报销费用内容范文第1篇
城市事业部及小区成本费用控制及报销流程(2016修改A1版)
为加强公司内部管理，规范各城市事业部及小区费用报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本报销流程。本报销流程适用于全国各城市事业部及小区。本流程根据相关的财务制度及公司的实际情况，将费用报销分为：人工类、市场类、可计划类、非计划类、日常办公、常规借款、紧急借款、税费支出、其他应付费用(押金、分成等)支出，以下分别说明报销相关的各项费用支出及借款流程具体的费用报销流程。
第一部分：事业部部门行政及办公类费用审批流程
一、 大区各类管理、行政费用报销(招待费、差旅费等)(管理费用)
1、大区各类管理、行政费用报销(招待费、差旅费等)(管理费用)(预算内)：
费用发生人发起→大区预算总监→大区事业部总经理(大区经营总监)
2、大区各类管理、行政费用报销(招待费、差旅费等)(管理费用)(超预算1-15000元)：
费用发生人发起→大区预算总监→运营信息指挥中心高级总监__付国君(大区经营总监|大区事业部总经理)
3、大区各类管理、行政费用报销(招待费、差旅费等)(管理费用)(超预算15001-50000元元)：
费用发生人发起→大区预算总监→副总裁__昌荣(大区经营总监|大区事业部总经理|运营信息指挥中心高级总监__付国君);
4、大区各类管理、行政费用报销(招待费、差旅费等)(管理费用)(50000元以上): 费用发生人发起→大区预算总监→CEO__唐学斌(大区事业部总经理|运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣);
二、 固定额度费用报销：(交通、招待)(管理费用)
费用发生人发起→大区预算总监→大区事业部总经理(大区经营总监)
第二部分、事业部部门报销费用审批流程
一、 人工及人事类费用(工资福利、人力资源培训费、社保费)(所指人工为管理层人员及未分包的操作层人员)
1、人工及人事类费用(预算内人工、其他类): 事业部综合管理部人事专员→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总);
2、人工及人事类费用(三级大区1-3000元，二级大区1-5000元，一级大区1-8000 元)： →城市事业部总经理(事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人);
3、人工及人事类费用(15000元以内)：
→城市事业部总经理(事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→运营信息指挥中心高级总监__付国君(预算管理部总监__潘志芳);
4、人工及人事类费用(15001-50000元)：
→城市事业部总经理(事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→副总裁__昌荣(预算管理部总监__潘志芳);
5、人工及人事类费用(大于50000元以上)：
→城市事业部总经理(事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→CEO__唐学斌(预算管理部总监__潘志芳|运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣);
二、 市场项目提成及市场费用、招待费
2.1、市场拓展提成审批
发起人——常务副总或总经理(会审：市场负责人、预算成本部经理)
——区域总经理(市场总监、大区预算总监)——预算管控中心总监——战略与市场中心高级总监
2.2、市场拓展业务经费审批(预算内)：发起人——事业部常务副总——姚琦
2.2-
1、市场拓展业务经费审批(1万以内)
发起人 ——事业部常务副总(会审：市场部负责人、预算负责人)——大区事业部总经理(市场总监、预算负责人)——预算管控中心总监——战略与市场中心高级总监——报账中心总监
2.2-
2、市场拓展业务经费审批(5万以内)
发起人——事业部常务副总或总经理(会审：预算部负责人|市场负责人)——大区总(大区市场总监|大区预算负责人)——战略与市场中心高级总监——报账中心总监
2.2-
3、市场拓展业务经费审批(5万以上)
发起人——事业部常务副总或总经理(会审：预算部负责人|市场负责人)——大区总(大区市场总监|大区预算负责人)——战略与市场中心高级总监(姚琦)——副总裁昌总——报账中心总监(接收)
三、市场收购公司费用(投标保证金、收购款等)
3-
1、收购合同审批
——发起人——事业部常务副总或总经理(会审：事业部市场负责人)——区域总经理(会审：区域市场总监)——副总裁_昌荣(会审：法务、投资管理部杜成彦)——战略与市场中心高级总监——总裁——组织管理部总监(接收)
3-
2、收购款支付审批
——发起人——事业部常务副总——大区总经理——市场中心高级总监(姚琦)——副总裁(运营)——首席财务官(会审：法务部、投资管理部杜成彦)——总裁——报账中心总监
3-
3、市场收购公司费用(投标保证金、收购款等)
——A流程：(投标保证金)城市事业部负责人——大区预算经理——{大区总｝集团分管场副总裁——集团CFO
——B流程：(收购款)城市事业部负责人——大区预算经理——{大区总｝集团分管运营副总裁——集团CFO ——集团CEO;
四、固定资产申购(物资采购、新项目开办)
4-2(城市/项目层面固定资产：)
4-2.1、固定资产申购(项目标准配置内或项目标准配置以外的其他采购，3000元以内)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→采购部;
4-2.2、固定资产申购(项目标准配置以外的其他采购，3000元—5000元以内)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→采购部;
4-2.3、固定资产申购(项目标准配置以外的其他采购，5000元—10000元以内)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→运营信息指挥中心高级总监__付国君(预算管理部总监__潘志芳)→采购部;
4-2.4、固定资产申购(项目标准配置以外的其他采购，10001元——50000元以内)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→副总裁__昌荣(预算管理部总监__潘志芳)→采购部;
4-2.5、固定资产申购(项目标准配置以外的其他采购，50000元以上)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→CEO__唐学斌(预算管理部总监__潘志芳|运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣)→采购部; 五：事业部与前物业或股东之间往来款
A流程(50000元以内)：
由城市相关助总提交——{事业部预算经理｝城市总——{大区预算经理}大区总——集团运营副总裁——集团CFO
B流程：(50000元以上)上述A流程后——集团CEO。
六、法务板块：
1、法务相关费用(预算内)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→法务部总监__王淑颖→资金管控中心总监__邢伟利;
2、法务相关费用(超预算支出：三级大区超预算大于3001-10000元，二级大区超预5001-10000元，一级大区超预算8001-10000元)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人|法务部总监__王淑颖)→资金管控中心总监__邢伟利;
3、法务相关费用(超预算支10000元——50000元): →城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人|法务部总监__王淑颖)→运营信息指挥中心高级总监__付国君(资金管控中心总监__邢伟利);
4、法务相关费用(超预算支50000元以上)：
→城市事业部总经理(事业部综合部经理|事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人|法务部总监__王淑颖)→CEO__唐学斌(运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣|资金管控中心总监__邢伟利);
七：企业所得税申报：
A流程：事业部预算经理发起→资金管控中心总监__邢伟利→CFO;
八：非市场提成奖励申请报销：
1、、非市场提成奖励申请报销(符合集团制度的)：
城市事业部综合管理部负责人发起→城市事业部总经理(城市事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→运营信息指挥中心高级总监__付国君(资金管控中心总监__邢伟利);
2、非市场提成奖励申请报销(不符合集团制度的)： 城市事业部综合管理部负责人发起→城市事业部总经理(城市事业部预算经理)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→CEO__唐学斌(运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣|资金管控中心总监__邢伟利);
第三部分：事业部项目工程环境合同报批、成本费用申请及报销
第一大类：计划类分包合同及费用报销报批(环境、保安、工程)
一、计划分包合同审批、费用报销流程及注意事项
A环境类合同审批流程(保洁、机动队、绿化、消杀、生活垃圾清运费等)： 提交：片区环境负责人——{事业部预算负责人、事业部工程环境负责人、综合管理部负责人}城市总——{大区预算负责人、大区总、人力资源人事经理、总办采购部经理、法务部经理}集团物业预算管理部专员——集团基础业务支持部环境经理;
——A1环境类费用报销流程(保洁、机动队,绿化、消杀、生活垃圾清运费等)：先必须由事业部工程环境负责人汇总P
1、P
2、P3得分后方可提交审批。P1为项目评价，P2为事业部品质检查或工程环境负责人评价， P3为集团集中管控中心回访业中评价， P值考核结算表作为附件。
提交：片区环境负责人——{事业部预算负责人、事业部工程环境负责人、综合管理部负责人}城市总——{集团物业预算管理部总监、集中管控中心总监}集团基础业务支持部环境经理——物业运营高级总监; B保安类合同审批流程：
提交：片区安全负责人——{事业部预算负责人、综合部管理负责人、安全与车场部负责人}城市总——{大区预算负责人、大区总、总办采购部经理、人力资源人事经理、法务部经理}集团物业预算管理部专员——集团基础业务支持部安全经理;
B1保安类费用报销流程：
提交：片区安全负责人——{事业部预算负责人、安全与车场部负责人}城市总——{集团物业预算管理部总监、集中管控中心总监}集团基础业务支持部安全经理——物业运营高级总监;
C工程类合同审批流程【电梯、消防、设备设施改造、化粪池清理、装修垃圾清运费、水箱清洗、房屋外墙清洗、公共机电设备(含强弱电給排水、供暖、供冷、房屋维护保养及公共设施)等】：
提交：片区工程负责人——{预算成本部负责人、工程环境负责人｝城市总——{大区预算经理、大区总、大区工程环境负责人、法务部经理｝集团物业预算管理部总监——集团基础业务支持部总监
C1工程类费用审批流程【电梯、消防、设备设施改造、化粪池清理、装修垃圾清运费、水箱清洗、房屋外墙清洗、公共机电设备(含强弱电給排水、供暖、供冷、房屋维护保养及公共设施)等】
提交：片区工程负责人——{预算成本部负责人、工程环境负责人｝城市总——{集中管控中心总监、集团物业预算管理部经理｝集团基础业务支持部总监——物业运营高级总监;
第二大类：
政府公共服务类报销、借款(水、电、暖气费、电梯年检费、限速器校验费、
电梯保险费)：
A电梯年检费和限速器校验费、电梯保险费、管理费中不含公共水电费及暖气费的项目，公共水电费公摊及业主水电代及暖气费收代缴【累计收缴率≥80%】,预算内(公共水电费不公摊、管理费含公共水电费用)报销、借款流程。 项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人——{常务副总/副总/助总、安彩华能源管理负责人｝城市总经理——资金管控管控中心;
B管理费中不含公共水电费的项目，公共水电费公摊及业主水电及暖气费代收代缴(累计收缴率﹤80%以上)报销、借款流程(在审批时必须提交水电收缴率); 项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人——{常务副总/副总/助总、安彩华能源管理负责人｝城市总——(安彩华能源管理负责人、集团物业预算管理部总监)集团基础业务支持部总监——资金管控管控中心;
C累计超预算(公共水电费不公摊、管理费含公共水电费用)报销、借款流程： C
1、(累计超预算1-5000元)：
项目对接人——{预算管理负责人｝事业部工程环境负责人——{常务副总/副总/助总｝城市总——{安彩华能源管理负责人、大区预算经理｝大区总经理——资金管控管控中心;
C
2、(累计超预算5001-10000元)：由城市事业部工程负责人汇总II类超预算的项目(每月1次，最多2次，并做分析)
项目对接人——{预算管理负责人｝事业部工程环境负责人——{常务副总/副总/助总｝城市总——(大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总经理、安彩华能源管理负责人、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——资金管控管控中心;
C
3、(累计超预算10001-50000元)：由城市事业部工程负责人汇总II类超预算的项目(每月1次，最多2次，并做分析)
项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总、｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总经理、安彩华能源管理负责人、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——物业运营高级总监——资金管控管控中心;
C3-
1、花项目(累计超预算10001-50000元)：由城市事业部工程负责人汇总II类超预算的项目(每月1次，最多2次，并做分析)：
项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总、｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总经理、安彩华能源管理负责人、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——(物业大客户部总监)集团副总裁——资金管控管控中心;
C
4、(指累计超预算大于50001元)：
项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{安彩华能源管理负责人、大区工程环境负责人、大区预算经理、大区总经理、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业运营高级总监}集团CFO——资金管控管控中心;
C4-
1、花项目(指累计超预算大于50001元)：
项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{安彩华能源管理负责人、大区工程环境负责人、大区预算经理、大区总经理、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CFO——资金管控管控中心;
备注：报销时必须在附件里提交项目累计收缴率表，在正文必须说明收缴率和已收回金额和欠费金额，提交供电水务暖气缴费通知单。电梯年检费提交特检院的缴费通知和限速器校验费、电梯保险费单必须附在附件里。水电暖气收缴率低或超预算项目必须提交整改措施报告。
第三类：
零星环境耗材、工程材料及维修，中、大修或改造【含本体金及专项维修基金、公维金、公共收益金、业主分摊中支付】，保安应急处理等请示、费用报销流程。
一、零星环境耗材费用类请示、费用报销：(小区清洁、绿化消杀等用品、生活垃圾清运及耗材等)
A流程预算内：项目对接人——{预算成本负责人｝事业部工程环境负责人----城市总;
B(累计超预算1-5000元)流程：
——B1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人｝事业部工程环境负责人——{常务副总/副总/助总｝城市总——(大区预算经理、大区工程环境负责人)大区总经理;
——B2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人——{常务副总/副总/助总｝城市总; C(累计超预算5001元-10000元)流程：
——C1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——(大区预算经理、大区工程环境负责人)大区总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理;
——C2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理;
D(累计超预算10001元-50000元)流程：
——D1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{大区预算经理、、大区工程环境负责人、大区总经理、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——物业运营高级总监;
——D2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——物业运营高级总监;
D-1花项目(累计超预算10001元-50000元)流程：
——D-1-1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{大区预算经理、、大区工程环境负责人、大区总经理、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——(物业大客户部总监)集团副总裁
——D-1-2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——(物业大客户部总监)集团副总裁;
E(累计超预算50001元以上)流程：
——E1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{大区预算经理、、大区工程环境负责人、大区总经理、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——{物业—运营高级总监}集团CEO;
—E2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——{物业运营高级总监}集团CFO;
E-1花项目(累计超预算50001元以上)流程：
——E-1-1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总经理、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CEO;
——E-1-2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、常务副总/副总/助总｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部环境经理——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CFO;
二、零星工程材料及维修，中、大修或改造【含本体金及专项维修基金、公维金、 公共收益金、业主分摊中支付】含(电梯维修、供水供电)维修工程请示、费用报销。
A预算内流程：项目对接人--{预算成本经理｝事业部工程环境负责人--城市总;
B(累计超预算1-5000元)流程：
——B1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人｝事业部工程环境负责人--城市总经理——(大区预算经理、大区工程环境负责人)大区总; ——B2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人｝事业部工程环境负责人--城市总经理;
C(累计超预算5001元-10000元)流程：
——C1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总经理——(大区预算经理、大区工程环境负责人)大区总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监; ——C2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监;
D(累计超预算10001元-50000元)流程：
——D1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——物业运营高级总监;
——D2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——物业运营高级总监;
D-1花项目(累计超预算10001元-50000元)流程： ——D-1-1(请示)流程：
项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——(物业大客户部总监)集团副总裁 ——D-1-2(费用报销)流程：
项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业大客户部总监}集团副总裁;
E(累计超预算50001元以上)流程：
——E1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业运营高级总监}集团CEO; ——E2流程(费用报销)：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业运营高级总监}集团CFO;
E-1花项目(累计超预算50001元以上)流程：
——E-1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CEO;
——E-1-2流程(费用报销)：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CFO;
F工程改造预付款(必须附合同)和零星维修紧急抢修审批(停水、停电、电梯抢修)：
项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人——城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监;
三、保安应急处理请示、费用报销。
A(累计超预算1-5000元)流程：
——A1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、综合部负责人、安全与车场负责人｝城市总——(大区预算负责人、大区工程环境负责人)大区总;
——A2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理、综合部负责人、安全与车场负责人｝城市总;
B(累计超预算5001元-10000元)流程：
——B1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——(大区预算负责人)大区总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人;
——B2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理、综合部负责人安全与车场部负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人; C(累计超预算10001元-50000元)流程：
——C1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{大区预算负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——物业运营高级总监;
——C2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——物业运营高级总监;
C1花项目(累计超预算10001元-50000元)流程：
——C1-1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{大区预算负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——(物业大客户部总监)集团副总裁
——C1-2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——(物业大客户部总监)集团副总裁;
D(累计超预算50001元以上)流程：
——D1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{大区预算负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——{物业运营高级总监}集团CEO;
——D2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——{物业运营高级总监}集团CFO;
D-1花项目(累计超预算50001元以上)流程：
——D-1-1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{大区预算负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CEO;
——D-1-2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、综合部负责人、安全与车场部负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部安全负责人——{物业大客户部总监、集团副总裁}集团CFO;
第四类：其他应付款类：(退装修押金、各类押金)
A住户装修退押金、水电押金及各类押金等流程：
项目对接人——集团财务中心主管会计——{预算成本经理,事业部工程环境负责人｝城市总;
B商铺、写字楼装修退押金流程：
项目对接人——集团财务中心主管会计——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人、城市总｝——集团基础业务支持部总监;
第五类：
非计划类行政及办公类费用及请示、申请为同一流程(办公耗材、交通差旅、公车车辆加油、招待费、员工活动经费、社区活动经费、前期项目支援、食宿
及交通费)：
1、非计划类行政及办公类费用及请示、申请(预算内)：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→集团报账中心出纳
2、非计划类行政及办公类费用及请示、申请(超预算指三级大区1-3000元，二级大区1-5000元，一级大区1-8000 元)：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→集团报账中心出纳
3、非计划类行政及办公类费用及请示、申请(超预算15000元 以内)：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→运营信息指挥中心高级总监__付国君(预算管理部总监__潘志芳)→集团报账中心出纳
4、非计划类行政及办公类费用及请示、申请(超预算15001-50000元以内)：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→副总裁__昌荣(预算管理部总监__潘志芳)→集团报账中心出纳
5、非计划类行政及办公类费用及请示、申请(超预算50000元以上)：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→CEO__唐学斌(预算管理部总监__潘志芳|运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣)→集团报账中心出纳
第六类：固定类付款(需已收取或计提的必须支付的费用)：
政府营业税、在业委会帐上的公维金(业委会同意使用)、在政府统筹管理的帐户中(完成政府部门手续后)、业委会公区收益、合同约定的业委会经费及开发商分成/停车场分成(合同期内，请预算成本经理查阅合同期并注明)：
项目负责人发起→城市事业部总经理(集团分管会计|事业部预算经理)→预算管理部总监__潘志芳(大区预算负责人;大区总经理)→规划与融合中心高级总监__杨来瑛(融合提升部总监/专业总监__章文辉/艾明利/邓盆清);
第七类：关于融合期项目工程环境安全类请示、费用报销流程
(除计划类费用外)、收购流程
报销流程：
A预算内流程：项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人----城市总;
B(累计超预算1-8000元)流程：
——B1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人--城市总经理——(大区预算经理、大区工程环境负责人)大区总;
——B2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本经理｝事业部工程环境负责人----城市总经理;
C(累计超预算8001元-15000元)流程：
——C1(请示)流程：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人｝城市总经理——(大区预算经理、大区工程环境负责人)大区总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监;
——C2(费用报销)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监;
D(累计超预算15001元-50000元)流程：
——D1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总、集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{规划融合高级总监}集团副总裁;
——D2流程(费用报销)：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人｝城市总——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{规划融合高级总监}集团副总裁;
E(累计超预算50001元以上)流程：
——E1(请示)流程：项目对接人——{预算成本负责人、事业部工程环境负责人｝城市总——{大区预算经理、大区工程环境负责人、大区总、集团物业预算管理部经理｝集团基础业务支持部总监——{规划融合高级总监}集团CEO;
——E2流程(费用报销)：项目对接人——{预算成本经理、事业部工程环境负责人｝城市总经理——{集团物业预算管理部总监｝集团基础业务支持部总监——{规划融合高级总监}集团CFO;
收购流程：
1、新公司管理层薪酬并轨审批流程：
新购公司负责人发起→规划与融合中心高级总监__杨来瑛(人力资源中心薪酬绩效部总监__康天彪|融合提升部储备__邓盆清|融合提升部专业总监__艾明利|融合提升部总监__章文辉)→副总裁__昌荣→CHO__于海华
2、新购公司收购款支付审批流程：
新购公司负责人发起→大区事业部总经理(大区预算负责人)→规划与融合中心高级总监__杨来瑛(行政部高级专员__陈晓斌|预算管理部总监__潘志芳|投资管理部经理__黄海润|融合提升部储备__邓盆清|融合提升部专业总监__艾明利|融合提升部总监__章文辉)→资金管控中心总监__邢伟利
3、新公司收购合同审批流程：
城市事业部总经理发起→大区事业部总经理(大区预算负责人)→市场中心高级总监__姚琦(大区预算负责人|大区事业部总经理|法务部总监__王淑颖|融合提升部储备__邓盆清|融合提升部专业总监__艾明利|融合提升部总监__章文辉)→CEO__唐学斌(行政部高级专员__陈晓斌|预算管理部总监__潘志芳|投资管理部经理__黄海润|规划与融合中心高级总监__杨来瑛|副总裁__昌荣)
3、事业部与前物业或股东之间往来款(50000元以内)审批流程：
城市相关助总发起→城市事业部总经理(事业部预算经理|助总|副总|常务副总)→规划与融合中心高级总监__杨来瑛(大区预算经理|大区事业部总经理|预算管理部总监__潘志芳|融合提升部储备__邓盆清|融合提升部专业总监__艾明利|融合提升部总监__章文辉)→CFO(副总裁__昌荣|资金管控中心总监__邢伟利)
5、事业部与前物业或股东之间往来款(50000元以上)审批流程：
城市相关助总发起→城市事业部总经理(事业部预算经理|助总|副总|常务副总)→规划与融合中心高级总监__杨来瑛(大区预算经理|大区事业部总经理|预算管理部总监__潘志芳|融合提升部储备__邓盆清|融合提升部专业总监__艾明利|融合提升部总监__章文辉)→CEO__唐学斌(副总裁__昌荣|资金管控中心总监__邢伟利|CFO)
6、新购事业部与公司总部借款审批流程：
城市相关助总发起→大区事业部总经理(事业部预算经理|大区预算负责人)→CEO__唐学斌(规划与融合中心高级总监__杨来瑛|副总裁__昌荣|CFO |资金管控中心总监__邢伟利)
7、新购物业公司或新接项目预算审批流程：
城市事业部预算经理发起→城市事业部总经理(城市事业部综合部)→预算管理部总监__潘志芳(大区预算负责人|大区事业部总经理)→规划与融合中心高级总监__杨来瑛
第四部分、各事业部及项目常规借款及紧急借款流程
第一类：事业部与公司总部借款：
城市事业部总经理发起→大区事业部总经理(城市事业部预算经理|大区预算负责人)→CEO__唐学斌(运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣|CFO|资金管控中心总监__邢伟利)→集团报账中心出纳;
第二类：常规运营借款流程(对公支付)该借款必需提交经过各级领导(城市总、大区总、集团分管副总裁批示的方案):
1、幸福中国行、年会、彩生活学院、培训类、员工活动、社区活动等借款且(非固定资产、开办物资采购、投标保证金、赔偿类借款)无论金额大小：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→资金管控中心总监__邢伟利→集团报账中心出纳;
2、开办物资采购、投标保证金、赔偿类等且金额大于50000元的：
项目负责人发起→城市事业部总经理(事业部综合管理部经理|事业部预算经理|常务副总/副总/助总)→大区事业部总经理(大区预算负责人)→CFO(资金管控中心总监__邢伟利)→集团报账中心出纳;
第五部分、各事业部及项目预算审批流程
1、事业部预算审批流程：
城市事业部预算经理发起→大区事业部总经理(大区预算负责人)→预算管理部总监__潘志芳(组织部经理__韩海龙)→CEO__唐学斌(运营信息指挥中心高级总监__付国君|副总裁__昌荣);
2、项目预算审批流程(预算亏损额度年超6万元，必须同时提交分析报告及整改方案)：
城市事业部预算经理发起→城市事业部总经理(城市事业部综合部)→预算管理部总监__潘志芳(大区预算负责人|大区事业部总经理)→副总裁__昌荣;
1. 项目预算审批流程(月收入>15万元以上且项目预算持平)：
城市事业部预算经理发起→城市事业部总经理(城市事业部综合部)→预算管理部专员__黄冬莹(大区预算负责人|大区事业部总经理)→副总裁__昌荣;
2. 项目预算审批流程(月收入<15万元且项目预算持平)：
城市事业部预算经理发起→城市事业部总经理(城市事业部综合部)→预算管理部专员__黄冬莹(大区预算负责人|大区事业部总经理)→集团分管运营副总裁(运营信息指挥中心高级总监__付国君);
备注：
1、以上审批中“预算管理经理”指公告任命的各事业部预算管理第一负责人(预算总监、经理或副经理)。以上审批环节中，如有审批职位空缺(如未设置板块负责人、总监、助总或副总等岗位)的，则省略该职位的审核。
2、以上审批中涉及“预算成本经理”的会审，“预算成本经理”必须注明是否预算内或超预算相应的金额，不得写“同意”二字。否则，城市总直接否决。
3、以上审批流程是建立在预算管理的基础上的。事业部及项目的预算由事业部组织审核后，由事业部发起审批流程，经预算成本中心、运营中心副总裁、集团总裁审批后预算生效。
4、对外分包的清洁(含装修垃圾清运)费用、维保(含强电、弱电，给排水、电梯，空调等)费用，付款前须有集团审批的合同。(由运营中心提供模板合同)
5、审批流程全部为网上审批，无纸化办公。
6、以上审批流程由集团预算管理中心起草修订、由集团副总裁、集团总裁审批后，
于公告之日起执行。
深圳市彩生活服务集团
报销费用内容范文第2篇
一线城市(北京上海类)：早餐20元中午40元晚上40元 住宿员工标注: 一二线城市：200元。 三四线城市：150元。
注：
1、必须提供发票，如果没有，提供有效消费凭证。
2、不能超过这个标准，如有特殊情况，特别申请。
报销费用内容范文第3篇
对照我行预算，审核费用是否在预算范围内，预算范围内可合理安排列支，超出预算的费用是否应按照预算外审批流程得到适当审批和授权后，方可列支。
2. 费用审批权限和流程
费用应按照我行费用支出报销审核流程履行审批，审批有效完整，方可列支。
(1)费用发起部门是否为该费用归口管理部门。比如：人力成本的列支，应由人力资源部发起办理审批; (2)费用审批人是否得到了授权;
(3)费用审批人是否在权限范围内(事项和金额)进行审批;
(4)授权是否被不正当使用。比如费用审批人出借账号或让他人代为签字审批;
(5)审批程序和审批时间是否符合我行规定; (6)一笔费用需由两个及两个以上部门共同承担的，是否取得各个费用承担部门负责人的审批。
3. 费用标准
按照《财务支出管理办法》以及我行其他有关文件规定，费用有报销额度的，需审核本次报销或累计报销是否超出规定的报销额度。对报销额度超标的，核减报销金额或拒绝报销。没有规定报销额度的，审核费用是否有驳常理。
4. 费用的真实性和合理性
费用应与实际业务实质相符。审核商品和服务提供方的营业范围是否有该业务、费用性质和金额是否合乎常理。比如采购一批办公用品，应取得商品购销发票，但报销时却提供接受服务的发票，就不应给予报销。
5. 发票合规性
(1)发票类别恰当。比如水电费、物业费、外包服务费、印刷费等费用可以使用增值税专用发票报销，业务招待、为员工福利发生的发票等使用增值税普通发票报销即可; (2)单位名称与统一社会信用代码是否正确; (3)货物和应税劳务名称是否与实际经济业务一致; (4)涉及专票的，审核地址、电话及开户行及账号栏是否准确完整;涉及普票的，看校验码是否完整;
(5)手撕非机打车票上应有国税监制章;并且有防伪识别码或水印;
(6)发票内容的准确性。发票品名、价税合计金额是否准确、数量是否与实际采购数量一致、税率或征收率是否与实际业务相符、特定应税行为发票的备注栏是否正确填写。比如是否存在应该填写发票备注栏但是未填写的发票，如：取得的运输费发票、装修费发票、施工费发票、房屋租金发票等; (7)发票是否存在盖章错误、位置不对、盖章模糊、或者未加盖发票专用章等情况;
(8)票面是否有压线错格情况，尤其关注专票专票的密码区是否压线;
(9)取得的费用发票是否已经过期、失效或者换版。 6. 附件的完整性
附件与费用实质、报销单之间应具有较强的逻辑性和关联性。按照《财务支出管理办法》规定的各项费用的具体政策和付款审查要点审核附件的合理性和完整性。比如会议费，审核时应审核会议通知、会议材料(会议议程、讨论主题、领导讲话、会议签到表、会议照片)以及会议召开酒店开具的发票等。
7. 费用报销单填制的准确性 (1)有权审批人的签字审批完整;
(2)小写金额和人民币符号之间不得有空格; (3)大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐; (4)字迹不得涂改和勾抹;
(5)大小写书写正确，金额要一致;
(6) 报销部门、报销日期、事由、附件张数不得漏填。 8. 粘贴的规范性
票据粘贴要有秩序，票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上;小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整。火车票、飞机票上日期、票价等重要信息，不得被胶水粘住，要保证票据信息可见可查。
9. 报销时限
报销费用内容范文第4篇
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条借款管理规定
(一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：
(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;
(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程
(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。(金额过大须由董事长审批)
(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定
(一)报销人必须取得相应的合法票据(一般为发票，相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。其他票据(含除燃气公司、电力局及农副产品以外的收据)不予报销。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。
(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第八条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并自行填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第九条差旅费报销制度及流程。
费用标准:根据相关部门具体规定进行限制费用。 报销标准：实报实销。 (四)费用标准的补充说明：
1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返本地时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。 3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按总经理要求适当扣减出差人当天的伙食补贴。
5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 (五)报销流程
1.出差申请：拟出差人员首先由总经理批准。
2.借支差旅费：出差人员审批过后，自行填写对应的《借款单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3.购票:出差人员持审批过后，到行政部订票(机票需提供发票进行报销)。
4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。 第十条电话费报销制度及流程 (一)费用标准
1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制， 即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。 (二)报销流程
1、公司行政部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部，未提供手机费用报销情况的无须交付。
2、行政部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。 第十一条交通费报销制度及流程 (一)费用标准：
(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车;在没有车的情况下乘坐出租车，回到公司后需自行填写报销单，由总经理审批后方可报销; (2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。 (二)报销流程
1.员工整理交通车票(含因公公交车票)，在报销单上签经办人名字，按规定填好《交通费报销单》。
2.审批:按日常费用审批程序审批。 3.员工持报销单到财务处办理报销手续。 第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程
(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
(二)报销流程
1.购置申请:公司行政部根据各部门需求及库存情况按资产管理办法规定报批。
2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账发票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 3.费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。 第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
(一)费用标准
1.招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
4.其他费用：根据实际需要据实支付。 (二)报销流程：
1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
报销费用内容范文第5篇
二、各定点医疗机构在参合农民就诊报销过程中其审查、核算、复核、审批等工作要有专人、主管领导负责，实行责任追究制。
三、参合患者在县级医院住院报销5000元，乡镇级3000元以上时，工作站报告县合管办，并由监管人员查对签字后方可报销。
四、转、外诊患者报销由县合管办综合科专人对转(外)诊人员资格、转(外)诊病种、转往医院等转外诊过程进行登记。经审查符合有关规定者，移交审核科，由审核人员再次核对有关情况并按报销标准计算应报销金额，逐级审批后，报县财政局复核，在农村信用联社领取补助资金。
五、县域内就诊报销实行定点医疗机构垫付制度。参合患者县域内定点医疗机构住院报销实行“在哪看病，在哪报销”、“当天出院，当天报销”。门诊必须在本乡镇定点医疗机构或村级定点卫生室就诊，方可动用门诊家庭账户进行报销。
六、符合大病二次补助范围的参合患者，由就诊的定点医疗机构负责审核其住院医药费用后，填写大病二次补助登记表。年末(11月1日——11月15日)，根据具体大病二次补助实施方案，办理补助手续。
七、慢病患者由具备诊断能力的定点医疗机构主治医师以上资格人员，开具诊断书，建立慢病门诊病志并到县合管办审核备案。在符合规定的定点医疗机构就诊并由诊治医生详细记载病程记录，治疗方案等内容，将每次就诊治疗相应的报告单、处方、正规收据粘贴在慢病门诊病志的相应位置，病志交给患者自己保存(如有丢失，患者自行负责)，每半年患者携带病志到诊疗单位审核报销一次(上半年6月1日—6月5日;下半年12月1日—12月5日)。定点医疗机构工作站在垫付完补助资金后，汇总慢病参合患者报销登记表，将诊断书、门诊处方(第二联)、门诊正规收据、患者身份证或户口簿复印件和慢病报销凭证等装订成册，一同报县合管办审核，县合管办将审核后将应拨付补助资金报财政局复核，由信用联社将慢病补助款项直接划拨到定点医疗机构。未经县合管办审核、备案的慢病参合人员，其发生的医药费用合作医疗不予报销。
七、各定点医疗机构每月在规定时间内上报本单位发生的合作医疗报销相关票据及报表，其内容要真实准确，不得以任何理由瞒报、谎报、漏报。
八、各定点医疗机构要严格执行《柳河县新型农村合作医疗报销补偿方案》报销标准，不得以任何理由不报、少报或多报，不得以任何形式套取新型农村合作医疗基金。
报销费用内容范文第6篇
本制度适用公司全体员工。 第一条 术语
(一) 费用：是指公司在日常活动中发生的各项支出，是公司经济利益的流出。
(二)费用经手人：也是经办人，是指具体经办某项经济业务并代垫支付和借支付了资金的个人。
(三)费用报销：是指费用经手人凭费用发生时所取得的真实的单据，按公司的规定报销流程，向公司报销费用，领取现金。
(四)费用报销证明人：是指能证明该项费用确实已经真实发生的个人。
(五)费用报销审批人：是指具有相应审批权限，可以批准报销的个人。 第二条 费用报销的一般规定
所有报销单据必须有经手人、证明人(或实物经收人)、部门主管、会计主管签名，审批人审批，方可报销，到出纳员处领取现金。
要求：
(一)经手人：费用经手人必须取得真实的票据，自行整理、黏贴和填写报销单据，并在报销单据的“经手人”处签上自己的名字。非费用经手人不得在报销单据的“经手人”处代替他人签名。
(二)填写报销单：应严格按要求认真填写，简述费用内容或事由，注明所取得的票据张数;票据金额大小写须完全一致，不得有涂改。报销单据必须真实、准确、完整、清晰，严禁弄虚作假。
(三)证明人：费用报销证明人在报销单据的“证明人”处签上自己的名字，自己不了解、不清楚不能证实费用确实已经真实发生的任何人，不得在“证明人”处签名。
(四)部门主管：经部门主管核销并登记记录，并在“部门主管”处签名。
(五)会计主管：费用报销必须经财务部人员核对并对其费用单据手续的有效性进审核。如果费用报销项目与会计核算的其他项目存在相互关联的，财务部门应从会计核算的其他项目验证检查费用报销项目的合理性、数额的准确性、业务相互勾稽检查。同时，财务部门也应该核查是否存在费用重复报销的情形。审核完后并在“会计主管”处签名。
(六)对违反报销程序，或费用项目、金额的单据，财务部门有权予以退回或待进一步核实后再签名。
(七)审批人：领导审核，并在“领导审核”处签字。
1、报销费用金额在3000元以内的，由部门领导在报销单据的“部门主管”处审批并签名;再经会计部门核审并在“会计主管”处签名。如果费用经手人为部门领导，部门领导只在报销单据的“经手人”处签上自己的名字，“审批人”则由董事长或其授权委托人审批签名。
2、报销费用金额在3000元以上的，由董事长或其授权委托人在“审批人”处审批并签名。
(八)报销3000元以上需提前一天通知出纳以便备款。
(九)到出纳处报销。
第三条 本制度解释权归公司财务部门。
第四条 本制度经会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。