民办学校可行性报告范文第1篇
为全方位的提高发展学生综合素质与能力, 根据学校实际情况, 结合学生心理状态、体育设施、师资特点, 决定2007～2008学年第二学期在2007级体育课教学上尝试开展合班分项教学, 其教学模式是打破原有的班级界限和传统的教学模式, 组成新的专项教学班, 教师采用专项教学的方法重点培养学生特长, 以身体素质的发展为基础, 专选为主, 系统的学习专项运动技术和战术等。
1 课程设置的目标
(1) 提高学生的专项运动技术水平, 发展学生各种专项素质, 掌握一套终身锻炼身体的运动方法, 为学生将来进一步深造或走向工作岗位打下良好的身体基础。
(2) 培养学生发展性能力。根据新的课程改革精神, 改变教师的教法, 注重学法, 发挥学生的创造力和想象力。
(3) 培养学生良好的心理素质和竞争意识。
2 课程设置的原则
(1) 育人为本, 健康第一、培养能力、全面发展、服务社会。从实际出发:既要符合学生接受体育教育的现状, 又要充分考虑学校师资力量及场地器材设施的实际情况。
(2) 注重实效:从课程的设置到内容、方法, 应注重对学生身心发展的实效性, 充分考虑他们的生理、心理特征和智力优势, 力求科学性、系统性, 建立以增强体质, 健康第一, 促进身心全面发展的课程体系。
(3) 提高专项技术、战术水平为主要原则。通过一年的学习, 使学生系统掌握较高水准的专业技术以及能够为将来锻炼身体掌握最有效的运动方法和手段。
(4) 新的教学理念与具体运动训练方法相结合原则。教师与学生、学生与学生之间进行研究性学习, 在学生掌握技术、战术的基础上, 明确运动训练的方法手段。
3 分项目教学的设置和实施
(1) 教学项目设置。
根据学校体育教师专项资源和场地设施, 在2007级 (中级班、五年制高级班、高中起点大专班、技师班) 全体学生感兴趣的体育项目进行摸底调查, 调查结果显示篮球、足球、排球、羽毛球、武术、健美操六个项目比较受学生的欢迎。经研究决定开设以上六个项目的教学。
(2) 学生选项。
学生根据个人的兴趣、爱好、身体条件、体育基础, 从篮球、足球、排球、羽毛球、武术健美操六个项目中任选1+1项, 即前一项基本是本学期选择的学习内容。若在同一开课时间的某一项目的选择人数不满20人时, 即不能组成一个教学班, 该项目就不再在该课时段设置;或者参加的人数超过1:50的师生比例, 就要从中择优录取, 其余的学生就依据自己选择的第二项直接分到同一项的其它教学班中。在具体实施中, 只有极少数同学是通过抽签完成分组的, 大部分同学都是自主选择的教学项目。
(3) 制定教学计划。
由各个专项教学教师根据自己所将带课的项目, 广泛收集资料特别是充分利用网络资源, 充分吸取大学体育教育专选项目的教育模式中的经验。结合技工学校教学大纲及具体项目的教学计划, 分别制定了篮球、足球、排球、武术、羽毛球、健美操项目的教学计划和考核办法。每学期36学时, 共72学时。内容包括篮球、排球、足球、羽毛球、武术散手、健美操等6个专项。根据学生的需要及学校场地器材教师队伍的实际情况, 将适当增设其它专项。
(4) 专项教学实施过程和效果。
体育课分项教学的特点在于实现了学生自主选择体育课的学习内容, 有利于学生的个性发展和自主学习, 发挥了学生的爱好、特长及潜力, 有效的提高了学生学习的积极性, 促进学生身体素质的发展, 也是因材施教的一个措施。由于是尝试新的教学方法, 具体的教学过程中, 一边摸索一边学习, 一边进行教学, 一些传统的教学方法已不能在课中使用, 而在教学中较多的使用的是运动队的训练方法;但由于上课学生较多, 水平差异很大, 给教学带来了很多不便。所以根据教学中出现的新内容较多, 复习时间太少, 导致学生对技术动作掌握比较粗糙, 动作不规范等问题, 及时修订了教学大刚, 减少了一些较难掌握的技术动作的教学内容, 增加了基本技术的授课时数, 教学效果也有了显著的提高。但是分项目教学与传统的体育课教学存在很大的差异, 任课教师也面临着如何上好课的问题。为顺利完成教学任务, 在备课阶段充分利用现有的网络资源, 采用更加适合的教学方法。根据我校学生的具体专项技术水平, 因材施教、分组练习, 寓教于乐, 在教学过程中采用对练与多球练习相结合, 学生之间对打竞争比赛的方法, 先从提高学生兴趣下手, 在此基础上强调规范技术动作对学好专项技术的重要性。在学习的初级阶段, 加强基本技术的教学, 着重纠正学生以前自己练习时养成的不规范动作, 使学生从基本动作都做到规范, 并在技术教学中贯彻由易到难, 边学习边复习, 教师教学与学生自己体会动作相结合, 取得了一定的教学效果。
传统体育教学中女生怕苦怕累, 不愿上体育课, 或是上课看的多练的少的现象在分项目教学中基本上不存在。每次上课学生都积极练习, 由于场地有限, 在分组进入场地练习的过程中, 未轮到进场地练习的同学也有很多在场地边上进行练习, 课堂气氛非常活跃, 教学中学生满头大汗的情况经常出现。教学中曾随机在课堂上对学生的脉搏进行过抽查, 大部分同学的脉搏在运动后都可以达到140～165次/分, 说明学生运动量是足够大的。由于是学生感兴趣的项目体育课的教学组织更加轻松, 一改往日那种较为混乱的场面, 致使有些外校来我校参观的人员认为是俱乐部在搞活动, 活动有序热烈, 改善了对体育课的看法。
5 分项教学存在问题分析和改进措施
2007年12月在全校2007级学生中进行了体育课分项目教学的问卷调查, 通过随机调查150名不同班级、不同项目的学生, 经过统计, 结果如下:
支持体育课“分项教学”的学生142人约占94.7%, 支持的理由是:
(1) 可以自主选择自己喜欢的项目进行锻炼, 充分体现出“以学生为主体”的教学理念。有老师专门指导, 学习的积极性大大提高, 主动进行练习的时间更长, 以进一步提高自己的技术, 更加深对该项目的认识。
(2) 分班教学可与不同专业的同学一起学习, 学生们从互不认识到互相熟悉, 需要一个过程, 也是一个提高适应能力的机会, 可以提高同学们的交际能力。
不支持体育课“分项教学”的学生3人约占2%, 不支持的理由是:
(1) 分开上课体现不出一个班的团队精神。
(2) 分项上课只可选一项, 满足不了兴趣爱好较多的同学的需要。
(3) 个别同学对陌生的环境不适应, 在与其他专业的同学一起上课的, 觉得不适应。
(4) 这部分学生不能够吃苦耐劳, 不喜欢参与体育运动。
觉得体育课“分项教学”有好有不好的8人占3.3%, 其理由是:
(1) 可以选择自己喜欢的项目学习是提高了学习的动力, 但时间长了会有点腻。
(2) 体育课“分项教学”的想法是好的, 但是, 不是所有同学都可以选上自己想选那一项, 因为那节课没有安排那个项目的老师上课。
调查结果显示, 此项教学改革是非常受学生欢迎的, 但是仍然存在需要改善的问题:一是体育课安排不够集中, 造成部分学生未能选择到自己喜欢的项目。二是体育教师采用的教学方法死板不够灵活, 部分学生未能体会到体育运动的乐趣。三是可选择的体育项目固定, 不能多选。
改进措施:一是教务科统筹协调安排全校体育课, 尽量相对集中。二是加强体育教师的业务培训, 转变传统教学观念, 多方收集更多适合课堂教学的方法, 提高学生的学习兴趣。三是利用课余时间增加部分项目的兴趣班, 可以满足部分同学的多项目的爱好及在专项技术上有提升的学生的需求。
在实施合班分项教学中, 结合所使用的《体育健康与教育》及教学大纲的内容, 调整部分内容, 自编教材、教学大纲、改革评价体系, 激发了学生对体育的兴趣, 促进了学生个性的发展, 把被动的学习转变成主动的学习, 培养了学生自觉锻炼的习惯, 使人人有特长, 班班有队伍, 形成良好的体育氛围;同时激励体育教师自觉学习、进修, 提高教育、教学水平, 充分调动了师生两方面的积极性, 形成了我校的体育教学特色。体育课程的“分项教学”, 可以充分发挥各位体育老师的专业运动技能, 也可以大大提高学生们参与体育运动的积极性, 基本实现了体育课让我校的学生“学习一项运动项目, 掌握一门锻炼技巧, 培养一个终身运动, 提高一代身体素质”的宏伟目标。我们会在今后的工作中不断总结把分类教学继续开展下去, 能在技工学校体育教学中形成自己的特色, 让学生受益。
摘要：结合体育教学改革的工作需要, 完成国家教委提出的使学生在校期间掌握一至两门运动技能的要求, 培养终身体育锻炼意识。教学模式是打破原有的班级界限和传统的教学模式, 组成新的专项教学班, 教师采用专项教学的方法重点培养学生特长, 以身体素质的发展为基础, 专选为主, 系统的学习专项运动技术和战术等。
关键词：技工学校,体育分项目教学模式
参考文献
[1] 山西农业大学体育教学部课程设置[Z].
[2] 体育与健康教育[Z].广东省职业技术教研室.
民办学校可行性报告范文第2篇
可
行
性
研
究
报
告
安徽海波罗建设工程有限公司
日期：2016年7月
可行性研究报告
第一章 总 论
1.1 公司简介
1.1.1 公司名称：安徽海波罗建设工程有限公司 1.1.2 公司概况
安徽海波罗建设工程有限公司成立于二零一二年七月十二日，企业注册资金102800万元人民币，主要经营范围为建筑工程、市政公用工程、土石方工程、汽车道路运输服务等，位于六安市佛子岭路天盈星城四期8号楼2单元，现拥有员工近150多人,其中高学历、高职称、汽车道路运输专业人员近半;拥有3台车辆,可以进行长短途道路运输服务。
安徽海波罗建设工程有限公司在车辆管理体系、吞吐量、仓储面积等方面，均能满足不同层次的客户群体需求;在风险保障上，通过强大的整体保险支持，全面保障了客户的利益，降低了运输风险。
1.1.3 公司负责人：席海林
1.1.4公司经营范围：建筑工程、市政公用工程、土石方工程、机电安装工程、钢结构工程、景观绿化亮化工程的施工;劳务作业分包，外派;服务业、旅游业、房地产投资开发;汽车道路运输服务;机电、五金、、电器、汽车、建材销售。
第二章 公司成立的选址及建设条件
2.1 公司成立的选址
公司位于安徽省六安市佛子岭路天盈星城四期8号楼2单元，地处安徽省交通枢纽地带，方便的地理优势和运输服务，更好，更快捷的为客户提供满意周到的运输业服务! 2.2 公司建设条件
本公司有大型停车场、网络调度、管理办公室。
职工宿舍、驾服人员公寓、办公用房、职工活动室、职工食堂等。 网络调度及办公室服务有微机十多台，扫描仪1台、打印机3台、复印机3台。
第三章 公司经营策略
3.1公司服务策略
1、土石方运输和运输业服务全程化
全程服务(Total Logistics)的服务理念是现代运输业的主要特征，它强调已服务于服务对象、使服务对象满意、最终达到服务对象的全过程的服务，提供不仅包括装卸、运输等基本服务，还包括咨询及系统方案设计等其他增值服务，是一种全过程、全方位的服务。
2、与电子商务互为支撑
随着Internet的日益普及，电子商务的应用呈现迅猛增长之势。电子商务的推广，加快了世界经济的一体化，使服务在整个商务活动中占有举足轻重的地位。电子商务带来对运输业配送的巨大需求，推动了运输业业的进一步发展，而运输业也在促进电子商务的发展。因此，拟和多家电子商务公司建立战略伙伴关系，或自己开展电子商务业务。
3、运输业社会化
现代运输业通过对运输业资源的重新组合，使原来的运输业资源、运输业活动从生产企业和商业企业中分离出来，成为一种社会化的资源和市场化的活动。运输业活动由原来的供货方和需求方的直接联系转变为由专业化的运输业公司通过市场化的交易行为，向整个社会对所有需要运输业服务的企业提供这种服务，降低了制造业的运输业成本。也就是说，必须大力发展第三方运输业服务。
3.2公司管理策略
加强用户服务(Custmer Service)、外协(Outsourcing)、战略合作伙伴、第三方运输业(Third Party Logistics)、信息管理和网络控制是运输业发展的重要趋势。毫无疑问，用户服务是运输业管理的宗旨，也是未来要加强的重要方面;专业化分工使企业更加关注自己的核心产业，从而将运输业活动分离出来，并委托给专业的运输业公司去实施，这就是外协;在对外交易活动中，企业趋向于选择少数而稳定、并有较多业务往来的公司形成战略伙伴关系;越来越多的生产商认识到了第三方运输业在其原材料和产品供销中的作用;作为促进运输业发展的重要动力之一，信息和网络同时也是企业运输业管理中所关注的重要方面。
1、供应链一体化
供应链管理(Supply Chain Management,简称SCM)是围绕核心企业，通过对信息流、运输业、资金流的控制，直到最终用户连成一个整体的功能网络结构管理模式。
2、运输业管理信息化
现代运输业业作为一个新兴的行业，是国民经济体系中的一个重要组成部分，不仅承袭了原来的物资储运部门和企业内部运输业的功能，而且还根据现代经济的要求拓展出许多新的功能，这就使得现代运输业管理的任务变得复杂和艰巨，运输业管理所涉及的信息量也十分庞大，反馈必须及时准确。如何利用现代化的通讯、网络和计算机技术来有效处理信息，利用信息指导运输业活动和相关的商务活动，成为所有现代运输业企业发展的瓶颈和前提条件。
3、运输业系统的规划
运输业系统规划是指确定运输业系统发展目标和设计达到目标策略与行动的过程。它对运输业业的发展、运输业设备的配置、运输业用地的布局、运输业企业的经营与管理模式有十分重要的意义。
为此，本案设计的系统规划包括社会经济及运输业调查分析、运输业需求及其预测、运输业用地规划、交通运输系统规划以及运输业信息系统规划等。
3.3营销策略
(一)横向协同运输业战略。
所谓横向运输业协同是指同产业或不同产业的企业之间就运输业管理达成协调、统一运营机制。前者是产业内不同的企业之间为了有效地开展运输业服务，降低高额运输业成本，而相互之间形成的一种通过运输业中心的集中处理实现低成本运输业的系统。从实践上来看，不同产业之间的协调运输业是将不同产业企业生产经营的商品集中起来，通过运输业或配送中心达成企业间运输业管理的协调与规模效益性。一般来讲，不同产业横向协同运输业处理的商品范围比较广，而且从企业内部管理的角度看，更容易被接受，这主要是因为同产业协同运输业由于相同类型企业的商品活动是集中进行的，因而各企业经营的情况以及商品流转的信息等易为竞争者所获得，即所谓的“企业机密的泄漏”，从而不利于企业经营战略的施展。相反，不同产业企业间的协同运输业，由于相互之间分属于不同的产业，不存在直接的竞争替代性，因而既能保证运输业集中处理的规模经济性，又能有效地维护各企业的利益以及经营战略的有效实施。正因为如此，如今国际上不同产业间的协同运输业相对发展较快，这也是发展横向协同运输业中我们不得不关注的问题。
(二)纵向协同运输业战略。
纵向协同运输业战略是流通渠道不同阶段企业相互协调。形成合作性、共同化的运输业管理系统。这种协同作业所追求的目标不仅是运输业活动的效率性(即通过集中作业实现运输业费用的递减)，而且还包括运输业活动的效果性(即商品能迅速、有效地从上游企业向下游企业转移，提高商品运输业服务水准)。纵向协同运输业的形式主要有服务对象之间的运输业协作等形式，为了强化运输业的效率化，充分利用自己的信息网络;享受省略本企业运输业中心所带来的利益。
(三)通过第三方运输业实现协同化。
第三方运输业是通过协调企业之间的运输业运输和提供运输业服务，把企业的运输业业务外包给专门的运输业管理部门来承担。它提供了一种集成运输业作业模式，使供应链的补给变得更经济，而且还能创造出比供方和需方采用自我运输业服务系统运作更快捷、更安全。更高服务水准，且成本相当或更低廉的运输业服务。从第三方运输业协作的对象看，它既可以依托下游的企业，成为众多的配送、运输中心，也可以依托上游的龙头企业，成为运输企业，特别是中小型生产企业的运输业代理。目前第三方运输业无论在国际还是在我国国内都有着广阔的市场。
第四章 环境影响分析
4.1项目选址环境状况 该项目位于六安市佛子岭路天盈星城四期8号楼2单元，空气环境质量满足区划的大气环境质量二类功能区标准;声环境达到《区域环境噪声标准》的II类标准。 4.2项目建设期的环境影响
本项目工程内容主要以建筑工程、市政公用工程、土石方工程、机电安装工程、钢结构工程、景观绿化亮化工程的施工;劳务作业分包，外派;服务业、旅游业、房地产投资开发;汽车道路运输服务为主;机电、五金、、电器、汽车、建材销售为辅。车辆的调度和和运输量较多，其次设施建设较多，在运作过程中会产生废气与粉尘，同时机械设施本身产生废气和烟尘，这些对大气环境产生影响。在运作过程中应加强管理，对运送散体物质的车辆应固定好，避免在运输过程中产生泄漏等，正在运作的场地应经常洒水，以达到降尘、抑尘的目的。
4.2.1污水
施工材料如沥青、水泥、油漆等化学品应远离地面水，以防外溢污染地面水;工区所积雨水应排至市政雨水管道;施工人员的生活污水应答后就近排入环境;在此期间，应尽快进入附近污水排放管网。
4.2.2噪声
施工期的噪声主要来自施工机械和运输车辆。施工期间施工机械采用有减震消声装置的机械，避免在干扰居民休息的时间进行施工，同时调整施工作业时间及同时施工作业的施工机械数量，满足《建筑施工场界噪声限值》，施工期的噪声限制值为：推土机、挖掘机、装卸机：昼间75dBA，夜间55dBA;各种混凝土搅拌机、振捣棒、电锯;昼间70 dBA，夜间55 dBA。施工车辆，特别是重型运载车辆的运行路线和时间，应尽量避开噪声敏感区和敏感时段。文明施工，尤其在夜间，尽量减少机具和材料的撞击。
4.2.3生态
地基开挖工程直接破坏植被，扰动土壤，在施工范围内造成一定的水土流失。对裸露在施工中或竣工后应进行整治、植草绿化、及时加固，最大限度的恢复植被，使因该工程占地而失去的植被得到有效补偿，施工期的临时工棚、料场等临时占地，待施工结束后，应立即全部进行复垦和绿化，减少植被覆盖度。
4.2.4固体废物
建设过程中所产生的砖块、沙子、包装废料等垃圾、施工人员的生活垃圾应集中堆放，及时运至垃圾场集中处理。 4.3绿化原则
本项目绿化设计本着投资少、收益多、以管理的原则，在选择树种时，根据当地盐碱地和大陆季节气候的特点，选择根系发达在此地大量生长、对土壤要求不高的树种，并可抑制粉尘，吸收有害气体。 4.4项目运营期环境影响
项目运营后，货运汽车运输流程中的工作人员和维修人流量将增大，生产垃圾及生活垃圾产量会越来越多，在公司内应按照规范设立生产及生活垃圾收集设施，实行垃圾袋装化，并分类收集，保障日产日清，由后勤部门送垃圾场填埋处理，减少对周围环境空气质量生产的影响。
4.4.1废气环境影响
主要废气来源是汽车尾气，露天停车场废气直接排入大气，空气流通顺畅，汽车尾气易于扩散，基本上不会影响该区域大气环境质量。为了防止汽车废气对周围环境的影响，本公司将在地面停车场四周设置相应的绿化隔离带，以减少汽车尾气对周围环境的影响。
4.4.2废水环境影响
项目产生的生活污水排入市政污水管网，由市政管网进入望城污水处理厂处理到《城镇污水处理厂污染物排放标准》中一级B标准，通过沿道路铺设污水干管。
4.4.3噪声环境影响
项目建成后的主要噪声源为车间生产噪声、交通噪声、社会活动噪声。社会噪声主要是是交易和装卸货物时的嘈杂声，根据类比调查，这类噪声声级一般在65～75dB(A)，且只在市场内部，对周围环境的影响不明显。交通噪声源强为59～85dB(A)，项目在建设大街周围有居民楼及其他商铺，项目交通运输的噪声会对其产生一定的影响。
4.4.4固体废弃物环境影响 项目固体废弃物主要为生活垃圾，垃圾统一收集后交由环卫部门填埋处理，废包装材料可由废品回收部门回收利用，对周边环境影响轻微。 4.5环境影响评价
该项目本身污染较小，建设期及运营期均有相应的环保措施进行有效控制，项目建设地质环境质量良好，因此，项目在环保方面是可行的。
第五章 结论与建议
5.1 就业效益分析
安徽海波罗建设工程有限公司的建成将增加20多个就业岗位，可以解决部分剩余劳动力就业问题，同时，发展运输土石方工程的运输和运输业运输服务可以带动周边地区的配套产业发展，提高当地的经济效益。 5.2 效益分析
土石方工程的运输和运输业业运输服务在缴纳各种税费，增加地方财政收入。
从社会效益分析，项目建设能够扩宽当地的就业渠道，改善了就业环境，为当地的年轻人提供新的就业机会。综上所述，此项目是可行的。
民办学校可行性报告范文第3篇
可行性研究报告内容
一、总论
(一)项目概况：项目名称，项目承办单位或建设单位，项目拟建地点，可行性研究编制单位的全称及承担可行性研究的资格证书编号。
(二)研究工作的依据及研究工作概况
1.列举所依据的重要文件名称、文号、日期。如项目建议书及其审批文件、可行性研究报告书、环境影响报告书、厂址选择勘察报告、有关生产性试验报告、经批准的资源勘探报告、技术引进项目的考察及询价等文件、资料。
2.项目建议书的主要内容及其审批意见。择要复述项目建议书的要点及审批意见，有初步可行性研究报告的项目应列举其研究结论及提出的问题。
3.研究工作概况：建设方案与建设规模，厂址概述，环境保护，项目总投资的组成及分析，项目实施进度建议，存在问题及解决办法的建议。
(三)研究结论
根据技术、经济分析和论证结果，提出对建设项目的综合评价、抗风险能力和研究结论。
二、项目背景与发展概况
三、市场需求预测与建设规模
四、建设条件与选址
五、工程技术方案
六、环境保护
建设地点环境现状，主要污染源与污染物，综合利用与治理方案，绿化，环境监测(有环境监测要求时，对监测目标、方法作简要说明)，环境保护所需费用估算，环境影响评价。
七、项目实施进度建议
八、项目的招标方式(委托招标或自行招标)以及招标范围(发包初步方案)
九、投资估算与资金筹措
(一)估算依据及说明;
(二)总投资估算额，包括：固定资产投资(其中含固定资产投资方向调节税、建设期价格变动引起的投资增加额、建设期借款利息、汇率变动部分等动态投资)和流动资金;
(三)工程投资构成分析;
(四)资金用款计划及筹措;
民办学校可行性报告范文第4篇
实践报告
实践目的：为树立坚定的爱国情操，增强积极分子的责任感和使命感，我们材料学院第九期入党积极分子培训班第六小组来到了镇江市烈士纪念馆进行社会实践活动，在祥和宁静的环境下，回忆历史，感悟今朝。
时间：2015年3月21日。
地点：镇江市烈士陵园
成员：第九期第六组高分子专业全体组员
镇江市烈士陵园坐落在风景如画的北固山前峰,占地近百亩。第二次国内革命战争时期，是江苏省省会和国民党军法会审处所在地。北固山下作为国民党反动派杀害共产党人的刑场，洒满了数百名革命志士的鲜血，故素有“小雨花台”之称。
当我们踏入庄严的镇江烈士陵园时，大家的欢声笑语都停止了。正如之前所听到的一样，这里沉淀了太多的责任和情感，也承载了太多的生命和希望。陵园的门口处，有着很多的松柏，遮掩下了一片树荫。道路两旁种着整齐的灌木，在远处便是中心开阔的广场和浓密的草地。仿佛陵园的布局便是从黑暗到光明，从狭小到豁达。中心的广场前，有着一整块石雕像，上面生动的雕刻着烈士就义的各种情形，但是不难发现，在他们的脸上都有着一份坚定，目光中，也都闪烁着希望。陵园正中间的纪念碑，是一个方尖碑形的建筑，稳重而又肃穆，预示着烈士们的英魂顶天立地。
活动由组长张旭东主持，首先在烈士陵园前拍照留念，随后进入烈士陵园，首先举行进献花圈的仪式，接着在革命烈士纪念碑前默哀一分钟,，随后学员代表基亚成在纪念碑前发言，阐述自己对革命先驱的缅怀之情以及对我们后人的影响和伟大革命的历史意义，随后全体参与此次活动人员排队绕行革命烈士纪念碑一周，在庄严肃穆的纪念碑下面，小组学员们迈着坚实的步伐，更加坚定了自己的责任和义务，更加明确了作为一名入党积极分子怎样更好的继承和发扬光荣革命传统，怎样更好的深入践行科学发展观，怎样更好的全面发展自己，为建设和谐社会贡献自己的力量，肩负起时代赋予的使命。
陵园的右侧是镇江革命烈士纪念馆，纪念馆分上下两层，主要分为三个展览部分：旧民主主义时期，新民主主义时期和社会主义时期。里面陈列着数百位烈士的相片和遗物，每一个铭牌上，都讲述了他的个人主要事迹，在他们的身上我们感受到了强烈的责任感和使命感，我为他们的牺牲精神深深鼓舞，也坚定追随中国共产党的信念和理想。
离开了纪念馆后，我们来到了无名烈士墓前，墓碑掩映在芳草之中，显得端庄肃穆。是他们坚持了他们最初的信仰，也是托起了我们的希望，但也是他们却在新中国建立之后连名字都没有留下来。在无名烈士墓前，我们进行了简短的讨论，讨论过后，感触万分，难以释怀。
一、烈士的牺牲精神和崇高的革命信仰 祖国不会忘记你们，人民也不会忘记你们。作为革命烈士，是他们用自己的牺牲，换取了我们的幸福，也是他们用自己的生命，筑起了我们新的长城。所有烈士当中，他们的平均年龄还不到35岁。可他们的革命年龄已经差不多有10年。他们的忧患意识，令人折服，他们的奉献精神，也令我们感叹。为了革命，他们做了很多贡献，带动群众游行罢工，当街发放传单，组织起义，指挥战场„„他们用自己的性命，带动了一批又一批的群众，带来了一次又一次的革命浪潮。他们，有着无私的奉献精神和崇高的革命信仰。
二、坚决拥护中国共产党的领导。革命烈士很重要，但是党的指引和帮助仍然显得非常重要。没有了党的领导，我们的革命将是一盘散沙，中国的社会也依然会呈现混乱的状态。是中国共产党意识到了中国现有制度的问题，并将马克思主义发展，结合中国国情，进行了实践。是中国共产党创立了一个新的中国。
三、中国共产党具有了先进性和代表性。中国共产党，代表了中国人们的最广泛利益。它具有了先进的思想和代表了先进的文化前进方向和生产力发展方向。因此，我党具有最广泛的号召力，赢得了最广大人们群众的支持。
烈士纪念馆中，陈列着一面陈旧而简易的党旗，那是在一次起义中所使用的，上面有着斑驳的血迹，上面凝聚了无数人坚定的信念，上面承载了几代甚至几十代人的希望。他是我党号召力的体现，也是先进性的代表。
四、祖国的发展需要我们的共同努力。纵观中国近代史，不同时期，我党的采用的方针不同，对人才的要求也不同。不难看出，在民主主义时期，我们的烈士，有着坚定的信念和不畏牺牲的勇气，他们用自己的身躯完成了自己的使命，他们用自己的勇敢，证明了他们的价值。而在社会主义时期，社会安定平稳，我们要大力发展生产力，这时，我们需要的则更加是知识型人才，提高生产了，提高科技水平，提高人们生活质量，提高国家的地位。
中国现在还处在社会主义初级阶段。人们的生活水平，生产力的发展都有待提高。党和政府对民生的关心成为了近几年的焦点，如何构建起全面达到小康，建造和谐社会，都成为了人民生活的首要关注重点。作为时代青年和入党积极分子，支持我党的方针政策配合我党的工作，尽自己所能去为国家贡献。 在镇江烈士陵园，我体会到的不仅是庄严、牺牲精神，更是一份责任。革命先烈为我们创造的现在的生活，我们则有义务将他承继下去。时代的脚步不断向前，我们要铭记历史，要树立好自己的价值观，建立信仰。不断前进，不断充实自己，发挥自己的价值，为我国的现代化发展做出贡献。我们要以广大人们利益为宗旨，以党员要求严格要求自己，吃苦在前，享受在后，培养自己的忧患意识，多为他人着想，多为他人贡献。只有不计得失的不断奉献，带动一批又一批的有志青年，才能把我国建造的更好，才能实现自己的价值。
--------第六组全体
2015.03.22
进献花圈
默哀
绕碑一周
民办学校可行性报告范文第5篇
系统名称：书店销售管理系统
目标
设计一个书店销售管理系统，基本能够实现书店销售的一些流程，做好信息记录。功能模块包括：供应商管理、进书管理、图书资料管理、售书管理(对书的销售量进行统计，以便做出更好的规划，哪些书畅销，哪些书很少有人买)、会员管理(对于办理会员的用户给予一定的优惠额度)、员工管理、库存统计、用户登录管理(设置不同人员的登录身份，以防有人恶意对数据进行更改)。
总体目标设计一套软件能够合理有序的对书店进行信息化的管理。最终目地当然就是为商家带来利润。
目的
由于书店主要从事图书资料的存储和书籍的出租、售卖，所以要对书店进行系统的、有效的管理、以方便广大读者借阅、购买。在当今社会，随着计算机的发展及网络技术的应用，日常管理工作应该从以前繁琐的事务中解放出来，从而提高了工作效率。目前在大的书店应有一整套比较完整的信息管理系统，而在一般小型的书店中大部分工作还是进行着手工管理，工作效率很低，并且不能及时了解书店各类图书的库存，读者需求的图书难以在短时间里找到﹑图书的入库和更新比较麻烦等，不便于动态及时调整图书结构。同时由于不可避免的人为因素，造成数据的
遗漏﹑误报等。为了更好地适应当前书店的销售需求，缓解手工管理存在的弊端，开发了书店管理系统，该系统向用户提供的服务将在传统的“入库->销售->盘点”基础上，进一步提供全方的信息服务。
背景
长期以来，该书店业务一直采用手工管理。图书采购、库存、销售和核算的手工信息管理存在工作量大、服务质量差、工作效率低、耗费人员多，图书的市场、库存、销售、读者反馈等信息不能及时提供等问题。为了彻底改善书店图书信息管理的落后局面，特提出开发本系统。“书店管理软件”的建设，对提高书店服务质量、提高工作效率、加快信息反馈、增强竞争实力有着重大意义。
可行性研究的前提
现今的社会是一个讲究时间和效率的社会。对于一个书店来说，需要有一款简单易学，便于操作的软件来避免手工操作对人力和物力资源的浪费。为此开发此书店管理系统软件，能够适应现今社会并提高工作效率。
该系统软件容易被接受，具有普遍性和代表性;其功能适用于现今绝大多数书店使用。
要求
(1)功能
本软件提供如下基本功能：供顾客查询书店的图书信息，及
了解相关方面的信息;供店员完成进书及销售一系列工作的操作;对书店财务账目的操作和管理;对会员、供应商等的管理。
(2)性能
方便快捷有效地完成书店管理的各项工作，录入数据块，数据查询速度快。
(3)系统的输入
经营过程中输入的用户、图书信息。
(4)系统的输出
查询的结果及相关信息。
(5)安全和保密要求
系统对不同权限的用户提供不同的功能模块，对历史数据的个别更改和新数据的添加只有一定权限的用户才能进行操作，一般用户只能进行查询操作。对数据库的关键数据应要求保密。对现有系统的分析
以前书店大都是靠手写记录日常信息，但随着销量的增加及客户对其图书信息要求更多的了解认知，手写已不能满足日常的需求，随着计算机的应用和发展，我们能把以前的人工管理用计算机来实现，以减小书店工作人员的工作量，实现对图书、财务等数据的管理工作，减小开销，提高工作效率。所以，开发一个面向小型书店的管理系统，实现对人员、物流的全面管理，实现书店管理信息化管理是必须的。
可行性分析
为了更好地适应当前书店的销售需求，缓解手工管理存在的弊端，开发了书店管理系统，该系统向用户提供的服务将在传统的“入库->销售->盘点”基础上，进一步提供全方位的信息服务。它具有以下几个特点：
1、可以存储店中所有图书的资料以及库存情况，具有安全，高效的特性。
2、只需一到二名档案录入员即可操作系统，节省大量人力。
3、可以迅速查到所需信息。
4、系统对软，硬件方面的需求不高，软件要求易学，容易掌握，可以很简单方便地管理图书信息。硬件的配置要求不能太高，这样可以很好的适应当前的各类书店。
总之，图书销售管理系统旨在提供一个可以操作的，方便查询，易于修改的辅助管理系统。同时提供了系统智能辅助与用户选择两种方式，提高查询效率。
经济可行性分析
1、支出
1)系统开发费用
(1) 人员费用;
(2)硬件设备费;
(3)软件费用;
(4)耗材费;
(5)咨询和评审费;
(6)调研和差旅费;
(7)不可预见费。
2)系统运行费用
假定本系统运行期为10年，每年的运行费用有：
(1)系统维护费;
(2)设备维护费;
(3)消耗材料费。
2、收益
书店信息系统获得的直接经济效益可以从以下几个方面计算：
(1)提高工作效率，减少工作人员 ;
(2)扩大服务范围，增加书店收入;
(3)及时获取信息，减少决策失误 ;
(4)减少库存挤压，提高资金周转。
建设书店信息系统除可以获得直接经济效益以外，还可以获得多方面的社会效益，主要有：
(1)提高工作效率，减少读者的购书时间
(2)提高工作效率，减轻工作人员的劳动量。
(3)提高工作质量，增强读者对书店管理的信任感和亲善感，改善书店形象。
(4)提高管理水平。系统能够及时提供图书市场信息、出版商信息、库存信息、销售信息、读者反馈信息，提高决策
正确性;并在此基础上，通过对各种信息的综合分析，以改进图书品种、提高服务质量、满足不同读者的阅读要求，是书店管理面向高质量、科学化发展。
技术可行性分析
本系统开发设计到的技术因素有：
(1)信息系统开发方法;
(2)网络和通信技术;
(3)C/S结构规划和设计技术;
(4)数据库技术;
(5)Java开发技术。
综上，本系统开发技术是完全可行的。
社会可行性分析
目前已有很多成功开发书店信息系统的先例，社会需要书店管理的现代化和信息话。书店信息系统开发和运行与国家的政策法规不存在任何冲突和抵触之处。另外，书店信息系统所采用的操作和工作方式符合工作人员和读者的日常习惯，而且操作方便灵活，便于学习。因此，该系统具有可行性。可行性研究结论
民办学校可行性报告范文第6篇
可
行
性
报
告
工程咨询有限公司
二00八年五月
-1-目 录
一 总论
1、项目提要
2、可行性研究报告编制依据
3、综合评价和论证结论
二 项目背景及必要性
1、项目背景
2、项目区发展现状
3、项目建设的必要性
三 项目实施的有利条件
1、政策环境
2、政府支持
3、市场优势
四 项目区建设条件
1、地理位置与区域范围
2、自然资源状况 3.社会经济状况
五 建设单位基本情况
1、建设单位基本情况
2、主要投资人基本情况
六 市场分析与推广方案
1、市场定位
2、目标客户市场分析
3、市场推广方案和推广措施
七 项目建设方案
1、建设任务和规模
2、设计基本原则
3、项目布局
4、具体建设内容
-2-
5、项目建设标准
6、给排水
7、电力电讯
8、环境影响评估
八 项目实施进度安排
1、一期工程项目实施进度表
九 投资估算与资金筹措
1、说明
2、投资估算依据
3、项目建设投资估算
4、资金来源与筹措
5、借款资金偿还测算
十 经济分析
1、财务评估说明
2、财务评价依据
3、营业收入和营业税金及附加估算
3、总成本及经营成本估算
4、财务效益分析
5、不确定性分析
十一 项目组织与管理，劳动定员和人员培训
1、项目组织与管理
2、管理机构设置与职能划分
3、劳动定员
4、项目经营管理措施
5、人员培训
6、劳动保护与安全
十二 可行性研究的结论与建议
1、可行性研究结论
2、问题与建议
-3-附 录
一 附表：
1、固定资产投资估算表 1-
1、土建工程投资明细表 1-
2、设备投资明细表
2、流动资金估算表
3、投资计划与资金筹措表
4、固定资产折旧估算表
5、总成本费用估算表
6、利润及利润分配表
6-
1、产品销售收入和销售税金及附加估算表
7、资金来源与运用表
8、借款还本付息计算表
9、资产负债表
10、财务现金流量表(增量全部投资) 二 附图
1、一期工程项目规划图
2、度假村入口景门效果图
3、广场设计效果图
4、山庄外观效果图
5、温泉游泳馆外观效果图
6、设计意向图
7、外观效果图
三 其他附送资料：
1、项目建设单位营业执照复印件
2、建设项目选址意见书复印件
3、可行性报告编制单位营业执照复印件
4、可行性报告编制单位资质证书复印件
-4-第一章 总 论 1.1 项目提要
1.1.1 项目名称：度假村建设项目 1.1.2 建设性质：新建
1.1.3 项目承办单位、法人代表及所有制形式
项目承办单位：度假村开发有限公司
法人代表：
所有制形式：民营企业
1.1.4 建设地点、规模、期限及建设内容
建设地点：
建设规模：度假村区域规划总用地面积357017平方米，总建筑面积
55054平方米，道路面积58441.7平方米，项目分为两期，总投资20477万
元(含不可预计费919万元)。
建设期限：一期投资2008年7月至2010年12月，二期投资2011年1 月至2015年12月
建设内容：
1、一期工程：
(1)、土地征用，投资额540万元;
(2)、基础设施建设，包括土地整理，到景区入口的非支线公路，围墙、
绿化及地下管渠道建设整治，区内各场馆间道路，停车场，龟力设施，供
排水设施，消防设施，电信宽带设施、河道环境整治、森林生态游区盘山
游步道(含山体局部加固)、生态公厕所、管理用房等，投资额4690万元; (3)、游赏接待设施建设，包括入口景门、广场、天师观、温泉山庄、
温泉游泳馆、温泉水上娱乐中心等，投资额3900万元; (4)开办费200万元，用于前期资金和广告宣传费用; (5)、建设期固定资产投资利息448万元：
(6)、不可预计费，按固定资产投资总额5%计算，计430万元。
2、二期工程：
(1)、土地征用，投资额720万元;
-5-
(2)、度假村绿化保护工程建设，投资额300万元;
(3)、游赏接待设施建设：包括温泉度假别墅、温泉休闲会所、幼儿园、农居山庄等，投资额8760万元;
(4)、不可预计费489万元。 1.1.5 申报单位及法人代表
申报单位：度假村开发有限公司 法人代表： 1.1.6 投资规模及资金构成
投资规模：20477万元，
资金构成：固定资产投资19358万元，前期资金和广告费用投资200万元，不可预计费919万元。 1.1.7 资金筹措 本项目总投资20477万元，其中：一期投资10208万元，企业自筹资金7208万元，金融机构贷款3000万元;二期投资10269万元。 1.1.8 主要技术经济指标
-6-1.2 可行性研究报告编制的依据
1.2.1 《省旅游产业发展和布局总体规划》
-7-
1.2.2 《县国民经济和社会发展“十五”规划》 1.2.3 《县生态旅游业发展总体规划》 1.2.4 《度假村详细规划》 1.2.5 《县建设项目选址意见书》 1.3 综合评价和论证结论
(1)为了加快县旅游产业的发展，县委、县政府出台了一系列的招商引资措施，在尽可能的前提下给开发给予政策支持，保证了本次建设项目的顺利实施。
(2)度假村开发有限公司是一家实力雄厚的民营企业，公司负责人不但有多年的房地产开发经验，而且一直以来兼营酒店宾馆行业。积累了丰富的宾馆经营管理经验。同时根据项目建设需要，充分发挥县旅游、交通、建设、农业、林业各部门的协作作用，强强联合。 (3)本项目环保措施得当，对环境无不良影响。
(4)通过详细的经济和财务分析，得出本项目一期总投资10208万元，其中固定资产投资10008万元。项目建成后，预计年营业收入7458.09万元，年利润总额3659.88万元(计算期平均数)，投资利润率35.85%;全部投资财务内部收益率19.51%(所得税后);静态投资回收期5.9年(含建设期1.5年)，动态(i=8%)投资回收期7.3年(含建设期1.5年);累计净现金流量折现8943万元。以上各项数据表明，本项目经济效益和财务状况较好，抗风险能力较强，安全可靠，项目是可行的。
-8-第二章 项目背景及必要性 2.1 项目背景
当今世界，旅游业作为富有蓬勃活力和巨大潜力的朝阳产业，已成为各国高度重视和普遍关注的行业，它对促进经济增长与社会繁荣、维护世界和平与发展、推动各国人民之间的相互了解与友谊，具有积极而重要的作用。旅游业已成为中国第三产业中极具活力与潜力的新兴产业和国民经济新的增长点，在拉动内需、增加创汇、调整产业结构、扶贫救困等方面发挥着越来越显著的作用，有力地促进了中国的经济繁荣与社会发展，增进了中国与世界的友好交流。
旅游产业对国民经济部门的拉动作用较大，发展潜力十分巨大。由于旅游产业不仅仅是传统意义上的服务业，也不是一般的第三产业，而是关联度高、带动力强的综合性产业。它在国民经济和第三产业中处于一个产业群的核心地位，发挥着带动其他产业发展的核心作用。旅游业的关联带动作用，不仅体现在直接为交通运输、宾馆餐饮、商品贸易、景区景点带来客源和市场，而且间接地带动和影响农业、工业、城建、文化等行业发展，进而还能刺激金融、保险、信息等现代服务业加快发展。据测算，旅游产业每增加一万元的产出，可直接或间接带动全社会总产出3.02万元，对国民经济的拉动作用十分明显。因此发展旅游产业对于促进国民经济发展，特别是促进居民消费具有十分重要的作用。
虽然从目前来看，大部分人的旅游活动还只局限于旅游观光这一阶段，但我们也应该看到，旅游产业已经慢慢走向细分市场、满足不同游客旅游需求的阶段，文化游、休闲游和度假游正在慢慢兴起，特别是生活在大都市之中的先富起来的群体，这其中有企业主、高层专业人士，也有都市白领、职场精英。现代社会生活节奏越来越快，人们在不断积累个人财富的同时，精神压力也在不断的积聚，物质上的充足减轻不了心灵上的疲惫，这也是近年来各种类型的“农家乐”“田园乐”“土菜馆”方兴未艾的原因之一。这部分人期望能在短暂的旅游活动中接触自然，放松心情，缓减精神压力。以单一形态出现的自然和人文景观，对这部分旅游者的吸引·力 -9-已经逐渐下降。旅游者不仅选择更独特、更奇异、更新颖的旅游景色，而且他们更看好具有综合性特征的旅游产品，希望能在一次旅行过程中获得集知识性、娱乐性、体验性、享受性为一体的多重满足。因此，如何让来自各地的游客既能享受优美的自然风光，又能感受浓郁的文化熏陶，将文化产业、健康休闲产业和旅游业紧密结合，互为条件、相互促进、互惠共赢。是各地政府和旅游管理部门必须面对的重大课题。 2.2 项目区发展现状
项目区所在的景区山奇水秀林青，是一个风景十分优美的地方，更是全国独一无二的冷热阴阳泉，与的天师道观遗址相辅相成，渊远流长的道教文化可谓是景区的一张闪亮名片，可惜的是，由于开发较晚，至今仍是养在深闺无人识，在外来游客中的知名度较低。当地的旅游部门也意识到了这个问题，在2005—2020的旅游发展规划中，将整个景区开发列入了下一步的建设重点。 2.3 项目建设的必要性
2.3.1 从县旅游环境的现状看必须不断开发新的旅游景点自县正式提出“生态立县，使旅游业发展成为国民经济的主导产业”的目标以来，县旅游产业得到了长足发展，每年前来旅游的人数也不断增多，但县旅游业的发展比较晚，特别是相比于经济发达地区，旅游建设资金投入严重不足，除了几个知名景点外，新景区新景点的开发建设工作迟迟不能开展，这对当地丰富的旅游资源造成了极大的浪费，也阻碍了县旅游产业的进一步发展壮大，因此必须筹集大量的资金用于新景区新景点的建设工作，而旅游产业是投资大、回收期长的建设项目，县又属于欠发达县市，仅靠政府投资是远远不够的，必须吸引大量的民间资本进入景区的开发建设工作。 2.3.2 介入景区开发是企业发展壮大的一次良好契机旅游产业是新时代的黄金产业，虽然投资大、回收期长，但收益稳定，收益期长，项目建成运营后，可以源源不断的为企业带来现金流，又可以为企业的其他项目提供支持资金，特别是在房地产市场竞争越来越激烈的情况下，适时介入旅游业是一个良好的决策。
2.3.3 度假村开发预计能为企业带来丰厚的经济利益根据测算，项目建设
-10-完成后，在计算期内平均每年可以为企业带来3711.54万元的净利润，整
个项目期的经济利益十分可观。
2.3.4 民营企业介入景区开发能带来良好的社会效益旅游产业是投资大、
回收期长的建设项目，县又属于欠发达县市，政府投资力度有限，必须吸
引大量的民间资本进入景区的开发建设工作。本项目建成运行后，良好的
经济效益可以带动县内其他民营资本进入旅游产业开发投资，为县旅游招
商引资工作打开新的局面。同时，项目建成后，度假村预计每年要上交税
收1341.81万元，还要聘请大量的员工，社会效益十分显著。
-11-第三章 项目实施的有利条件 3.1 政策环境
县委、县政府高度重视以良好生态环境为依托的旅游业发展，制定了
“生态立县”战略，提出“要以生态旅游为突破口，举全县之力，用全县
之能，集全县之智，聚全县之财，尽快把建成生态旅游胜地，使旅游业成
为国民经济的主导产业的目标。”在2003年的县第十四届人民代表大会第
一次会议上通过了《关于全面实施“生态立县”战略，加快小康建设步伐
的决定》，明确提出要保护生态环境，重点发展生态旅游。这不仅为发展旅
游指明了方向，也为县旅游业发展提供了良好的公众意识支持和良好的政
治环境支持。 3.2 政府支持
近几年来，县委、县政府高度重视旅游资源开发，取得了较为喜人的
成绩。目前已初步开发出生态观光、温泉沐浴、健康养生、竹海漂流、奇
景观赏、宗教朝圣、民俗探密、幽谷探险等诸多生态旅游项目。根据县2005 -2020年生态旅游业发展总体规划，旅游区项目建设与大觉山旅游区、新
月畲族民俗文化旅游区、华南虎放养基地、方家山野外训练基地一起，列
入了重点发展项目。
县旅游资源较为丰富，但旅游资源开发起步相对较晚。因此，本项目
的建设得到了县委、县政府的大力支持，县旅游局、审计局、发展局、建
设局和农业、林业等部门为项目建设提出了许多良好的建议，并在政策允
许的情况下，得到了各部门在项目协调、立项、审批等环节的支持和帮助。 3.3 市场优势
3.3.1 冷热泉水相伴相生，全国唯一，品味独特
不但拥有品质优异的温泉资源，是旅游开发的重要载体，而且拥有品
质一流的冷泉资源，冷热泉水相生相伴，两者相距仅在数米之内，在国内
具有唯一性，具有独特的文化品味，是不可多得的高品质旅游资源。 3.3.2 森林覆盖率高，生态环境优越
所在的区域森林覆盖率在85%，以常绿阔叶林为主，并拥有香樟、枫
树、鹅掌楸等多种色叶树以及大片竹林，林相组合理想。四周青山翡翠，
-12-古木参天，竹海扶摇，生态环境十分优越，为温泉旅游开发营造了极其有
利的自然环境。
3.3.3 冬有温泉、夏可避暑，气候宜人，旅游无淡季
县气候属亚热带湿润季风气候，四季分明，雨量充沛，光热资源较为
充足，平均气温低于周边各县，每逢盛夏，凉爽宜人，俗云“五岭皆炎热，惟独宜”，乃避暑胜地。冬天又有得天独厚的冷热温泉，不管是哪个季节，
到旅游，都有着别样的享受。
3.3.4 道教文化，渊远流长，具有深厚的文化内涵
道教作为一种文化现象及一个社会实体，不仅具有事实的人文和生活
内涵，而且还有深厚的社会民众基础。它是适应特定的民族文化心理需要
而产生的流传与演变乃至历史文化生态运动的必然结果。道教蕴藏的丰富
思想不仅在本质上不与现代文化生活相对立，相反是我们由今天迈向未来
的难能可贵的文化基因宝库。
在个人的人生价值观上，道教文化认为人生的价值不在于物质利益或
个人名利，而在于尊道贵德，唯道是求，始终保持一种“知足常乐”的高
尚情操。在对待人际关系上，道教文化主张济世渡人，强调在人与人之间
要实行互助互爱，要“悯人之凶，乐人之善，济人之急，救人之危”。如果
人人都按照道教文化这些思想办事，就可以处理好人与人之间的各种社会
关系，使整个社会和谐有序;也可以处理好国与国之间的相互关系，使大
国和小国、强国和弱国、富国和穷国都能和平共处，整个世界也自然就会
得到安宁。在对待人与自然的关系上，道教文化从“天人合一”的思想出
发，认为人是自然的一部分，强调“道法自然”，“自然之道不可违”，因而
主张人应当爱护自然，与大自然协调相处，顺应大自然的客观规律办事，
才能使人类社会得以持续发展。道教文化这种“道法自然”、顺应自然的思
想，乃是从对自然界与人类社会的深刻认识中总结出来的，是符合自然界
与人类社会的发展规律的，是一个古今中外都概莫能外的普遍真理，应当
是人类行为的共同准则。
据考证，第四代天师张盛迁徙至后，的天师道观就是当初道教的一个
重要发祥地之一，现今村的罗汉松即为当年张天师的首植罗汉松，年代比 -13-龙虎山天师府的罗汉松还要早，天师文化的弘扬将为温泉旅游开发注入深
厚的文化内涵，成为度假村的一张闪亮名片。 3.3.5 区位优势好，利于与知名景区的联动
介于中外闻名的旅游胜地龙虎山与武夷山之间，与三清山也相距不远，
区位条件十分理想，便于景区与知名旅游区之间互动发展，这对景区在较
短时间内打响品牌，提升知名度具有重要的现实意义。
-14-第四章 项目区建设条件 4.1 地理位置与区域范围
县地处省东部，有“东大门”之称。地理坐标为东经116度46分—117 度17分，北纬27度28分—27度55分。北邻福建光泽县，南交黎川县，
西毗南城县，西北接金溪县，东北界贵溪。县城距省城南昌铁路里程215 公里，公路里程224公里。沪瑞高速公路通车后，距上海仅约6小时车程。
位于县嵩市镇村，紧临316国道，离县城约15公里。介于中外闻名的
旅游胜地龙虎山与武夷山之间，距离龙虎山80公里，距离武夷山170公里。 4.2 自然资源状况 4.2.1 气候条件
县气候属亚热带湿润季风气候，四季分明，雨量充沛，光热资源较为
充足，平均气温低于周边各县，每逢盛夏，凉爽宜人，俗云“五岭皆炎热，惟独宜”，乃避暑胜地。
4.2.2 植被物产
县森林生长茂密，有林地165万亩，占总面积的87%，森林覆盖率
87.1%，是重点林业县、全国生态示范区。盛产毛竹、杉、松、栲、楮等
多种优质木材，并有南方红豆杉、银杏、江南油杉等珍稀树种57科150种。森林中有华南虎、金钱豹、梅花鹿、穿山甲等数十种珍稀野生动物。矿产
资源有钨、钼、花岗岩等，其中已探明的花岗岩总蕴藏量约5亿立方米。 4.2.3 河流情况
境内无大江大河，县中部有一条隆起的地带把全县分成东、西两部分，
故河流亦分成两部分。东部河流均流入信江，属信江水系，以泸溪为主;
西部河流均流水抚河，属抚河水系，以欧溪为主，山区溪流落差大、水量
丰富，全县水能资源理论蕴藏量61149干瓦，可开发的蕴藏量34618干瓦。 4.2.4 温泉资源
县城嵩市镇村内的，是全国唯一的伴生冷热泉，冷热泉水相伴相生，
相距仅在数米之内，具有独特的文化品味。温泉出水口位于芙蓉山的半山
腰，出水温度约43.5摄氏度，日流量约1600余吨，富含对人体有益的多
-15-种微量矿物质元素，对有各种慢性病、富贵病以及肥胖症都有一定的疗效。 4.3 社会经济状况 4.3.1 面积及人口
全县共有7个乡镇689个自然村，土地面积1251平方公里，其中山地
面积160万多亩，耕地面积10万亩。到2002年底全县总人口为10.67万
人，其中非农业人口2.72万，农业人口占全县总人口的75.1%。 4.3.2 经济状况
2002年，县国内生产总值4.262亿元，第一产业1.333亿元，第二产
业1.638亿元，第三产业1.291亿元，三类产业结构为30∶39∶31。2002 年全县财政总收入为4078万元，农民人均纯收入2388.69元;在岗职工年 平均工资8088元;城乡居民储蓄存款余额62593万元;全社会固定资产投
资总额14526万元。
-16-第五章 建设单位基本情况 5.1 项目建设单位基本情况
项目建设单位度假村开发有限公司成立于2008年3月，由、三人共同
投资组建，公司注册资本2000万元，其中公司法人代表占90%的股份。公
司经营范围：旅游项目的基础设备建设。是专为度假村开发而设立的公司。 5.2 投资人基本情况
公司法人代表是度假村开发有限公司的控股股东，也是本次度假村项
目建设的负责人，是浙江省丽水市缙云县人，曾经从事建筑、图书、餐饮、房地产和制造业等多个不同行业，而且在每个行业都有很好的经营业绩，
因此成为当地颇有知名度的企业家，到目前为至，个人独资或控股的企业
有：
1、衢州市天欣房地产开发有限公司，为个人独资公司，公司注册资本
1000万元，至2007年12月，公司资产总额13564.68万元，净资产6542.73 万元，公司成立至今，已在衢州及周边县市成功开发多个商住小区。
2、缙云县华朝美食林(大酒店)，为个人独资酒店，至2007年12月，
公司资产总额1358.49万元，净资产852.64万元，是缙云县最豪华，消费
最高的酒店之一，一直经营状况良好。
3、缙云县胡源石材有限公司，注册资本100万元，个人控股95%，至 2007年12月，公司资产总额1562.53万元，净资产968.45万元，年销售
收入3000多万元。
4、浙江东华图书发行有限公司，注册资本300万元，个人控股95%，
至2007年12月，公司资产总额657.42万元，净资产476.58万元。除企
业外，个人还在杭州、丽水、缙云、衢州等地拥有不少商业和住宅类房地
产，市场价值超过3000万元。
公司的另外两名投资人，也一直在从事酒店管理工作，积累了丰富的
管理经验。
-17-第六章 市场分析与推广方案 6.1 市场定位
温泉旅游项目，要受到很多自然条件的限制，而且相对与普通旅游景
区，温泉旅游的投资更大，能接待的游客人数却比较少，因此，温泉旅游
区从先天上来说就不是低档旅游区，面向的游客也是以高收入的富裕人群
为主，少量的公商务人士为辅。同时，从的水质、自然环境、文化内涵等
方面看，完全有条件建设成温泉中的精品。因此，的市场定位应该是“温
泉精品，高尚度假，精英休闲、健康之旅”。 6.2 目标市场分析
县县城居民只有3万，而且当地居民的收入水平并不高，有能力到温
泉度假村消费的人群就更少，所以本地的旅游市场发展空间十分有限，因
此度假村的目标市场应该放在外地。
6.2.1 县是最重要的客源市场，其中鹰潭最为重要，这些地区的人口多，
收入水平也高，关键是距离度假村比较近，双休日也可以来，不象远地方
的游客，要凑到比较长时间的假日才能出来游玩。
6.2.2 作为省的省会和最大的城市，市民的消费能力强，而且随着国家法 定节假日的变动，很多居民已将一年至两次的长途旅游转为一年多次的短
途旅游，在这种情况下，省内或本省的周边地区就成了最好的出游对象，
为度假村这样的省内新兴旅游区开发提供了良好的机遇。
6.2.3 以长三角地区、珠三角地区和京津地区为主的全国旅游市场。长三
角地区、珠三角地区和京津地区是全国经济最发达的地区，也是居民出游
率最高，旅游消费最高的地区，特别是上海、深圳、珠海等城市。随着城
市规模的日益扩大，生活在钢筋水泥丛林中的人们，更渴望亲近自然，喜
欢到山多、水多、森林多的地方去放松心情。而且以温泉度假村这样的消
费水平，虽然对省内大部分地区来说是比较高的，但在经济发达地区的游
客看来，还是比较适宜，适合这些地区的大部分游客。
6.2.4 海外旅游市场。韵放境游客以港澳台人数最多，其次是日韩游客，
这些游客的消费水平远高于国内水平，平均行程也长于国内游客，单个游
-18-客产生的效益也远高于国内游客。虽然人数相对较少，却也是一个不可忽
视的群体。
6.3 市场推广方案和推广措施
6.3.1 将度假村与县的整体旅游资源推广紧密结合，依托与政府的强大宣
传网络，争取将度假村打造成县的一张名片，让游客到必到，或者说游在，住在。 6.3.2 充分利用媒体和网络的包装和宣传作用，将度假村包装成“生态之
村、健康之泉、文化之地、休闲之都”，在电视、交通电台、网络上进行造
势，争取尽快将度假村的知名度提高。
6.3.3 充分利用周边武夷山、龙虎山、龟峰、流坑村、麻姑山等知名景区
的资源，加强与周边旅游区的合作，争取一部分客源，达到合作互赢的效
果。
6.3.4 充分利用村的天师道观遗址和太极阴阳泉，打好道教文化这张牌，
结合当今社会的“和谐”主题，作一篇“亲近自然、爱护自然，与自然和
谐共处”的大文章，宏扬道教文化，打造一个新的道教圣地，吸引全国各
地的游客前来观光。
6.3.5 与政府部门、大企业集团、大教育机构进行合作，成为他们的联系
单位，争取将度假村列入他们举行会议、培训、集团活动的举办地，并通
过这些精英人士的宣传，在各行业的精英人群中形成良好的口碑，以更好
的吸引潜在的客户群。
-19-第七章 项目建设方案 7.1 建设任务与规模
建设规模：度假村区域规划总用地面积357017平方米，总建筑面积
55054平方米，道路面积58441.7平方米，项目分为两期，总投资20477万元(含不可预计费919万元)。
在2008年7月至2010年12月实施一期项目建设，建设内容如下： (1)、土地征用，投资额540万元;
(2)、基础设施建设，包括土地整理，316国道到景区入口的非支线公
路，围墙、绿化及地下管渠道建设整治，区内各场馆间道路，停车场，电力设施，供排水设施，消防设施，电信宽带设施、河道环境整治、森林生态游区盘山游步道(含山体局部加固)、生态公厕所、管理用房等，投资额4690万元;
(3)、游赏接待设施建设，包括入口景门、广场、天师观、温泉山庄、
温泉游泳馆、温泉水上娱乐中心等，投资额3900万元; (4)开办费200万元，用于前期资金和广告宣传费用; (5)、建设期固定资产投资利息448万元;
(6)、不可预计费，按固定资产投资总额5%计算，计430万元。
在2011年1月至2015年12月实施二期项目建设，建设内容如下： (1)、土地征用，投资额720万元;
(2)、度假村绿化保护工程建设，投资额300万元;
(3)、游赏接待设施建设：包括温泉度假别墅、温泉休闲会所、幼儿园、
农居山庄等，投资额8760万元;
(4)、其它投资还包括不可预计费489万元。 7.2 设计基本原则
(1)严格执行国家和省现行的有关设计规范、规程，以及有关消防、环
保和职业卫生方面的方针政策。
(2)建筑材料使用木料、泥土、水泥以及本地的石材，在满足使用功能
的情况下兼顾美观，做到经济合理、安全适用，以节省投资、具有地方特-20-色为原则; (3)景点配套设施布置力求人流、物流合理安排，整体布局符合当地规
划的要求。
(4)考虑各公用系统的配套。 7.3 项目布局
根据资源环境条件，以及旅游活动的组织需要，将整个分为五个功能
区，即温泉健身休闲区、温泉度假别墅区、森林生态游览区、乡村风情体
验区和外围控制区。规划区域与316国道之间有长4.4公里，宽9米的公
路相连。
7.3.1 温泉健身休闲区
该区块为整个项目的核心区块，面积约148000平方米，呈狭长形，两
侧山体植被茂密，生态环境优良。利用基资源环境条件和地形地貌，以及
充分挖掘当地民间传说等文化遗存，建设一个供人们休闲度假、健身养身
娱乐的场所，主要项目包括度假区入口大门、停车场、广场、温泉山庄、
古庙遗址、太极荷花池、温泉贡鱼区、贵宾楼、温泉游泳馆、逍遥池、温
泉冲浪等。
7.3.2 温泉度假别墅区
该区块位于村的东侧，温泉休闲健身区的西南侧，面积约152000平方
米，地形狭长，两侧溪水潺潺流过，中间多为农田，地势平坦，空气清新、生态环境优良。规划将此区块建成低容积率的高尚别墅居住区，包括与其
相配套的休闲会所、大型室内健身中心、网球场、幼儿园等。 7.3.3 森林生态游览区
该区块位于温泉健身休闲区的东北侧，山体植被繁茂，主要为阔叶林、
针叶林和毛竹林，具有较优越的生态环境。空气中负氧离子含量极为丰富，是一处不可多得的天然氧吧。规范将依山就势布置各种休闲、健身旅游活
动项目，形成以康体和生态养生为主题的特色功能区块，是整个项目生态
文化链的重要组成部分。 7.3.4 乡村风情体验区
该区块面积约30000平方米左右，规划以体现乡村农家风情、康体娱
-21-乐、农耕参与、游憩休闲为主要功能，恰当展现生态文化与乡土所息，让
游客充分感受乡村生态旅游的精粹。 7.3.5 外围控制区
外围控制区包括核心建设区以外的山林、水面与村庄，规划在外围控
制区严禁建造一切影响本区域生态环境的设施，山林采取封山育林措施，
以达到涵养水源，防止水土流失的目的;区内居民点应严格控制其人口与
建设规模、建筑风格等，使其与度假村的环境相协调。 7.4 具体建设内容
由于本项目二期工程预计要在2011年开始动工建设，距今还有三年时
间，有关投资额和预期收益都难以测算，所以本次可行性报告只对项目的
一期工程进行测算，一期工程预计2008年动工，2009年12月完成主要建
设工程，到2010年12月份完成全部建设，总投资10208万元(含不可预计
费430万元)。 7.4.1 土地征用
项目一期工程拟征用土地面积148000平方米 7.4.2 基础设施建设
1、土地整理面积148000平方米，包括对山体作降低山势处理6000平
方米;
2、316国道至景区入口9米宽非支线公路4.4公里;
3、围墙、绿化及地下管渠道建设总面积106680平方米;
4、区内场馆之间的道路，其中|.5-2.5米宽的石板路和卵石路规划长
度7.3公里，5.5米宽可通车辆的水泥道路1.3公里。
5、在广场的南侧和露天温泉泡澡区各设1个停车场，其中广场的南侧
停车场设置大型车辆停车位25个，中小型车辆停车位160个，占地总面积 4000平方米。露天温泉泡澡区停车场设置中小型车辆停车位15个，占地总
面积500平方米，地面采用植草砖铺面;
6、电力、供排水、消防和电信宽带等设施;
7、景区内8.56公里长的河道环境治，包括堤岸加固等;
8、在森林生态游区建设宽1.2-1.5米石板盘山路，规划长度8000米，
-22-对盘山路两侧山体进行局部加固;
9、建设生态公厕10幢，规划建筑面积700平方米;
10、在景区入口、森林生态游区、芙蓉山、水上娱乐中心等处设管理
用房12幢，规划建筑面积640平方米。 7.4.3 主要游赏设施土建
1、入口处的塑石工艺景门1座，高约9米，宽7米，周围设置假山、
水池和草坪;
2、建造约10000平方米的广场，广场中内设置大型喷泉水池，引入温
泉水，水中放养热带观赏鱼类，水体中央设大型抽象式雕塑;
3、山庄，占地16000平方米，建筑面积11000平方米，按照四星级酒
店标准建设，建设层高2-4层，除客房外，还包括游人接待中心、餐厅、
会议室、游泳池、美容健身房以及300平方米的独立停车场;
4、温泉贡鱼，包括贡鱼养殖、垂钧池，竹木敞廊，面积约1200平方
米。
5、温泉贵宾楼，共4幢，每幢面积350-450平方米，按五星级宾馆
标准设计，日式风格，计划日接待人次50人。
6、温泉水上娱乐中心，设在游泳馆东北侧，有温泉滑道、温泉冲浪、 水上跷跷板、水上游嬉船等娱乐项目，建设面积2500平方米，分浅水池和
深水池;
7、露天温泉泡澡池，由五十多个不同面积和形状的小型浴池组成，包
括温泉鱼疗池、高温池、spa水疗池等，总建筑面积6000平方米，浴池采
用假山石、卵石和原木等建成，利用地势差采用植被、假山或竹篱笆相隔。温泉水用人工瀑布形式冲落至池中。泡澡池边配有统一的管理房，建筑面
积约300平方米。
8、天师观，建于鸳鸯泉源的东侧，单层砖木结构，占地面积5000平
方米，建筑面积1200平方米，檐高4.5米，四面建3.2米高围墙，观内建
中式古典木质天师亭。
9、在鸳鸯泉源的旁边设双泉亭，六角木质，中式古典风格，重檐尖顶。
10、在芙蓉山顶设龙珠阁，六角石质，毛石地面，粗木栏杆;
-23-
11、利用芙蓉山山势，建设1000米长的健身步道，路面采用青石和条
木铺就。
12、在天师观南侧沿溪流设置香火一条街，开设养生保健馆、道教用
品馆、特色小吃馆等30间，建筑统一采用砖木结构，青石地面，唐宋时期建筑风格，街长200米，总建筑面积1500平方米。 7.4.4 设备投资
1、配电设备，包括变压器、高低压配电柜、线路;
2、温泉山庄和贵宾楼使用设备，包括大功率中央空调、计算机管理系
统、电信宽带、服务器、电脑、卫星接收设备、会议室投影、扩音设备、ktv点歌设备、客房内部设备、厨房设备、安全监控设备、美容健身房设备等;
3、温泉游泳馆设备，包括各种水泵、风泵、热泵、冷热水机组、水质
检测设备等游泳池专用设备及电子储物柜、桑拿设备等;
4、水上娱乐中心设备，包括人工海浪池设备、滑梯等水上娱乐设备。
5、露天温泉泡澡池设备，包括spa水疗设备等。
6、后勤管理设备，包括电脑、打印机、复印机等;
7、其他配套设备，包括服务处设备、管理用房设备等;
由于度假村使用的各种设备品种多和数量很多，无法一一列举，因此
只能进行简单的分类列举，其投资额估算值由可行性报告编写人员实地考察武义清水湾温泉度假村、武义唐风温泉度假村、丽水缙云仙都度假村的设备投入情况后计算所得，其中游泳馆、水上娱乐中心和逍遥池的设备部分数据来源于广州大浪水上乐园设备有限公司。 7.4.5 车辆
1、高层管理人员公务用中高档四门小轿车1辆;
2、后勤人员公务用中型商务客车1辆;
3、垃圾回收用车辆1辆。 7.4.6 材料
包括电线配件、水管配件、木材、钢材、塑料型材等。 7.5 项目建设标准
-24-构、建筑物按《房屋建筑工程建设标准》规定建设。 7.6 给排水
7.7.1 给水工程规划
7.7.1.1 用水量估算参照《水质技术工作手册》与《室外给水设计规范》等标准，根据规划区游客规模及各个功能区的实际情况进行计算。
7.7.1.2 输配水管网布置
度假村饮用水水源需要从嵩市镇提取，管道采用pvc管，dn≥=200，
沿道路一侧铺设至用水单位。
温泉洗浴用水水源采用管道与温泉蓄水池相连，在满足水量、水压要
求的前提下，尽可能缩短给水管线的长度，并尽可能依据地形埋地铺设，最大限度地保存水温。
7.7.2 排水规划 7.7.2.1 污水量估算
污水量按给水量的80%计算，其中道路广场用水和绿化用水所产生的
废水不计算在内，则日最高污水排放量为410t. 7.7.2.2 排水体制
采用雨污分流的排水体制，雨水地面径流就近排入区内河流。所有建
筑物下设污水管道，采用生化池处理方式，由管道收集就近排入生化池，进行生态化处理后作为中水回用或排入区内河流。 7.7 电力电讯规划 7.8.1 用电量估算
-25-7.8.2 设施规划
依托嵩山镇的输电系统，向度假村内输电。根据道路系统规划安排供电线路，采用地下电缆形式。 7.8.3 电讯规划
依托嵩市镇现有电讯系统，由度假村一级电话线引出二级电话线至各个景点、服务点，并入全国电信自动网，实现国内直播通讯。按照每个景点3—4门的数量计算，电话终端量为20门。 7.8 环境影响评估
本项目严格执行有关环保要求，对环境进行综合整治，具有良好的环境友好性，不会对现有环境构成新的污染。 7.9.1 项目主要污染物及治理措施
本项目主要污染物为生活垃圾和生活污水。治理措施为： (1)对于生活垃圾，集中收储，由环卫垃圾车运出;
(2)所有建筑物下设污水管道，采用生化池处理方式，由管道收集就近排入生化池，进行生态化处理后作为中水回用或排入区内河流。 7.9.2 设计采用的环保标准
(1)大气环境质量，达到gb3095—1996《环境空气质量标准》二级以上; (2)水环境质量要求，达到ghzbl-1999《地表水环境质量标准》相应功能区标准;
(3)声环境质量要求gb3096—93《城市区域环境噪声标准》相应功能区标准;
-26-
第八章项目实施进度安排
-27-第九章 投资估算与资金筹措 9.1 说明
本次可行性报告只测算度假村的一期工程投资和收益，按照项目实施进度安排，在2009年12月份将完成度假村一期工程的主要项目，并开始营业，2010年期间边营业边建设，至2010年12月底完成一期工程的全部建设。 9.2 投资估算依据 9.2.1 编制依据
本投资算参照《省市政工程预算定额》、《省建筑工程预算定额》进行编制。本项目总投资9778万元。其中：固定资产投资10008万元(含建设期利息和不可预计费)，前期资金和宣传费用200万元。 9.2.2 基础单价 (1)人工预算单价：45元/工日 (2)施工用电、用水单价： 电价：0.8元/度
水价：根据《细则》计算公式得0.74元/m2。 (3)材料预期单价：
水泥与砂石料：抚州价格信息：325#水泥300元/t，砂子100元/m3，碎石65元/m3。 (4)设备材料价格：
参考国内市场报价及同类设备的价格，材料设备主要是宾馆设备、游泳池设备、水上娱乐设备、后勤管理设备、车辆等。 9.3 项目建设投资估算
项目总投资：10208万元，其中：固定投资10008万元(详见下列表)，前期经费和宣传费用200万元。
-28-
9.3.2基础设施建设投资估算表
表9—2 基础设施建设投资估算表 -29-
-30-
-31-
-32-
-33- -34-
-35-
-36-
-37-
-38-
-39-
-40-
9.3.4 流动资金估算：
根据经营实际情况，本项目各项流动资产和流动负债的周转天数和年周转次数分别为：
应收帐款 存 货
其中：低值易耗品
原 材 料
现 金 应付帐款 30天 10天 30天 15天 12次 36次 12次 24次 30天 12次
根据上述周转天数和周转达次数，并对应年成本费用，可以分别计算出流动资产额和流动负债额，从而可以估算出每年所需的流动资金(详见附表2)。 9.4 资金来源与筹措
本项目一期总投资10208万元。其中：企业自筹资金7208万元，申请金融机构贷款3000万元。 9.5 资金偿还期测算
还款资金来源如下：
(1)还款期内利润总额除部分用于新增流动资金占用外，其余全部用于还贷。 (2)还款期内提取的折旧全部用于还贷。
根据上述还贷资金来源，本项目银行贷款资金最短偿还期为4年(含建设期1.5年)，本项目资金偿还期测算详见附表
7、附表8。
-41-
第十章 经济分析 10.1 财务评价说明
本次可行性报告只对度假村一期工程投资和收益进行经济分析，按照项目实施进度安排，在2009年12月份将完成度假村一期工程的主要项目，包括主要基础设施建设、温泉山庄、温泉游泳馆、露天泡澡池、水上娱乐中心等，并开始营业，2010年期间边营业边建设，至2010年12月底完成一期工程的全部建设。 10.2 财务评价依据
(1)本项目评价期10年，其中建设期2.5年，经营期9年，参照周边地区现有成熟景区的旅游招待统计资料，结合度假村的总体建设目标，度假村正常经营后，年招待人数将在20万人左右，并能实现每年6%的平均增长幅度，由于项目存在边经营边建设的过程，经营期第一年为预计收入水平的50%，第二年为预计收入水平的70%，第三年为预计收入水平的90%，第四年开始正常经营，同时考虑到度假村的建设规模和接待能力，度假村的年最高接待人数定为50万。
(2)本项目在产品成本和费用估算中，对原材料、辅料等单位价格变化不进行估算，门票收入成本按照收入的10%计算，餐饮成本根据经验数据确定为45%，住宿成本按照收入的35%计算，娱乐和购物成本按照25%计算。 (3)工资按劳动定员中不同岗位进行估算，普通员工平均工资定为1000元/月，中级管理人员和技术人员平均工资定为1600元/月，高级管理人员平均工资定为2500元/月，附加费按工资额的17.5%计取，主要用于社会保险费、医药费、职工困难补助和其他福利性开支。三项合计，本项目平均年工资和附加费总额为211.06万元。在计算工资及福利支出时，已经考虑了每年的工资增长因素。
(4)折旧按平均年限折旧法计算，构筑物、公路折旧年限为25年，残值率取5%，年折旧率为3.80%;建筑物折旧年限为40年，残值率取5%，年折旧率为2.375%。机器设备和环境小品等平均折旧年限为10年，残值
-42-率取5%，年折旧率为9.5%;
(5)修理费用：设备按2%预计(修理费用中包含了修理用的配件)，其它按1%预计。 (6)财务费用按项目所申请的贷款额，根据商业银行一年期贷款年利率7.47%计算。企业自筹资金不计利息。
(7)销售费用前三年按销售收入的1%计算，三年后按0.5%计算。 (8)其他费用含管理费用及其他不可见费用，按销售收入的5%计算。 (9)财务折现率按8%计算。 10.3 营业收入和营业税金及附加估算 10.3.1 预期营业收入明细表见下表(8-1)： 表10.1预期营业收入明细表
-43-明细情况情参见表10-2：度假村预期收入计算表 10.3.2 销售税金及附加
营业税5%，各项附加税费为营业税的10%。 10.3.3 所得税、公积金和公益金
按年利润总额(扣除以前亏损后数)的25%计算所得税。盈余公积金按税后利润的10%提取。 10.4 总成本及经营成本估算
本项目产品各年总成本费用估算见附表5。
由项目附表5可见，本项目计算期平均计算，固定成本占总成本费用17.22%，可变成本费用为占总成本费用82.78%。 10.5 财务效益分析 10.5.1 盈利能力分析
经测算，本项目的投资利润率为：35.85%，计算公式：投资利润率=年平均利润总额÷项目总投资100%。(年平均利润总额指标详见附表6);静态投资回收期为5.9年(含项目建设期1.5年)，财务内部收益率19.51%(税后)，财务净现值5248万元(税后)。 10.5.2 清偿能力分析
经测算，建设项目计算期内资产负债率较低，贷款资金最短还款期为4年，还款能力较强。(上述指标详见附表
8、附表9) 10.6 不确定性分析
敏感性分析：如图所示，最敏感因素是预期获取的收入。如项目投资后能获得预期收入7458.09万元，项目计算期可得净现金流量8943万元;如预期收入增加10%，达到8203.90万元，则可得净现金流量13425万元;
如预期收入减少10%，只有6712.28元，则只可得净现金流量4460万元。
如本项目投资后所获取的收入低于5970万元，将会出现净现金流量负数。
-44-
-45-
-46-
度假村预期营业收入计算表
表10-2 金额单位：人民币万元
-47-第十一章 项目组织与管理、
劳动定员和人员培训
11.1 项目组织和管理
为确保项目建设的顺利实施，切实提高工程建设质量和效益，项目建 设必须按照有关房屋、公路建设技术规程开展，并按基本建设程序对项目实施管理。
项目的建设由度假村开发有限公司负责，为了项目的顺利实施，开发公司拟聘请县旅游、交通、建设、农业、林业等部门的有关技术人员作为项目顾问，共同领导本项目的实施。
公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司法人代表将由担任。 11.2 管理机构设置和职能划分
度假村有限公司内设办公室、财务部、工程部、客户部、餐饮部、住宿部、保安部，定员100人。项目建成后，按企业组织统一管理。落实管护人员，开展上岗培训，提高管理人员的业务素质;同时建立健全各项运行管护规章制度，认真贯彻实施。(参见组织机构设置图) 11.3 劳动定员
参见表11.1：岗位定员表
组织机构设置图：
-48-
11.4 项目经营管理措施
(1)为了保证经营的顺利进行，公司将聘请专业的酒店管理咨询公司，对企业内控制度进行优化，制定财务管理、资金管理、费用管理、生产管理、物资管理、人事管理等各个方面的管理制度，并建立相应的奖罚措施，争取用制度规范员工的行为。
(2)度假村的日常经营管理将由聘请的酒店专业管理人员进行。 (3)与地方旅游管理部门加强协作，明示投诉电话，建立健全监督机制，加强度假村工作人员的职业培训教育，增加工作人员的综合素质，维护游客的正当权益。 (4)落实实全管理措施，加强游客安全管理，完善安全工作预案，杜绝重大安全责任事故。 (5)落实旅游市场管理措施，加强管理，杜绝商业欺诈行为。 (6)落实环境卫生管理措施，加大卫生管理投入，保证游客饮食卫生。 -49-11.5 人员培训
项目完成后，公司会招聘一批旅游和酒店管理专业毕业的大中专毕业生，在基层锻炼一段时间后充实到中、低层管理岗位，普通的服务人员从本地招聘，上岗前拟采取的主要技术培训措施有：
(1)参加政府劳动部门组织的上岗资格学习; (2)聘请礼仪公司对酒店服务人员进行酒店礼仪培训; (3)鼓励员工进行相关专业的学习和考试，并给予相应奖励; (4)选派文化程度高、工作责任心强的员工到有关大专院校进行短期培训。 11.6 劳动保护与安全
1、景区内室外、室内消火栓及消防水管路应配备齐全。同时还必须配备足量的干粉灭火器，对员工进行林区用火安全培训，确保安全。
2、对项目可能产生的污染源按前述治理措施进行治理。
3、电气线路及电气设备按电气设计规范要求均有可靠接零、接地保护。
4、电器外露部件都设有防护罩，以防发生意外损伤事故。
5、对操作人员均需进行技术培训和安全教育，经考核合格后方可上岗操作。
-50-第十二章、可行性研究的结论及建议 12.1 可行性研究结论
本项目一期工程主要经济评价指标如下： (1)总投资10208万元 (2)年平均收入7458.09万元 (3)年平均利润总额3659.88万元 (4)投资利润率35.85% (5)销售利润率49.07%(计算期平均) (6)销售利税率54.62%(计算期平均) (7)静态投资回收期5.9年(含建设期1.5年) (8)动态(i=8%)投资回收期7.3年(含建设期1.5年) (9)财务内部收益率(税后)9.51%
从以上各项经济评价指标来看，本项目有较高的投资利润率和投资利税率，财务内部收益率也较高，贷款偿还期和投资回收期都较短，资产负债率、流动比、速动比适中，在项目全部计算期内经济运行和财务状况良好，产品市场潜力大。由此可见，本项目的安全系数较大，抗风险能力强，并有较好的社会效益，能促进县旅游产业的发展。从财务角度看本项目的建设是十分必要的，也是切实可行的。 12.2 问题与建议
该项目符合国家产业政策，具有良好的经济效益和社会效益，建议加快项目实施，以保证整个项目的健康发展和达到预期目标。
-51-固定资产投资估算表
附表1金额单位：万元
-52-土建工程及无形资产投资明细表
-53-设备投资明细表
-54-流动资金估算表
-55-**当年所需流动资金-前一年所需流动资金
在计算应收帐款时，我们考虑到其他收入都为现金交易，只计算了餐饮收入和客房住宿收入部分，预计现金交易占80%，欠款占20%。根据酒店业经验数据，原材料成本预计占餐饮成本的70%，占娱乐与购物成本的50%;低值易耗品成本占住宿成本的30%，占洗浴成本的20%
投资计划与资金筹措表 -56-固定资产折旧估算表
-57-
2010年1月份开始计提已完工部分工程和设备的折旧，2011年开始计提一期项目全部折旧。2010年运营时尚未建好工程和设备包括：
1、天师观的全部;
2、基础设的部分，预计为10%。这部分设和设备将在2011年开始投入使用，并计提折旧。
利润及利润分配表
附表6
-58-营业收入和销售税金及附加估算表
附表6-1单位：万元
-59-
资金来源与运用表
-60-
借款还本付息计算表
附表8 单位：万元
-61-
建改期利息已记入固定资产成本，先用自有资金偿还。2010年的收入要用于滚动投资，还本资金只能从2011年开始产生的效益归还。在计算项目最大还款能力时，不考虑二期项目的新增投入。
资产负债表
附表9
-62-
2.流动比率： 3.速动比率： 0.19 0.18 0.57 0.55 94.93 159.93 224.09 93.35 158.00 222.98 295.16 294.07 360.34 359.28 421.03 420.00 478.10 477.10 529.33 528.35 575.12 574.17 财务现金流量表(增量全部投资)
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