照1：1折股也过会，为我们提供了良好的借鉴。
解决方法：
2006年12月，方圆有限公司整体变更为股份有限公司，鹏城会计师事务所对截至2006年12月15日止的注册资本进行了审验，出具了“深鹏所验字[2006]116号”《验资报告》。根据该验资报告，变更后公司注册资本为5,250万元，发起人投入方圆有限公司截至2006年11月30日的审计净资产扣除因折股应代扣代缴的个人所得税后的余额58,085,926.92元按1.1064：1的折股比例折为5,250万股，余额5,585,926.92元计入公司资本公积。
备注：
另外，该公司也存在主要原材料供应商相对集中的情况，第一大供应商3年采购比例达到84%、65%、60%;该公司将3名发起人(合计占44.58%股份)共同认定为公司的控股股东。
(五)控股股东可以为超过200名自然人的股份合作制企业
案例企业：江苏通润工具箱柜股份有限公司
(已过会， 2007 年7 月26 日发行，东吴证券保荐)
企业简介：公司主要从事各类钢制工具箱、工具柜、工具车以及钢制办公家具等其他薄板制品的生产及销售。
热点问题： 1326名自然人作为股东的股份合作制企业可以作为上市公司的控股股东。
解决方法：招股书披露，公司控股股东(占56%股份)为常熟市千斤顶厂。该厂成立于1980年，经济性质为集体所有制(股份合作制)，全部由职工持股。千斤顶厂目前现有股东1,326名，全部为自然人。持股5%以上的股东有：千斤顶厂董事长顾雄斌先生持有其12.93%的股权;副董事长陆建国先生持有5.17%的股权。公司实际控制人为顾雄斌先生。
(六)超范围、超比例内部职工股的处理
案例企业：烟台氨纶股份有限公司
(已过会， 2007 年7 月6 日签署招股书，光大证券保荐)
企业简介：公司是全国首家氨纶纤维生产企业，也是目前国内氨纶行业龙头企业和最大的芳纶纤维制造企业。
热点问题：发行人定向募集股份并设立时存在内部职工股超范围、超比例发行的问题，在设立审批的程序方面存在一定暇疵。但最后仍然过会。
背景资料：
1993 年3 月17 日，烟台市体改委以烟体改[1993]43 号文批准原烟台氨纶厂以定向募集方式进行股份制改造。根据该批复，公司股本总数为7,000 万股，其中国家股2,500 万股，向社会企事业法人及内部职工定向募集4,500 万股。
定向募集过程中，由于当时股份制处于试点阶段，公司筹委会及承销商对国家有关法律法规理解不够，加上多数企业对股份制改革认识不足等原因，定向募集发行的4,500 万股股票全部由包括内部职工在内的自然人认购。发行人定向募集股份并设立时存在内部职工股超范围、超比例发行的问题，形成内部职工股4500 万股，占发行人设立时总股本的64.29%，超过《股份有限公司规范意见》中规定的定向募集公司内部职工认购的股份不得超过公司股份总额的20%的规
定;在设立审批的程序方面亦存在一定暇疵。1993 年5 月10 日，烟台市经济体制改革委员会以烟体改函[1993]3 号对公司股本结构予以确认，同意公司股本结构为国家股2,500 万股，内部职工股4,500 万股。
公司内部职工股未进行过任何形式的挂牌交易活动，但存在内部职工股股东通过托管机构进行过户的情况。由于内部职工股超范围发行，致使内部职工股的过户超出了内部职工的范围。1994 年10 月26 日至1999 年11 月10 日在烟台市股权证托管中心托管期间，公司内部职工股共发生过户2,586 笔，涉及内部职工股12,607,600 股，占公司内部职工股总数的28.02%;1999 年11 月10 日以后在山东证券登记有限责任公司(现更名为“山东产权登记有限责任公司”)，截至2007 年1 月31 日的托管期间，公司内部职工股共发生过户393 笔，涉及内部职工股2,305,550 股，占公司内部职工股总数的5.12%。
根据山东产权登记有限责任公司出具的《关于烟台氨纶股份有限公司内部职
工股确认情况的说明》，截至2007 年6 月6 日，本公司托管的内部职工股数量4,488.95 万股，占公司内部职工股的99.75%，
解决方法：
公司在招股书中专门对内部职工股进行了说明，并对9253名内部职工股股东持股情况用长达117页的篇幅进行了披露。
在“内部职工股的清理、规范和确认”一节中，招股书披露：
1、集中托管
根据原国家经济体制改革委员会《关于清理定向募集股份有限公司内部职工股持股不规范做法的通知》(体改生[1993]115 号)规定的对超范围超比例发行的内部职工股清理的方式，1994 年10 月公司将内部职工股集中托管在烟台市股权证托管中心。
2、根据《公司法》规范确认
根据国务院《关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<中华人民共和国公司法>进行规范的通知》(国发[1995]17 号)的要求，公司进行了自查并申请确认和重新登记。1997 年3 月，山东省经济体制改革委员会以鲁体改函字[1997]22 号《关于同意确认烟台氨纶股份有限公司的函》对公司予以重新确认，同时山东省人民政府向公司颁发了鲁政股字[1997]17 号《山东省股份有限公司批准证书》。
3、山东省人民政府对公司内部职工股情况的确认
2004 年4 月26 日，山东省人民政府出具《山东省人民政府关于报送烟台氨纶股份有限公司内部职工股发行及股票托管等有关情况的函》(鲁政字[2004]316号)，对公司内部职工股的发行、根据《公司法》进行规范、内部职工股的托管等情况进行了说明，确认公司内部职工股的发行、托管情况属实，未发现存在潜在问题及风险隐患，并承担相应责任。
2007 年6 月13 日，山东省人民政府再次出具《山东省人民政府关于烟台氨纶股份有限公司内部职工股发行及股票托管等有关情况的函》(鲁政字[2007]90号)，对发行人内部职工股的发行、根据《公司法》进行规范、内部职工股的托管等情况进行了说明，确认发行人内部职工股的发行、托管情况属实，未发现存在潜在问题及风险隐患，对因内部职工股可能出现的问题，省政府将积极协调、妥善处理。
发行人律师在关于内部职工股的意见中认为：
发行人内部职工的审批、发行、演变、托管情况属实。发行人已根据《公司法》进行了规范，并已由山东省经济体制改革委员会以鲁体改函字[1997]22 号《关于同意确认烟台氨纶股份有限公司的函》对发行人予以重新确认。发行人内部职工股超比例、超范围的问题是在特定环境下产生的。发行人已根据《关于立即制止发行内部职工股不规范做法的意见》和《关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知》的精神，将国有法人股和内部职工股由山东产权登记有限责任公司全部集中托管。持有发行人内部职工股总股数99.75%的股东已办理确权手续，已确认股东身份的内部职工股股东与实际持有人一致。发行人律师认为，发行人内部职工股不存在纠纷及潜在隐患。山东省人民政府出文对内部职工股的情况进行说明，对发行人内部职工股的发行、规范、增资、股票集中托管等情况进行了核查，确认发行人的全部股票已由山东产权登记有限责任公司集中托管完毕，确认股东身份的内部职工股股东持有股数占内部职工股总数的99.75%，未发现发行人的内部职工股问题存在潜在问题及风险隐患。发行人律师认为，发行人内部职工股超比例、超范围的问题不会构成本次股票发行与上市的法律障碍。
保荐人在关于内部职工股的意见中认为：
保荐人(主承销商)经核查后认为，发行人内部职工股的审批、发行、演变、托管、确认情况属实。发行人内部职工股的批准、发行上虽然存在某些暇疵，但在发行人设立运营后均依法得到了规范确认。发行人股票已在山东产权登记有限责任公司全部集中托管，内部职工股的托管确认率超过95%。持有发行人内部职工股总股数99.75%的股东已办理确权手续，其股份托管持有人和实际持有人一致，发行人不存在因送股、转股、配股带来的变相增加内部职工股的行为，发行人内部职工股的批准、发行、托管不存在潜在问题和风险隐患，其演变真实、有效，发行人内部职工股问题不构成本次公开发行的障碍。2004 年4 月26 日，山东省人民政府出具《山东省人民政府关于报送烟台氨纶股份有限公司内部职工股发行及股票托管等有关情况的函》(鲁政字[2004]316号)，对公司内部职工股的发行、根据《公司法》进行规范、内部职工股的托管等情况进行了说明，该文件表明，经山东省人民政府审查，发行人内部职工股的发行、托管情况属实，未发现存在潜在问题及风险隐患。鉴于上述情况，省政府对发行人内部职工股发行及股票托管等情况予以确认，并承担相应责任。2007年6 月13 日，山东省人民政府再次出具《山东省人民政府关于烟台氨纶股份有限公司内部职工股发行及股票托管等有关情况的函》(鲁政字[2007]90 号)，对发行人内部职工股的发行、根据《公司法》进行规范、内部职工股的托管等情况进行了说明，确认发行人内部职工股的发行、托管情况属实，未发现存在潜在问题及风险隐患，对因内部职工股可能出现的问题，省政府将积极协调、妥善处理。
另外，公司在招股书中确认“不存在原工会持股或职工持股会持股、信托持股、委托持股的情况。”
总结：
通过对最近过会的一些热点问题的研究，以及阅读较多的招股说明书后，本人有个直接的感觉：虽然企业的资质不同，保荐机构写招股书的水平也有差异，但是在目前国内资本市场大量扩容压力的现状下，只要企业符合《公司法》《证券法》《首发办法》上市的硬条件，哪怕企业盈利能力弱一些，上市前需解决的问题多一些，但只要招股书做的认真，有详细合理的解释，一些以前看起来很难解决的问题都正在逐一突破，不再成为上市的重要障碍。其实这也符合上市审核制度“未来主要只作形式上的审核，风险由市场去判断”的大趋势。
保险学案例分析整理范文第2篇
解析：企业上市优、劣势分析主要是着眼于企业自身的实力及其与竞争对手的比较。分析如下：
优势方面：
1、灵活的体制。民营传媒有灵活的体制，注定了它在意识形态上不会受到太多的干预和限制，会有自己足够的发展空间。
2、市场化动作。以观众为需求，以市场为导向，民营传媒企业按照市场经济的规律来进行运作。
3、运营模式已现雏形。经过几年的市场洗礼，不服水土规模较小的民营传媒企业已经被淘汰，集各类服务为一体，民营传媒集团运营模式初现。
4、政策日渐宽松。国家对民营企业进入传媒一种鼓励的政策。“充分调动国有、民营和其它社会力量投资广播影视产业的积极性，初步形成一定规模，真正面向市场，多种经济成分并存，比较完善的广播影视内容产品的生产制作经营体系。”
5、内容的巨大缺口。中国电视节目的缺口大，重播率高，供需极不平衡。随着各级电视台频道的增加以及电视台实行制播分离，这一市场的容量将进一步扩大。同时，我国计划推出的数字电视付费频道将扩大到80个，并在2015年关闭模拟电视，届时数字电视的节目容量将增加到500套左右。数字电视的开播，将会进一步加剧节目内容的匮乏。
劣势方面：
1、同质化的问题。影视作品及娱乐节目选题、内容策划方面，民营传媒相互克隆的现象严重，缺乏原创的节目内容，同质化竞争的问题严重。民营出版业也存在类似的问题。
2、融资困难。民营传媒业目前的投融资渠道不畅，企业的规模一般都较小，发展后劲和企业的核心竞争力不足。
3、政策因素。由于政府和主管部门对于民营传媒企业的法律地位、经营范围等均缺乏明确规定，民营传媒企业仍有不确定因素。有关民营传媒企业的任何
1 / 12
风吹草动，都会引发一系列猜测和不安，不利于民营传媒企业的发展。
二、首次公开发行股票(IPO)需要经过哪些程序?
解析：申请上市的主要程序可分三个阶段：选聘中介机构、辅导及规范运作、股票发行申请及实施。
(一)选聘中介机构
应选聘的中介机构：保荐机构(券商)、有证券从业资格的会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等。
各机构职责如下：
1、保荐机构及其保荐代表人。 (1)上市辅导
保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票前，应按中国证监会的规定对发行人进行辅导。只有在发行人经辅导符合下列要求时，保荐机构方可推荐其股票发行上市：
符合证券公开发行上市的条件和有关规定，具备持续发展能力; 与发起人、大股东、实际控制人之间在业务、资产、人员、机构、财务等方面相互独立，不存在同业竞争、显失公允的关联交易以及影响发行人独立运作的其他行为;
公司治理、财务和会计制度等不存在可能妨碍持续规范运作的重大缺陷; 高管人员已掌握进入证券市场所必备的法律、行政法规和相关知识，知悉上市公司及其高管人员的法定义务和责任，具备足够的诚信水准和管理上市公司的能力及经验;
中国证监会规定的其他要求。
2 / 12
(2)尽职调查及推荐申报
对发行人及其发起人、大股东、实际控制人进行尽职调查、审慎核查，根据发行人的委托，组织编制申请文件并出具推荐文件。
对发行人公开发行募集文件中无中介机构及其签名人员专业意见支持的内容进行充分、广泛、合理的调查;对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断，并有充分理由确信所作的判断与发行人公开发行募集文件的内容不存在实质性差异。 对发行人公开发行募集文件中有中介机构及其签名人员出具专业意见的内容，应当进行审慎核查，对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断。保荐机构所作的判断与中介机构的专业意见存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他中介机构提供专业服务。
(3)配合中国证监会的审核：
组织发行人及其中介机构对中国证监会的意见进行答复; 按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查;
指定保荐代表人与中国证监会进行专业沟通; (4)推介上市
向证券交易所提交推荐书及证券交易所上市规则所要求的相关文件，并报中国证监会备案。
(5)持续督导
督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度;
督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度;
3 / 12
督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见;
督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件;
持续关注发行人募集资金的使用、投资项目的实施等承诺事项; 持续关注发行人为他人提供担保等事项，并发表意见;
1、中国证监会规定及保荐协议约定的其他工作。持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐机构应当继续完成。
2、具有从事证券相关业务资格的会计审计机构。对公司财务状况进行审计，出具审计报告;同时对盈利预测(如有)进行审核，出具审核报告。
3、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构。对企业的资产进行评估并出具评估报告。
4、律师事务所。审查企业的重大合同等法律文件，审查企业行为和中介机构的行为是否符合法律的要求，并出具法律意见书和律师工作报告。
(二)辅导及规范运作
1、辅导
按现行规定，原《首次公开发行股票辅导工作办法》中辅导1年的规定已经取消，其他程序性要求不变，辅导期间授课次数应不少于6次、20小时。根据辅导工作的进展情况，整个辅导结束后向中国证监会派出机构报送《发行上市辅导汇总报告》，其中第四次备案可与《发行上市辅导汇总报告》合并。中国证监会派出机构对拟发行公司的改制、运行情况及辅导内容、辅导效果进行评估和调查，并出具调查报告。
4 / 12
(三)股票发行申请及实施
1、尽职调查
尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证券的公司进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。
主要分以下九方面： 发行人基本情况调查; 业务与技术调查; 同业竞争与关联交易调查; 高管人员调查;
组织结构与内部控制调查; 财务与会计调查; 业务发展目标调查; 募集资金运用调查;
风险因素及其他重要事项调查。
保荐人应在尽职调查基础上形成发行保荐书，并建立尽职调查工作底稿制度。工作底稿应当真实、准确、完整地反映尽职调查工作。
2、准备发行申报材料
发行申报材料主要包括以下几类
招股说明书与发行公告 招股说明书(申报稿) 招股说明书摘要(申报稿)
5 / 12
发行公告(发行前提供) 发行人关于本次发行的申请及授权文件 申请报告 董事会决议 股东大会决议
保荐人关于本次发行的文件 发行保荐书 会计师关于本次发行的文件 财务报表及审计报告 盈利预测报告及审核报告 内部控制鉴证报告
经注册会计师核验的非经常性损益明细表 发行人律师关于本次发行的文件 法律意见书 律师工作报告
发行人的设立文件 企业法人营业执照 发起人协议
发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件 发行人公司章程 关于本次发行募集资金运用的文件 募集资金投资项目审批、核准或备案文件
发行人拟收购资产(或股权)的财务报表、资产评估报告及审计报告 发行人拟收购资产(或股权)的合同或合同草案
与财务会计资料相关的其他文件 最近三年及一期的纳税情况说明 近三年原始财务报表
原始财务报表与申报财务报表的差异比较表 注册会计师对差异情况出具的意见
6 / 12
设立时和最近三年及一期的资产评估报告(含土地评估报告) 历次验资报告
大股东或控股股东最近一年一期的原始财务报表及审计报告 其他 产权和特许经营权证书
有关消除或避免同业竞争的协议及发行人控股股东和实际控制人出具的相关承诺
国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件
发行人生产经营和募集资金投向符合环保要求的证明文件 重要合同 保荐协议和承销协议
发行人全体董事对发行申请文件真实、准确、完整的承诺书 特定行业(或企业)的管理部门出具的相关意见
3、向中国证监会报送发行申报文件，取得发行核准
保荐机构通过公司的证券发行内核小组审核后，向中国证监会报送申报材料，证监会在五日内决定是否受理。受理后发行监管部负责对文件进行审核，并在完成反馈意见的修改后交由中国证监会股票发行审核委员会(发审委)审核。发行申请经发审委审核通过后，中国证监会在发行前下发核准文件。
4、询价发行
刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告后，发行人及其主承销商应当向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。发行人及其主承销商可以通过初步询价结果确定发行价格。
发行价格价格确定后，发行人及主承销商应当分别报中国证监会备案，并予以公告。获中国证监会的批准可向询价对象配售股票，其余股票以相同价格按
7 / 12
照发行公告规定的原则和程序向社会公众投资者公开发行。
5、挂牌上市
向交易所提出上市申请，在获得批准后刊登上市公告书，挂牌上市。
6、持续督导(企业上市后)
根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》，在证券发行并上市后，保荐机构应对发行人进行持续督导，其中首次公开发行股票持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后两个完整。
三、你认为直接上市、买壳上市与借壳上市各自的优点和缺点有哪些?
解析：目前国内A股上市的方式主要有IPO与借壳上市两种，这两种上市方式各有优缺点，对比如下：
(一)IPO上市利弊分析 IPO上市优点主要有：
1、可以融资。企业通过IPO上市，一般可以发行总股本约30%的股份，直接从股市募集资金。
2、自我主导性较强。企业IPO上市一般由其自己来规划主导，哪些资产拟上市，哪些资产不注入，以及人事安排与公司治理等，都可按通常惯例有序推进，自主性较强。
但IPO上市也存在明显缺点，主要体现在：
1、上市周期很长。IPO上市需经过改制、辅导、审核、发行等过程，需要连续运营3年、3年连续盈利才能申报材料。目前证监会排队的企业大概在500家左右，按照证监会每周4家的审核速度，目前马上申报材料到审批通过至少还得2年左右。
2、通过率相对较低。由于IPO是优中选优，所有证监会对IPO的审核较为严格，目前总的通过率在80%左右，即5家申报公司中否决1家。
3、不确定大。2008由于股市大跌，2008年9月证监会曾经停止审批IPO。由于国内资本市场变化的不确定性，IPO的审核亦存在较大的不确定性。
8 / 12
(二)“借壳上市”可能带来的弊端
1、股价波动异常 ,可能导致证券市场整体波动券商借壳上市在市场上被炒得沸沸扬扬。如果券商选择短视的圈钱行为,上市券商的大幅股价波动将会影响整个股市。股价基涨暴跌背后反映的是信息披礴的不透明以及市场传言给投资者带来的伤害。
2、 对壳公司的资产清理可能造成社会资源的浪费对于上市公司来说,股权的转让意味着原来主业的丧失。由于证监会规定券商借壳上市的壳资源必须是“净壳”,所以目前大多数证券公司均选择先通过资产置换将壳公司的非金融类资产、人员等均置换出去这些资产、人员的处置如何进行,往往都对证券公司能否借壳成功起着至关重要的作用。
3、 难以平衡各方面利益 ,导致谈判过程长,不确定因素大证券公司借壳上市往往涉及券商自身、壳公司、当地政府、投资者等多方面的利益，各方利益关系的平衡是重点更是难点。错综复杂的利益关系直接导致了谈判过程的无限拉长,进而导致不确定因素增多，风险加大。另外值得注意的是其中有的因素是外部条件,并非券商自身可以控制。
4、可能存在大股东把持、侵害、牺牲小股东利益证券公司在选择目标壳公司时,往往会优先考虑自己的股东或者客户,使其在壳资源选择中具有先天优势,进而利用这些优势在谈判过程中获取更多筹码。但是,在借壳过程中,并不能有效排除借壳的参与各方包括券商、上市公司、大股东或公司高管,出于个人利益而操纵股价的行为,大股东把持、侵害、牺牲小股东利益的事件时有发生 ,如何保护中小股东的权益是不能回避的一大问题、证券公司可能存在隐性负债 ,形成“借壳上市陷阱”目前国内券商的资产透明度还不太高,很可能存在隐性负债。从目前国内证券业发展的问题来看,许 多证券公司被重整的原因,在于风险控制体系薄弱,这也是国内券商难以保持稳定发展的致命内伤,也是其整体上市的最大障碍之一。如果券商上市后,背离了“发展主业”的初衷,转而谋求圈钱的短视行为,借助其自营炒作股票的先天制度优势与作为上市公司自身的信息优势,上市券商的波动将会影响整个股市的健康发展,形成“借壳上市陷阱”,给广大股民带来损失。
四、你如何看待中国传媒业的发展前景与传媒企业上市的总体发展态势?
9 / 12
解析:目前在我国，传媒业是一个典型的朝阳产业，从发展趋势上看，也是一个高收入弹性产业。在我国传媒业目前还只能说处于发展的初期，未来的市场空间很大，能支持该产业在一个较长的时期内保持较高的发展速度，有很大的发展潜力。
根据清华大学传媒经济与管理研究中心的统计测算，2014年中国传媒产业总值达11361.8亿元，首次超过万亿元大关，较上年同比增长15.8%。预计，2015年中国传媒产业产值有望达到13032亿元，同经增长14.7%。
2014-2015年是中国传媒产业走向媒介融合之路的关键时点，也是传统媒体与网络媒体霸主地位变化的重要节点。
传媒产业整体发展的良好态势主要依赖于基于互联网的新兴媒体。2014年互联网与移动增值市场的份额不但一举超过传统媒体市场份额总和，领先优势达到10.3%，并且差距还有继续扩大的趋势。(2015年的数据还没有出来) 传媒业虽然技术性和资金方面的进入障碍不高，但行业的管制程度较高，政策性的进入障碍较大，因而，该行业一般能得到较高而且比较稳定的收益。
目前我国传媒业的市场化程度还不高，未来市场化是一个趋势，在市场化的过程中，我国企业将可能面临跨国公司越来越大的进入压力。由于该产业的市场区域性特征比较明显，以及在世界各国，传媒业都属于政府管制程度较高的产业，因此，在国内市场，我国企业不会处于竞争的不利地位。
当前中国传媒业发展客观趋势解读
http://media.sohu.com/20120612/n345379036.shtml
五、华谊兄弟在境内首次上市成功的案例对于中国民营企业发展有哪些启示?
解析：融资对于现代企业来说，已经是企业财务活动重要的组成部分之一，更是企业发展壮大的必要条件。与传统企业相比，像华谊兄弟这样的影视娱乐公司，在融资方式和渠道上有不为人知的困难，但华谊兄弟所采用的私募、风投和银行贷款相结合的打包式融资手段为其他娱乐传媒公司树立了一个很好的范本，开创了一个成功的先例。
10 / 12
华谊兄弟总裁王忠军说过：“一个行业，没有资本介入，没法做大。”他本人就是一位融资高手，真正让华谊兄弟得到转型机会的，是资本运作;让华谊兄弟成功上市的关键因素，还是资本运作。
(1)控制权安排与选择
采取股权融资的最大缺陷在于会稀释控股股东的股权，削弱公司原控股人的控制力。王忠军兄弟是华谊兄弟的创办者，也是公司的最大股东，为了解决私募形式的股权融资带来的股权稀释风险，他们采用了股权回购的方式，即公司先从其他原股东手中溢价回购股权，再向新投资者出售股权融资，在获取融资利益和保持控股地位之间取得了非常好的平衡，既成功地扩大了公司的发展版图，又使自己对公司的控制权得到了强化，这一点是非常令人赞赏的。
第一轮融资后，王氏兄弟与太合公司各占公司股份的50%。不过一年后，王氏兄弟便从太合控股回购了5%的股份，以55%的比例拥有绝对控股权。此后的2004年，王氏兄弟回购了太合所有股份成立了华谊兄弟影业投资有限公司，继续保持绝对控股地位。2004年华谊与“信中利”达成股权转让协议后，王氏兄弟股权比例增至70%，第二轮私募王中军兄弟共获得资金1070万美元(8850万元人民币)，除去购买太合集团股份所花的7500万元，剩余1300多万元。但他们所拥有的股权，则由之前的55%上升到70%，控股地位得到强化。2005 年12 月30 日，TOM与王忠军签署了《股权购买协议》，约定TOM将其所持华谊国际控股(BVI)的股份20 股(占股份总数100 股的20%)转让给王忠军，股权转让价款为700 万美元。而此后的第三轮、第四轮私募也没有能够改变王氏兄弟的绝对控股地位。
(2)融资渠道与融资成本
华谊兄弟董事长王忠军爱交朋友，交友广泛，不仅在文艺界，在实业界也同样拥有广阔的人脉。第三轮和第四轮私募中新参与进来的马云、虞峰、鲁伟鼎、江南春等人就是王忠军非常好的企业家朋友，他们之间的合作当然有商业的考虑，但良好的朋友关系也为他们的合作消除了很多障碍，减少了很多前期程序，节省了融资成本。
事实上，第四轮私募是由马云发起的，华谊传媒董事会秘书胡明在接受媒体采访时表示，“马云先简单了解公司情况，就决定入股了;之后经他介绍，江南春和鲁伟鼎也购入了一些股权”。而江南春也承认：“我和马云在聊天的时候谈起华谊兄弟，后来经过他介绍我就入股了!”王忠军的人脉关系降低了公司的融资
11 / 12
难度，开辟了新的融资格局。
(3)债权融资的开发
债权投资的最大优点是既能享有借款利息的节税作用，又不会分散公司股东的控制权。但是从银行获得借款的难度也是很大的，对公司的偿债能力和盈利能力要求很高，而且银行贷款的批准与限制条件相对来说比较苛刻，对于有形资产占资产比重较低的文化创意企业来说，获得银行贷款更是难上加难。同样的，华谊兄弟获得银行贷款也经历了从有担保贷款到无担保贷款，从版权质押贷款到版权质押打包贷款的曲折过程。公开资料显示，华谊兄弟的资金来源极为有限，除了股东投资和自有流转资金之外，版权质押贷款是其融资的重要渠道。
2005年，华谊兄弟以第三方和老总王忠军的个人全部财产作为担保才从深发展获得了第一笔银行贷款，而在此之前，国内银行对影视产业几乎是零贷款。2006年12月初，华谊兄弟为制作电影《集结号》向招商银行申请5000万人民币贷款，如果是一般企业，5000万贷款只需要副行长签字即可，然而由于文化创意产业的特殊性，对华谊兄弟的放贷由行长亲自签字。此外，招行规定该笔5000万贷款以每笔1000万元的方式发放五次，且华谊兄弟只有在用完其自有资金后，才能动用银行贷款。招商银行还派专人随时检查拍摄过程，严格控制影片成本及支付进度。在经过两个多月的调查后，招商银行批准贷给华谊兄弟5000万元无第三方公司担保的贷款。这笔钱对于每年有3000多亿元对公贷款的银行来说，并不算多，但对电影来说，这种按照中小企业贷款性质和管理模式来发放和信贷管理的贷款方式却是第一次。银行贷款支持了资金链的安全、帮助华谊兄弟健康稳定地发展，发贷调研审核过程也使银行对影视行业放贷有了信心，此后，华谊兄弟2008年的14部电视剧以及2009年的4部电影都是靠版权质押融得资金。2009年，在我国《文化产业振兴规划》明确提出要打开文化传媒行业的投融资渠道之后，国内银行对于影视行业的放贷规模相信会有更大幅度的增加。
丰富的融资渠道将会大力推动文化创意产业的繁荣发展，鼓励更多的像华谊兄弟这样的大型传媒集团在我国出现。
保险学案例分析整理范文第3篇
摘 要 土地开发整理项目，是土地资源管理中的一项需要长期开展的工作，这项工作的实施，对于有计划地利用国土资源、保持耕地总量稳定平衡，具有十分重大的意义。本文以安徽省池州市土地开发整理项目为例，来阐述如何科学的对土地开发整理项目进行管理。
关键词 土地开发整理 管理措施 效益分析 问题 对策
土地开发整理的实施与管理措施是土地开发整理项目实施管理进入建设阶段后对建设过程中的各个环节所进行的控制，是保证项目计划、质量标准、进度安排、预算执行顺利实现的保证。有计划地利用国土资源，保持耕地总量稳定平衡，目前应当是国土资源管理部门着重解决的问题。土地开发整理项目实施阶段的管理有很多内容，但主要是质量管理和资金管理，最终的目的是让有限的土地资源得到充分的开发和利用，这是本文所要论述的主要目的。我们以安徽省池州市土地开发整理项目为例，进行探讨和分析土地开发整理项目管理。
区域情况：池州市下辖贵池区、东至县、青阳县、石台县和九华山风景区以及池州经济开发区。国土面积8272平方公里，人口156万人，人均耕地面积不足1亩。人地矛盾比较突出，特别是近几年来经济和城镇化的快速发展、建设用地供需矛盾日益突出，开发用地聚增。随着土地开发整理工作的不断推进，对土地开发整理的不断深化，各地在实施土地开发整理项目时，大部分能够按照有关规定落实工程建设管理制度，取得了一定的成效和经验，通过这几年的发展，在建设社会主义新农村、促进集约节约集体用地实现耕地保护方面取得了很大成效。受到各级政府高度重视和广大群众普遍欢迎，但在具体实施过程中还存在一些问题：
1、土地开发整理项目缺乏科学合理的规划设计。土地开发整理工作需要有计划性和科学性。土地开发整理是一项长远工作，不但要注重数量，而且要注重开发整理土地的质量，开发整理的土地要形成较高的生产能力，但在现实中，由于土地开发整理项目在实施前需要向上级部门报批，项目报批需要做大量的前期工作，其中包括规划设计工作，有时由于项目报批时间紧迫，设计人员在做规划设计时没有充足的时间进行现场勘察，没有因地制宜进行设计，最后导致项目实施时会遇到设计图纸与实际不相符的情况。从而影响土地开发整理项目建设质量和社会效益，不能很好的反映当地群众的意愿。
2、群众对土地开发整理项目认识不足。土地开发整理是一项“德政工程、民心工程”。但部分群众不了解，一方面主动参与土地开发整理积极性不高，另一方面对项目建设期望值过高。特别是在对城乡建设用地增减挂钩试点的整理项目上，由于项目本身投资有限，不可能满足项目区所有群众的要求，导致部分村民对项目实施产生不满情绪，项目推进难度大、进展慢。一旦涉及到个人利益时就会产生消极被动、抵触情绪，难以让民众积极投入配合到这项工作中，有的村民甚至在实施过程中提出一些无理要求。如我市乌沙镇土地整理项目在实施过程中，由于运输材料车辆要经过幸福村村民自建的门前道路时，该户居然拦车挡道，不让运输车辆返行。
3、一些地方政府对土地开发整理的目的和意义不明确。存在一定的盲目性，把此项工作作为一届政府的目标来实施，存在政治上的功利性，容易产生应付任务的现象，具体操作缺乏可行性研究和科学论证。
4、土地开发整理的投资主体比较单一。目前，政府的投资在土地开发整理中发挥了重要的导向作用，发挥了主渠道作用。政府的投资主要来源于各种税费，包括耕地占用税、土地出让金、新增建设用地有偿使用费、土地开垦费等等。但是，随着土地开发整理各种的不断加强，资金需要量不断加大，单靠政府的力量，难以包揽土地开发整理所需的大量资金。因此难免会造成过程建设质量和数量达不到群众期望。如我市在墩上实施土地整理项目时，永岭村东风水库防洪渠护砌工程因经费不足，因而未作规划设计，群众纷纷提出要求给予增加工程项目。
5、土地破碎度比较高，田坎、道路、沟渠密度大，占地多。土地破碎又称“土地细分”，是指发展中国家在农业现代化过程中普遍存在的，因为土地不能自由交易等原因所形成的户均耕地过少、土地支离破碎、条块分割、界垄繁冗等状况。现行的土地分配制度及土地流转机制不健全，阻碍了土地的规模经营，不能取得规模效益，不利于先进农业技术的推广应用，制约了农业产业化的发展，造成了巨大的经济浪费，加剧了人际摩擦。根据有关资料，1999年我国地块平均面积为0.087 hm2。土地破碎则难以进行规模化经营。据全国资源调查，我国田坎面积达0.127亿hm2，超过1倍以上；沟渠0.0487亿hm2，超过集约化中等水平国家1.5倍以上；田间道路估计有0.0667亿hm2，超过集约化中等水平国家2倍以上。可以说，当代中国人努力走出“土地破碎”的现状，迫在眉睫。
6、土地开发整理过程缺乏规范管理。土地开发整理项目任务重、人手少、业务水平参差不齐，缺少规范管理手段。难以保证工程质量，容易产生投机取巧、偷工减料现象。
上述存在的种种现象、实际问题如不能很好的予以解决。势必将影响到土地开发整理事业的发展，进而难以保证耕地减少趋势得到有效的控制，坚守十八亿亩耕地红线也许就成为空话，势必危及我国粮食安全。因此我们必须认真审视当前土地开发整理事业所面临的新形势、积极探索土地开发整理新思路。
二、加强土地开发整理的建议
1、加强宣传，提高全社会对土地开发整理重要性的认识。深入开展土地基本国情和国策教育，加强土地开发整理法规和政策宣传，提高全社会对土地开发整理在全面建设小康社会和新农村、实施持续发展战略、保护和建设生态环境中重要作用的认识。树立依法、按规划进行土地开发整理的观念，增强公众的参与和监督意识。
2、投资主体多元化。土地开发整理是一项系统工程，除政府投资外，必须拓宽渠道，从社会各方面筹集资金，建立高效的市场化的筹资机制。一是组织农民投资、投劳，以及按照：“谁整理谁受益”的原则，吸引社会方方面面的投入。二是利用国内金融部门贷款，在进行土地开发整理时，可根据土地抵押债权较具可靠性，偿还周期长的特点，申请土地抵押贷款。三是积极引用外资、如银行、企业投资。对各种经济组织、企业、和个人参与的土地开发项目，可以优先给开发者进行农作物的耕作，作为对投资者应有的回报，实行有偿开发的原则。但是，土地开发整理中社会性投资必须体现自愿的原则。政府的目的是增地，企业的目地是增效，个人的目的是增收，尽管角度不同，出发点不一样，但都以土地为对象，这就是政府、企业和个人三者之间的结合点，要围绕这个结合点，建立良性机制，不断吸引更多的投资主体。
3、稳定和拓宽投入渠道，探索完善土地开发整理经济运行机制。按照“谁占用、谁补充，谁破坏、谁复垦”的原则，严格新增建设用地土地有偿使用费和耕地开垦费的收缴使用管理，做到收缴到位，专款专用；加大土地开发整理的投入力度，努力提高资金使用效率，降低成本，优先保障土地开发整理重点项目的投入。建立多元化投资渠道，按照“谁投入、谁受益”的原则，完善适应市场经济要求的利益分配机制，吸引更多社会资金投入土地开发整理，推进土地开发整理的产业化。
4、完善制度，规范土地开发整理项目管理。加强和完善土地开发整理年度计划管理，落实建设占用耕地计划、土地开发整理补充耕地计划和土地开发整理项目计划挂钩制度；严格按照规划编报项目计划，合理引导国家、省、市、县投资土地开发整理项目的实施；开发复垦整理后的新增耕地要依法实行承包经营并纳入耕地保护范围，优先划入基本农田保护区。
5、加强基础建设，提高土地开发整理的整体水平。充分运用现代科技手段，加强土地开发整理的资源调查、评价和监测；开展土地开发整理领域的基础研究，建立和完善符合地方实际的土地开发整理标准体系；加快土地开发整理规划管理的信息系统建设，实现管理网络化；加强土地开发整理实用技术的开发和推广，增加土地开发整理的科技含量；学习借鉴外地的先进技术和经验，健全专门机构，加强人才培养，全面提高土地开发整理队伍的整体素质。
6、加强干部业务培训，建立一支素质高、技术精的专业队伍。土地开发整理项目具有很强的技术性和专业性，必须要有一支素质高、专业性强、技术硬的队伍做保证。目前，各级部门都成立了专门的机构、落实了人员，开展专业知识和新技术应用培训，提高了土地开发整理规划管理的科学性和先进性。通过不断优化、统筹安排合理搭配各方人才努力打造新形势下的新队伍，使土地开发整理事业再上新台阶。
作者简介：安徽省池州市国土资源局殷汇中心所土地规划高级工程师
参考文献：
[1]吴宇哲，鲍海君，吴次芳.PRED框架下的土地利用[J].农业经济问题，2004（02）.
[2]李展，彭补拙.江苏省吴江市土地整理理论与实践研究 [J].资源科学，2000（03）.
[3]邱国锋.我国农村土地整理的实践与探索[J].经济地理，2003（03）.
[4]刘晓峰，贾玫.探索土地整理模式实现资源持续利用[J].吉林农业，2001（03）.
[5]王万茂.土地整理与可持续发展[J].国土资源，2003（03）.
保险学案例分析整理范文第4篇
1、教育研究方法是以教育现象为对象、以科学方法为手段，遵循一定的研究程序，以获得教育科学规律性知识为目标，有组织、有计划、有系统地进行教育研究和构建教育理论的一整套系统研究过程。
2、教育科学研究的独特性：第
一、带有很强的综合性和整体性;第
二、研究的周期较长;第
三、针对性、实践性强;第
四、教育科研工作者与实践工作者的积极参与，有广泛的群众基础。
3、教育研究效度是指所进行的研究是基于事实或证据的，是能够被证实的，是有效。教育研究效度包括内在效度和外在效度。(1)内在效度是指研究结果能被有把握地准确解释的程度;(2)外在效度是指研究的结果能被推广到更大人群和其他条件的程度。
4、教育研究的信度是指研究的方法、条件和结果是否可以重复，是否具有前后一贯性，即研究的的可靠性。(1)内在信度：是指在给定的相同条件下，资料收集、分析和解释能在多大程度上保持一致。(2)外在信度：是指一个独立的研究者能否在相同或相似的背景下重复研究并得到相同或相似的结论，指的是重复性
5、教育科学研究的四种研究水平：(1)直觉观察水平：回答的问题是“发生了什么?”如小学一年级学生一节课能识多少字?男女学生识字方面有什么不同持点?直觉观察水平属于描述性研究。观察法、调查法。(2)探索性水平：回答的问题是“为什么会发生这种现象?”这是什么原因引起的?学生识字能力的增强是因为采用了新的识字方法，还是由于学生从小在日常生活中，从父母那里学习了部分词汇。属于解释性研究：实验研究。(3)迁移推广研究：回答的问题是“在不同环境下将发生同样现象吗?”如，新的识字教学方法在城市重点小学可行，在农村小学也可以来用吗? 在正常儿童中可行，在特殊儿童中也可行吗? 属于预测推广性研究。(4)理论研究水平：回答的问题是“研究中有哪些潜在的基础理论原则?”新教学法之所以有效，是由于它符合汉字结构特点，符合儿童识字的认识特点以及强化的日程安排，并通过对集中识字与传统识字法的特点与不足的对比分析，找到各自的适用范围和条件。
6：教育科学研究的分类及基本类型：1、按研究的目的、功能、作用分为：(1)基础研究(2)应用研究(3)发展研究
(4)评价研究 (5)预测研究 2、按研究方法，可分为：(1)实验研究(2)描述研究(3)相关与比较研究(4)历史研究(5)理论研究(6)质的研究
7、质的研究：是以研究者本人作为研究工具，在自然情境下采用多种资料搜集方法对社会现象进行整体性探究，使用归纳法分析资料和形成理论，通过研究对象互动对其行为和意义建构获得解释性理解的一种活动。
☆
8、影响教育科学研究及其方法发展的基本要素：(1)哲学认识论与教育科学研究：任何教育科学研究方法论都脱离不了一定的哲学认识论，问题在于是否自觉运用以及依据何种哲学认识论;不同的哲学认识论基础，决定不同的方法论特点;要是研究方法论科学化，必须以马克斯主义的辩证唯物主义和历史唯物主义为指导。(2)科学技术发展与教育科学研究：在一定科学技术发展水平上所建立的自然科学和社会科学研究方法对教育研究的直接渗透、移植，并为教育研究手段的变革提供了必要的可能条件;科学技术发展所引起的思维方式的变革对其发展所产生的深刻影响。(3)教育理论与实践的发展与教育科学研究：教育科学发展的历程也是科学探究的历程，前者正是后者发展的基础和根本动力。(4)相关学科的发展与教育科学研究：心理学、生理学、脑科学、语言学、人类学、社会学、生态学、信息科学、创造学、数理逻辑及模糊数学等，作为教育研究的理论基础，其发展极大地影响着教育科学研究的发展水平。(5)社会文化传统与教育科学研究：一定的社会文化传统对教育科学研究及其方法的发展有深刻的影响;
9、现代教育科学研究的趋势与基本思路：1、提高理论的构造性、清晰性、预见性2、教育科学研究方法的统一性和多元性3、现代科学研究成果及其研究方法的移植4、关注教育科学研究的价值标准5、教育科学研究的可操作性
10、教育科学研究应遵循的方法论基础：1马克思主义方法论是现代教育科学研究的方法论基础2自然科学、社会科学、思维科学方法论的合理移植和借鉴3数学方法的合理应用、定性与定量相结合4从国情出发、批判、继承与创新
☆
11、好的研究课题应有特点：1、问题必须有价值(理论价值、实践价值)2、问题必须有现实性、科学性3、问题必须具体明确4、问题要新颖，有独创性5、问题要有可行性
12、常量指研究中所有个体都具有的相同的特征或条件。变量指研究中不同的个体表现出的不同特征和条件。
13、教育文献是记载教育科学的情报信息和知识的载体。教育文献的数量和质量，是判断一国或一地教育科学发展水平的重要标志。
14、文献的三种等级(1)一次文献(原始文献)：专著、论文、调查报告、档案材料等以作者本人的实践为依据而创作的原始文献。(2)二次文献(检索文献)： 对原始文献进行加工整理，使之系统化、条理化，通常为检索文献。如题录、书目索引、提要和文摘等。(3)三次文献(参考性文献)：动态综述、专题评述、进展报告、数据手册、专题研究报告 ☆
15、教育文献检索基本方法：顺查法、逆查法、引文查找法、综合查找法。正确检索资料方法要达到四点要求：准、全、深、快。
16、假设是根据一定的科学知识和新的科学事实，对所研究问题的规律或原因作出的一种推测性论断和假定性解释，是在进行研究之前预先设想的、暂定的结论。
☆
17、好的假设必须具备的基本特点：(1)科学性(2)推测性(3)表述的明确性(4)可检验性
18、研究假设的形成及其步骤(1)在收集一定数量的事实、资料的基础上，提炼出科学问题。(2)寻求理论支持，形成初步假设。(3)充分运用各种有关知识，灵活地展开各种思维活动，形成解答问题的基本观点，并以此构成假设的核心。
(4)推演出理论性陈述，形成假设。
☆
19、研究假设形成的条件：(1)科学观察和经验归纳是形成研究假设的基础(经验基础)(2)科学假设的形成需要科学的思想方法论，要有辩证唯物主义与历史唯物主义的观点。(3)研究者必须具有相应的背景知识。
20、总体：即研究对象的全体。样本是总体中抽取的、对总体有一定代表性的一部分个体，也叫样组。取样是遵循一定的规则，从一个总体中抽取有代表性的一定数量的个体进行研究的过程。
21、选择样本必须遵循的基本要求(1)明确规定总体(2)取样的随机性(3)取样的代表性(4)合理的样本容量
22、简单随机取样的优点及局限：优点：可以保证全部标识的代表性;能够确定抽样误差的理论值;简单易行。适用于总体差异不大而且所抽取样本较少。局限：当样本规模小时，样本代表性差。
23、系统随机取样：先将各个观测单位按某一标志顺序排列编号并分成数量相等的组，使组数与取样数相同，然后从每组中依照事先规定的机械次序抽取对象。
24、系统随机取样的优点及需要注意的问题： 优点：相比简单随机取样，抽样误差小;与分层随机抽样相比，更简单、更易操作;适用范围广。注意的问题：要考虑总体的情况，如果总体存在周期性变化，可能会产生系统误差。
25、分层随机取样： 把一个母总体分为两个或多个子总体或“层”，然后再根据事先确定的样本大小及其各层在总体中所占的比例提取一定的数目的样本。
26、抽样设计的原则：(1)目标定向原则(2)可测性原则(3)可行性原则(4)经济性原则
27、教育科学研究的变量包括自变量、因变量和控制变量。
28、研究计划的主要内容(课程论证的内容) ：研究题目;对研究课题及意义的简要说明;课题研究的基本内容;预计突破那些课题;课题的研究思路和方法;研究工作方案和进度计划;研究课题已具备的工作基础和有关条件;研究成果的预计价值及适用范围;经费概算以及需要购置的仪器设备。
29、历史研究法的基本特点：(1)历史性(2)具体性(3)以逻辑分析方法为主
30、历史研究法的一般步骤：第一步，分析研究课题的性质、所要达到的目标以及有关的资料条件，权衡使用历史研究法的必要性和可能性;第二步，史料的搜集与鉴别;第三步，对史料的分析研究。
☆
31、运用历史研究法应注意的问题：(1)注意历史研究中的资料来源及分析鉴别(2)坚持唯物史观，正确处理历史研究中古与今、史与论以及批判、继承与创新的关系(3)研究者应该具有历史感和现实感
32、教育比较研究的特点：(1)从比较的角度把握对象特有的规定性(2)研究对象必须具有可比较性，从而限定了研究的内容和范围(3)研究方法上以比较分析法为主(4)方法简单、生动、鲜明(5)客观性程度有待实践证明并加以检验修正。
33、教育比较研究方法的种类：根据事物之间存在的差异性和同一性，分为同类比较研究与异类比较研究;根据比较对象历史发展和相互联系，分为纵向比较与横向比较;根据所有事物都是质和量的统一的观点，分为定性分析比较研究与定量分析比较研究
34、教育比较研究方法的基本步骤：明确比较目标，选定比较主题;广泛收集、整理资料;对材料进行比较分析;得出结论
☆
保险学案例分析整理范文第5篇
一、超额赔付率再保险计算题
有一超额赔付率再保险合同，分入人承担的责任是超过80%赔付率或赔款数字200万元以内的责任。当分出人已得保费分别为200万元、600万元时，请问分出人和分入人的赔款责任分别是多少?再保险人的起赔点是多少?
二、最大诚信原则
1、被保险人刘某，男，56岁。1988年5月由其所在单位投保了(团体)“老年平安保险”一年期3份，计保险金额1500元。1988年10月，刘某因肺心病死亡。据保险公司查证：被保险人1988年1月到9月，一直患肺心病在家吃药疗养。刘某投保时未向保险公司陈述其身体健康状况。
2、王先生前年给三间老房子投保了财产险，后来把其中两间租给别人居住。去年年底，因为老房子电线线路老化引起火灾，一间房子被烧毁，另一间也损失惨重。他向保险公司要求赔偿，保险公司却以未经保险公司同意而把房子出租，保险责任已经停止为由拒绝赔偿。
三、人身保险利益案例
1、1982年有个叫马丁.鲁滨逊的出版商向英国劳合社的承保人申请投保，以当时的苏共总书记安德罗波夫为被保险人的生命和任期保险。鲁滨逊诉说的投保理由是因为他正在计划出版一本由他女儿撰写的书，书名叫《安德罗波夫在台上》。劳合社的承保人接受了这一投保申请，双方订立了人身保险合同。这份特约的保险合同规定的保险期限自投保之日起至1984年6月止，保险事件为被保险人安德罗波夫在保险期限内死亡、辞职或被驱赶下台。双方在保险合同中约定：如果保险事件在保险期限内发生，承保人将按照合同给付鲁滨逊22000英镑，而这位出版商作为投保人则向承保人缴付4700英镑的保险费。
问题思考：
(1)英国出版商马丁.鲁滨逊作为投保人对苏共总书记安德罗波夫是否具有保险利益?
(2)劳合社的承保人是按照什么原则来承保这笔业务的?在我国可以吗?
2、英国有个叫哈斯的人与自己的母亲居住在一起，母亲平日为他料理家务。哈斯考虑到母亲年事已高，他应该准备一笔丧葬费，在他母亲一旦病故后为安葬其母亲所用。于是，出于为获得这笔丧葬费用补偿目的，他以他母亲为被保险人向波尔人寿保险公司投保了一份寿险。保险合同订立后不久，波尔人寿保险公司就了解了哈斯为其母亲购买这份寿险的目的，遂以他们母子之间不存在保险利益为由解除了与哈斯的合同关系。作为投保人的哈斯认为波尔人寿保险公司的解约理由是不能接受的，就此向英国法院提起诉讼。
问题思考：
(1)保险公司解除其与哈斯订立的保险合同的理由是否成立?
(2)哈斯与他的母亲之间是否存在保险利益?
(3)此案若是在我国，那么情况又如何呢?
四、近因原则案例
1、某公司安排一辆大巴组织员工旅游。车在高速公路上飞速行驶时突然从后面飞驶而来一辆货车，公司大巴避让不及，两车严重碰撞。公司员工张某因颅脑受到重度损伤，且失血过多，抢救无效，两小时后身亡。另一员工王某也在车祸中丧失了一条大腿，在急救中因急性心肌梗塞，与第二天死亡。
2、某青年投保意外伤害险，后遭遇车祸毁容，治愈后丧失生活信心，自杀死亡。
3、广东某果品公司于1999年2月通过铁路运输部门给黑龙江省佳木斯市某单位一车皮广东蕉柑，计1500篓，投保了货物运输综合险。货物在约定的15 天期限内运抵目的地。卸前发现左侧车门开启0.65米，靠近车门处有明显的盗窃痕迹，车门处的保温被被撕破一个口子。卸后清点实有货物1437篓，被盗63篓，在实收货物中还有170篓全部被冻损。
五、代位追偿原则案例
1、肖某参加人身意外伤害险附加医疗险，保险金额五万元。某日，肖某被张某撞伤，立即被送往医院，花去医疗费壹万元，并留下残疾。(根据保险条款，残疾应支付保险金额的40%)
(1)肖某先向保险公司索陪，尔后再向张某索赔的情况下
a:保险公司与张某是否都同意赔偿,若是，赔偿金额分别为多少
b:保险公司是否可以向张某索赔，若是，赔偿金额为多少
(2)肖某先向张某索赔，尔后再向保险公司索赔的情况下
c:张某与保险公司是否都同意赔偿，若是，赔偿金额分别为多少
d:保险公司是否可以向张某索赔，若是，赔偿金额为多少
2、A公司的一辆桑塔纳轿车于1999年5月投保了车辆险，在保险期间内，公司一名员工驾驶这部轿车外出办事，与其同行的另外一位同事B，没有驾驶证，但会开车，想过车瘾，结果导致汽车被撞，造成车辆一定程度的损失。当A公司向保险公司索赔时，保险公司认为此次事故是由无驾驶证的人违法开车所致，拒绝赔偿。
六、分摊原则习题
某工厂房屋一幢，向甲、乙两家保险公司投保火险。甲公司承保金额12000元，乙公司承保金额4000元。厂房发生火灾损失6000元。
七、受益人案例
李某与赵某是一对合伙人，共同经营服装生意。95年10月，李某以赵某的身体为对象、并经赵某本人同意投保了一年期人身意外伤害险，受益人为李某。96年2月，两人一起去外省进货，途中遭遇车祸，李某当即死亡，赵某昏迷并于次日死亡。经查证，该事故属保险事故。
八、保险合同内容案例
某服装厂(以下称B)在一家保险公司(以下称A)为其200名职工办理了家庭财产综合保险和人寿保险业务。双方专门起草了关于财产和人寿险的两份协议书，协议书里对保险期限、保险费、保险金额均约定清楚。其中约定：
一、B厂以保险储金形式支付保险费;
二、A公司以固定的赔付率对B厂承担责任。满一年后，A公司按财产保险10%的赔付率、人寿保险20%的赔付率，并连同本金全部返还B厂;
三、此保险业务的合法性由保险公司负责并承担责任，保险单与本协议不符时以协议为准。之后，B厂按约定交了200名职工每人1000元共20万元的家庭财产保险费、每人3000元共60万元的寿险保费。双方签发了财产保险单而未签定人寿保险单。一年协议期满，A公司以只签定了财产保险单为由，一律按10%的所谓的赔付率给B厂，双方先结清了财产保险，对人寿保险，A公司不按20%给付，B厂诉至法院。
九、保险代理人案例
赵先生的电子公司准备从深圳搬迁至番禺。为防不测，他特意将一套贵重的机器设备委托A货运公司运至新址，同时购买了货物运输保险。而承运车辆中途翻车并着火，所载货物全部烧毁。保险公司接到报案后，立即派人会同赵先生一起赶赴事故地点查勘，并作出拒赔决定，理由是这份保单已登报声名作废。原来，A公司与保险公司曾签定过国内货物运输保险代理协议，后双方经协商同意终止代理协议，但保险公司向A公司索要没有出具完的盖好印章的空白保险单(20份)时，该公司谎称“丢失”。无奈，保险公司只有要求A公司出具一份书面证明，书面承诺对“丢失”的20份空白保险单承担法律责任。为防不测，保险公司登报声明以上保险单作废。而赵先生说，在他办理托运手续时，A公司主动向他推荐保险，当他看到盖有保险公司印章的保险单时，就不假思索地同意了。请问：保险公司能否拒赔?为什么?
十、用比例赔偿方式计算保险赔款
1、保险金额10000元(10000元、8000元)，损失价值8000元( 8000 、10000)元。保险财产损失当时的实际价值10000元(9000元、12000元)。
保险学案例分析整理范文第6篇
） A.火灾保险 B.海上保险 C.信用保险 D.人寿保险
答案：B
3、在寿险契约保全中，客户申请保单借款.险别转换等所设计的寿险契约保全的具体内容属于（
）。 A.合同权益行使 B.保险关系转移 C.合同内容变更
D.保险金和退保金的给付
答案：A
4、保险企业因破产、解散、分立、合并而发生的变更，属于（
）变更 A.保险合同内容变更 B.保险合同客体变更 C.保险合同主体变更 D.保险合同标的变更
答案：C
5、当发生保险事故，被保险人提出索赔时，应当向保险人提供与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料，其中不包括（
） A.事故责任认定书 B.保险车辆行驶证 C.保险单
D.有关费用单据
答案：A
8、在我国，保险立法要求投保人履行其告知义务的形式是（
） A.无限告知 B.询问回答告知 C.明确列明告知 D.明确说明告知
答案：B
11、在保险代理机构及其分支机构中，从事销售保险产品或者时和相关损失查勘、理赔工作的人员属于（
） A.保险营销员
B.保险代理业务人员 C.保险代理营销员 D.保险代理人
答案：B
13、对于国家所有的土地，正确的表述是（
） A.只能依法由全民所有制单位使用 B.国家有管理、保护、合理利用的义务 C.国家保护它的使用、收益的权利 D.土地可以买卖、出租、抵押 答案：C
41、保险营销员未能将保险单据等重要文件交由投保人或者被保险人签名确认的，根据《保险营销员管理规定》，将由（
），并依法处以罚款。 A.中国保监会给予警告 B.保险行业协会给予记过 C.消费者协会给予警告 D.保险公司给予记过
答案：A
42、参加保险代理从业人员基本资料格考试的人员，应当具有（
）以上文代程度 A.初中 B.中专 C.高中 D.大专
答案：D
46、在人身意外伤害保险实务中，保险人是按照意外伤害事故造成被保险人的残疾程度与保险金额乘积的结果支付保险金的。这种做法所体现的意外伤害保险的特征是（
） A.补偿性 B.赔偿性 C.限定性 D.给付性
答案：D
48、在财产保险的核保中，保险人通常要对投保人所投保的房屋是否属于高层建筑，周围是否通畅，消防车能否靠近进行检验。保险人考虑的这一核保要素属于（
） A.保险财产的占用性质
B.投保标的物的主要风险隐患 C.保险标的物所处的环境
D.投保人的安全管理制度的制定和实施情况
答案：C
49、某企业投保企业财产保险综合险，保险金额为800万元，在保险期内遭到火灾，发生损失，出险时的保险价值为1000万元。经过抢救，获救财产共计200万元，其中获救的保险财产为100万元，施救费用为10万元。保险人对该施救费用的赔款是（
）。 A.4万元 B.5万元 C.8万元 D.10万元
答案：C
52、我国《消费者权益保护法》规定，经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或者接受服务的费用的（
）。 A.十倍 B.五倍 C.二倍 D.一倍
答案：D
53、保险事故发生后，被保险人或受益人依据保险合同向保险人请求赔偿损失或给付保险金的行为被称为（
）。5次 A.索赔 B.理赔 C.报案 D.出险通知
答案：A
56、在重复保险的情况下，保险人分摊赔款不以保额为基础，而是按照在无他保的情况下单独应负的责任限额进行比例分摊该分摊方式叫做（
） A.比例责任制 B.主要保险制 C.限额责任制 D.顺序责任制
答案：C
58、所有从业人员在职业活动中应该遵循的行为守则被称为（
） A.职业道德 B.行为规范 C.职业准则 D.职业规范
答案：A 6
3、王某向甲保险公司投保了保险金额为1万元的家庭财产保险其爱人的单位为每一位职工向乙保险公司投保了保险金额为3万元的家庭财产保险在保险期内，王家发生火灾，造成损失2万元根据我国保险法的规定，甲保险公司应该赔偿（
） A.0.5万元 B.1万元 C.1.5万元 D.2万元
答案：A 6
4、职业道德常常表现为某一职业特有的道德传统和道德习惯，表现为从事某一职业的人们的道德心理和道德品质。这反映的是职业道德的（
）特点 A.职业性 B.时代性 C.实践性
D.具体化和多样化
答案：A 6
5、保险标的因买卖.赠与.继承等民事法律行为将引起保险合同标的所有权进而产生保险合同变更，该变更属于（
） A.保险合同主体的变更 B.保险合同内容的变更 C.保险合同客体的变更 D.保险合同客体内容的变更
答案：A 6
9、寿险刚刚发展的时候运用的定价方法是（
） A.营业保费法 B.营业保费等价公式法 C.积累公式法 D.利润指标定价法
答案：A 7
2、关于人寿保险合同的常用条款，下列说法不正确的一项是（
）。
A.为了保护被保险人的利益，给投保人交纳续期保险费规定一定的宽限期，在宽限期内，即使投保人未支付当期保险费，保险合同效力也不受影响
B.在宽限期结束后仍未交纳应付保险费的，保险人就有权解除保险合同
C.一旦投保人重新具备交纳保险费的能力并且愿意补交合同效力停止期间的保险费及其利息，保险合同效力将恢复
D.如果这一中止期限届满，投保人仍未能就复效问题与保险人达成一致意见并补交保险费，保险人就有权解除保险合同
答案：B 7
5、寿险公司业务量最大的服务是（
） A.变更服务 B.孤儿保单服务 C.保全服务 D.收展服务
答案：C 7
6、某企业投保企业财产保险综合险，固定资产保险金额为1000万元，在保险期内由于遭到泥石流而发生部分损失，造成房屋建筑损失为50万元，机器设备损失50万元，汽车损失50万元，不计残值。如果出险时固定资产的保险价值为2000万元，那么保险人对该损失的赔款是（
）。 A.50万元 B.75万元 C.100万元 D.150万元
答案：A 7
8、产品责任保险承保的产品，无论消费者与生产者或销售者等之间是否具有（
）关系，都可以就其所受损害提出赔偿请求。 A.经济利益 B.合同 C.附属 D.保险
答案：B 8
1、在财产保险中，关于保险合同主体的变更下列说法不正确的一项是（
）。
A.货物运输保险合同，由于货物在运输过程中，不是由被保险人而是由承运人保管，加之货物所有权随着货物运输过程中提单的转移屡次发生转移，因此，保险标的所面临的风险与被保险人没有直接的关系，所以，允许保险单随着货物所有权的转移而自动转让，无须征得保险人的同意
B.对大多数财产保险合同而言，由于保险单不是保险标的的附属物，保险标的所有权转移后，新的财产所有人是否符合保险人的承保条件，能否成为新的被保险人，需要进行考察
C.在财产保险实务中，为了减少社会成本，保护被保险人的利益，也可以规定保险标的转让时财产保险合同效力的承继和延续，但需要同时规定被保险人的通知义务 D.允许保险单随保险标的所有权的转移而自动转让，因而投保人、被保险人也可随保险标的转让而自动变更，但必须征得保险人的同意，保险合同才能继续有效
答案：D 53：根据我国家庭财产综合保险的规定，房屋的附属设备如煤气管道.暖气管道等属于（
） A.可保财产 B.不可保财产
C.加费特约承保财产 D.不加费特约承保财产
答案：A 8
3、在财产保险中，被保险人未按保险合同约定，将财产保险的保险标的危险显著增加的情况及时通知保险人，对因保险标的危险程度显著增加而发生的保险事故，保险人（
） A.承担赔偿保险金的责任
B.承担赔偿保险金的责任，但投保人必须补缴保费 C.不承担赔偿保险金的责任
D.只承担赔偿原承保危险程度相应比例的保险金的责任
答案：C 8
4、分红保险采用比较保守的定价精算假设，其对保单价格的影响结果是（
） A.不变 B.变高 C.变低 D.不定
答案：B 8
6、根据保险理论，火灾保险的两种原始形态“黑瑞普”制度和基尔特制度都是（
） A.劳埃德保险制度 B.股份保险制度 C.相互保险制度 D.公营保险制度
答案：C 8
7、按照保险标的分类，保险合同一般可分为（
） A.责任保险合同和信用保险合同 B.人寿保险合同和健康保险合同
C.财产损失保险合同和人身意外伤害保险合同 D.财产保险合同和人身保险合同
答案：D 8
8、1693年，（
）以德国西里西亚勃来斯洛市1687～1691年按年龄分类的死亡统计资料为依据，编制了世界上第一张生命表。 A.尼古拉?巴蓬 B.埃德蒙?哈雷 C.黑瑞甫 D.基尔特
答案：B 8
9、保险合同保证义务的履行主体是（
） A.保险人 B.受益人 C.担保人
D.投保人或被保险人
答案：D 9
2、保险代理机构、保险经纪人应当具备国务院保险监督管理机构规定的条件，取得保险行业协会颁发的经营保险代理业务许可证、保险经纪业务许可证。（） A.√ B.×
答案：B 9
6、根据我国《保险法》的规定，保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起六十日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付；保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数额后，应当支付最终确定的保险金数额。（
） A.√ B.×
答案：B 9
4、根据我国《保险法》的规定，保险公司收到赔偿或给付保险金的请求和有关证明资料之日起六十日内，对其赔偿或给付的数额不确定的，应根据已有证明和资料可以确定的最低数额预先支付，保险公司最终确定赔付或给付的数额后，应当给付最终确定的保险金数额（
） A.√ B.×
答案：B 9
9、根据我国《保险法》的规定，经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由人民法院指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让（
） A.√ B.×
答案：B 100、根据我国《保险法》的规定，保险人对被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求进行核定后，保险合同对赔偿或者给付保险金期限有约定的，保险人应当在三十日内，履行赔偿或者给付保险金义务（
） A.√ B.×
答案：B
2、我国《民法通则》规定，公民下落不明满（
）的，利害关系人可以向人民法院申请宣告他为失踪人。战争期伺下落不明的，下落不明的时间从战争结束之日起计算。 A．一年 B．两年 C．三年 D．五年
答案：B
4、（
）相继在境外上市，2007年又成功回归A股，成为国内资本市场重要的标志性事件。 A．中国人保和中国人寿 B．中国人保和中国平安 C．中国人寿和中国平安 D．中国平安和中国再保险
答案：C
6、保险营销是指以（
）为中心，运用整体手段，将保险产品转移给消费者，以实现保险公司长远经营目标的一系列活动。 A．保险产品 B．保险代理人
C．满足消费者的需求 D．保险市场的调研
答案：C
7、人身意外伤害保险属于短期保险，保险期限一般不超过（
）。 A．3个月 B．6个月 C．9个月 D．1年
答案：D
8、保险营销员向所属保险公司申请领取《展业证》，应当提交下列材料不包括（
）。 A．《保险营销员展业证申请表》 B．身份证明文件复印件 C．学历证书复印件 D．《保险营销员培训证书》复印件
答案：C
9、（
）是指国家最高行政机关及其主管部门对自己根据宪法和法律所制定的行政法规及部门规章所作的解释。 A．立法解释 B．司法解释 C．行政解释 D．仲裁解释
答案：C
10、从保险市场的供给主体来看，截至2008年底，全国共有保险机构（）家。 A．80 B．90 C．100 D．120 答案：D
12、关于人寿保险的定价，下列说法不正确的是（
）。
A．人寿保险定价即人寿保险的保险费率厘定，是寿险业务开发的重要组成部分，它是寿险公司在考虑了诸多因素的基础上，通过精算方法反复计算而得的 B．人寿保险的保费是由纯保费和附加保费两部分构成的
C．以预定死亡率和预定利率为基础所计算的保险费称为纯保险费
D．纯保险费是保险金给付的来源，纯保险费用于保险经营过程中的一切费用开支
答案：D
13、各国保险法均规定，被中止的保险合同可以在合同中止后的（
）年内申请复效。 A．1 B．2 C．3 D．5 答案：B
14、保险专业代理机构的经营范围不包括（
）。 A．代理销售保险产品 B．代理收取保险费
C．代理相关保险业务的损失勘察和理赔 D．银监会批准的其他业务
答案：D
16、根据《中华人民共和国保险法》第一百三十六条规定：“关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报（
）批准。” A．国务院
B．国务院保险监督管理机构 C．中国保险监督管理委员会 D．中国保险行业协会
答案：B
18、（
）是为了防止年金受领人过早死亡、丧失领取年金权利而产生的一种年金保险。 A．趸交年金 B．期交年金 C．最低保证年金 D．定期生存年金
答案：C
19、我国的保险代理机构分为（
）。 A．保险专业代理机构和保险兼业代理结构 B．保险专业代理机构和保险非专业代理机构 C．全国性保险代理机构和区域性保险代理机构 D．全国性保险代理机构和地方性保险代理机构
答案：C 20、制定《保险营销员管理规定》的目的，描述不正确的是（
）。 A．规范保险营销员的营销活动 B．维护保险市场秩序
C．保护投保人和被保险人的合法权益 D．对保险营销员进行有效控制
答案：D
21、关于“保险代理从业人员资格证书”，下列说法不正确的是（
）。 A．申请换发“资格证书”，持有人应当交还原“资格证书”，还应当提交“保险代理从业人员资格证书换发申请表”；前5年内每年接受后续教育情况的有关证明；最近3个月正面免冠小两寸彩色照片2张 B．“资格证书”登记事项发生变更的，持有人应当持变更事项的证明材料和“资格证书”原件，向中国保监会办理相关变更手续、 C．“资格证书”毁损影响使用的，持有人可以向中国保监会申请更换。持有人向中国保监会申请更换的，应当提交被毁损的“资格证书”原件 D．“资格证书”遗失的，持有人应当在中国保监会指定的媒体和网站上公告。持有人向中国保监会申请补发的，应当提交亲笔签名的遗失声明和刊登遗失公告的证明材料
答案：A
29、从（
）角度看，保险是一种合同行为。 A．法律 B．经济 C．政治 D．风险管理
答案：A 30、（
）的保险责任是被保险人因意外伤害所致的死亡和残疾。 A．死亡保险 B．生存保险 C．两全保险
D．人身意外伤害保险
答案：D
31、我国《保险专业代理机构监管规定》保险专业代理机构应当依照中国保监会有关规定及时、准确、完整地报送有关报告、报表、文件和资料，并根据中国保监会要求提交相关的（
）保险专业代理机构报送的报表、报告和资料应当由法定代表人、主要负责人或者其授权人签字，并加盖机构印章 A.影印文本 B.手写文本 C.原稿文件 D.电子文本
答案：D
36、狭义财产保险是指以（
）为保险标的的保险 A.财产
B.财产及其有关的经济利益 C.财产及其有关的损害赔偿责任 D.物质财产
答案：D
37、在各类保险中，起源最早、历史最长的是（
）。 A.火灾保险 B.人寿保险 C.信用保险 D.海上保险
答案：D
41、各种职业集体对从业人员的道德要求，总是从本职业的活动和交往的内容和方式出发，适应于本职业活动的客观环境和具体条件。这说明职业道德具有明显的（
）。 A．时代性特点 B．实践化特点 C．具体化特点 D．职业性特点 答案：C
49、保险人自收到被保险人或受益人索赔请求及有关资料之日起（
）日内，对属于保险责任而不能确定保险金数额的，应根据有关已有资料可以确定的最低数额予以赔付。 A.10 B.30 C.60 D.90 答案：C
53、根据国内货物运输保险规定，对于全程是公路运输货物时，保险人不承担赔偿责任的情况有（
）。
A.火灾、爆炸、雷电所致的损失 B.洪水、地震所致的损失
C.不属于装卸人员违反操作规则所造成的损失 D.因盗窃和整件提货不着造成的损失
答案：D
55、保险代理从业人员职业道德的灵魂的（
） A.诚实信用 B.勤勉尽责 C.守法遵规 D.专业胜任
答案：A
56、保险合同成立后，经过一定时期或被保险人达到一定年龄后保险人才开始给付年金（
） A．即期年金 B．期交年金 C．延期年金 D．定期生存年金
答案：C
58、投保人未按约定履行对保险标的安全的保护义务，保险人可以（
） A．减少保额或中止合同 B．增加保费或解除合同 C．增加保额或中止合同 D．减少保费或解除合同
答案：B
59、投保家庭财产保险时，投保人或被保险人保证在保险期限内在家中不放置危险物品，从保证形式看，该保证属于（
）。 A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证
答案：B 60、某企业投保企业财产保险综合险，保险金额为400万元，其中固定资产保险金额为200万元，流动金额资产保险金额为200万元，在保险期间内，由于遭到洪水，固定资产全部损失，流动资产未受损失，如果出险时固定资产的保险价值为100万，保险人对损失的赔款是（
） A．0万元 B．25万元 C．50万元 D．100万元
答案：D 6
1、简易人寿保险的被保险人加入保险后必须经进一定时期，保险单才能生效，若被保险人在此期间死亡，保险人承担保险责任的情况是（
）。 A.负给付保险金责任，但必须追究承保责任 B.负给付保险金责任，但必须加倍补交保费 C.不负给付保险金责任或者减少给付的金额 D.不负给付保险金责任但应当退还现金价值
答案：C 6
2、经营财产业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的（
）倍。 A.2 B.3 C.4 D.5 答案：C 6
3、除重大疾病等保险以外，绝大多数健康保险尤其是医疗费用保险通常为（
）。 A.短于一年的极短期保险 B.一年期的短期保险 C.五年期的中期保险 D.五年以上的长期保险
答案：B 6
6、为了从根本上解决束缚行业发展的一些障碍性问题，我国再次启动《中华人民共和国保险法》的修改工作修改后的《中华人民共和国保险法》已于（
）起正式施行。 A.2008年10月1日 B.2008年12月1日 C.2009年10月1日 D.2009年12月1日
答案：C 7
4、《保险营销员管理规定》已经2006年3月13日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过自（
）起施行 A.2006年5月1日 B.2006年7月1日 C.2006年10月1日 D.2007年1月1日
答案：B 6
8、保险合同没有履行或没有完全履行之前，当事人根据情况变化，按照法律规定的条件和程序，对保险合同的某些条款或事项进行修改或补充，称为（
）。 A.保险合同的优化 B.保险合同的中止 C.保险合同的撤销 D.保险合同的变更
答案：D 7
1、关于分红保险保单的红利下列说法不正确的是（ ）。 A.分红保险的红利实质上是保险公司的盈余。盈余就是保单资产份额高于未来负债的那部分价值
B.保险公司的精算等相关部门每年都要计算盈余中可作为红利分配的数额，并由公司基于商业判断予以决定分配的数额，此决定分配的数额称为可分配盈余 C.盈余(或红利)的产生是由很多因素决定的，但最为主要的因素是利差益(损)、死差益(损)和费差益(损) D.对于以死亡作为保险责任的寿险，死差益(损)是由于实际死亡率大于(小于)预定死亡率而产生的利益(损失);当保险公司实际投资收益率高于(低于)预定利率时，则产生利差益(损);当公司的实际营业费用少于(大于)预计营业费用所产生的利益(损失)时，则产生费差益(损) 答案：D 7
8、从实施方式看，社会保险性质是（
）。 A.协商性 B.自愿性 C.互利性 D.强制性
答案：D 8
5、“售出商品概不退换”的规定侵犯了消费者的（
）。 A.自主知情权 B.公平交易权 C.知悉真情权 D.依法求偿权
答案：B 9
2、根据我国《保险法》的规定，受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，年金保险合同的受益人为保险合同关系之外的第三人。（
） A.√ B.×
答案：B 9
8、根据我国《保险法》的规定，保险人不得兼营财产保险业务和人身保险业务;但是，经营人身保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营责任保险业务。（
） A.√ B.×
答案：B
1、资格证书持有人以欺骗、贿赂等不正当手段取得资格证书的，根据《保险营销员管理规定》，将受到的处罚是（
）。
A．中国保监会依法撤销并收回其资格证书，并给予纪律处分 B．中国保监会依法撤销并收回其资格证书，并给予罚款
C．中国保监会依法撤销并收回其资格证书，并给予警告，该证书持有人1年内不得向中国保监会申请资格证书
D．中国保监会依法撤销并收回其资格证书，并给予警告，该证书持有人3年内不得向中国保监会申请资格证书
答案：D
3、在人寿保险中，其纯保险费中未计入保险业务经营中所需要的（
）。 A．净保险费 B．业务费用 C．危险保费 D．储蓄保费
答案：B
4、我国现行的保险代理从业人员最基本的行为规范是（
）。 A．《保险代理从业人员资格证书》 B．《保险代理从业人员展业证书》 C．《保险代理从业人员执业行为守则》 D．《保险代理从业人员职业道德指引》
答案：D
9、某人投保普通家庭财产保险，室内财产的保险金额为2万元。在保险期限内发生火灾，造成其室内财产损失2万元，并且有5000元的施救费用。其中出险时室内财产的价值为4万元。那么，如果不考虑其他因素，保险公司对施救费用的赔偿金额是（
）。 A．0．25万元 B．0．5万元 C．1．5万元 D．2万元
答案：B
12、在万能保险保单的第二周期，其死亡给付分摊及费用分摊也要从上期期末现金价值余额及本期保费中扣除。那么，扣除后的余额是（
）。 A．第一期期初的现金价值 B．第二期期初的现金价值 C．第二期期末的现金价值 D．第三期期初的现金价值
答案：B
14、保险代理从业人员在遇到某些特殊情况需要超越代理权限时，要经过（
）的许可。 A．保监会 B．所属机构 C．行业协会 D．投保人
答案：B
23、在失能收入损失保险中，被保险人除了全残时获得保险金外，还可以通过交纳附加保费的方式获得其补充利益。体现这些补充利益的特殊条款包括（
）等。 A．共命运条款 B．不可抗辩条款 C．通货膨胀条款
D．未来增加保额给付条款
答案：D
24、当保险合同条款约定内容有遗漏或不完整时，对保险合同条款采取的解释原则是（
）。 A．有利于被保险人或受益人的原则 B．意图解释原则 C．补充解释原则 D．文义解释原则
答案：C
25、王某向甲保险公司投保普通家庭财产保险，保险金额为5万元，其中房屋及其室内装潢的保险金额为3万元；向乙保险公司投保了家庭财产两全保险，保险金额为5万元，其中房屋及其室内装潢的保险金额为2万元。在保险期限内发生保险事故，造成其房屋及其室内装潢部分损失2万元，室内财产损失2万元。其中出险时房屋及其室内装潢的价值为10万元。那么，王某应该获得的赔偿金额是（
）。 A．10000元 B．20000元 C．30000元 D．40000元
答案：C
26、理论责任准备金的计算方法包括（
）。 A．终值法和现值法 B．过去法和未来法 C．估算法和测算法 D．理论法和实际法
答案：B
31、专业化保险销售流程包含的环节之一是（
）。 A．保险核保
B．疑问解答并促成签约 C．保险核赔 D．保单签发
答案：B
32、根据保险理论，可保风险的条件之一是（
）。 A．风险应当是纯粹性风险 B．风险应当具有必然性
C．风险应当使少量标的均有遭受损失的可能性 D．风险应当有导致重大损失的确定性
答案：A
33、甲某到动物园游玩时，越过1．1米高且挂有“禁止攀越”告示牌的隔离防护栏将手伸进观赏狗的笼子打狗，被狗咬伤。根据《民法通则》的规定，对此损害的民事责任人是（
）。 A．甲某
B．动物管理员 C．动物园
D．甲某和动物园
答案：A
37、与普通人寿保险相比，投资连结保险交费机制具有的典型特点是（
）。 A．趸缴性 B．复杂性 C．灵活性 D．固定性 答案：C
39、从保险险种结构来看，目前我国保险公司开办的个人人身意外伤害保险、公路旅客意外伤害保险、驾驶员意外伤害保险等属于（
）。 A．综合意外伤害保险 B．组合意外伤害保险 C．单纯意外伤害保险 D．有限意外伤害保险
答案：C 40、海水养殖保险的保险责任包括（
）等。 A．缺氧浮头死亡 B．捕捞引起的死亡 C．病虫害引起的死亡 D．不明原因引起的死亡
答案：A
45、根据《保险营销员管理规定》，保险公司委托保险营销员销售人身保险新型产品的，应当（
）。
A．对保险营销员进行专门培训
B．聘请大专院校教授对保险产品进行宣传 C．接受保险行业协会对保险产品进行监督 D．请求社会培训机构对保险产品进行推广