1 引言
2014年, 台州市以建设小微企业金融服务改革创新试验区为契机, 在借鉴台湾经验的基础上, 成立大陆首个信保基金。台州市小微企业信用保证基金是由政府出资、银行捐资组成的政策性、非营利性的融资担保平台, 是台州市破解小微企业担保难、融资贵难题, 化解担保链、互保圈风险, 构建与地方经济金融相契合的多元化的融资风险共担体系, 探索建立“信用台州”体系的重大创举, 也是台州小微金融改革创新试验区的标志性象征。
台州市小微企业信保基金初设规模5亿元, 2017年底完成信保业务与架构的台州区域全覆盖后资本金增至9亿元。自2014年11月开业至2017年12月底, 信保基金累计担保授信9118笔, 担保授信金额122.78亿元, 年底在保余额52.84亿元, 服务企业6675家。
2 信保基金的运行模式
一是机构设置实行“法人治理、企业化管理和市场化运作”。台州市小微企业信保基金设立理事会, 实行理事会领导下的总经理负责制, 理事会负责制定基金的战略规划、经营目标、重大方针和管理原则等, 并设信保审核委员会。信保基金运行中心 (机构性质为在市事业单位登记管理局登记的非营利性社会组织) 作为基金委托运行机构, 受理事会领导和监督, 负责信保基金的运行、担保审核、风险管控、风险代偿、债务追讨等。信保基金的使用和管理遵循“政府引导、市区联动、市场运作、风险共担”的基本原则, 确保基金使用规范、安全和高效, 也跳出了“政府推荐、指定担保”的圈子, 确保担保机构开拓业务、高效运行。
二是资金募集实行“政府出资, 银行捐助”。台州信保基金由政府出资和金融机构、其他组织自愿捐资组成, 政府和银行的出捐资比例为4∶1;远期根据基金运行情况、地方可用财力和小微企业融资需求, 逐年追加做大基金规模。信保基金优先加强与捐资银行的合作, 对参加企业信用评级、全市各类优先培育名单内的小微企业优先提供增信服务。信保基金目前合作银行24家, 其中捐资银行8家。
三是运行方式首创“政府增信, 风险分担”。按照“利益共享、风险共担”原则, 通过引入政府信用, 分散合作金融机构的风险, 合力共建小微企业、金融机构、信保基金三位一体的信用保证体系。在风险代偿上, 信保基金和捐资银行一般采取8∶2的比例承担风险, 与非捐资行一般采取6.5∶3.5的比例承担风险.信保基金代偿比例可根据银行风控及信保不良状况进行适度调整。风险分担模式促使合作银行加强对小微企业经营和财务状况进行持续监测和评估, 强化对不良贷款的追索义务, 共同加强对借款企业的信用监督, 提高担保贷款安全性。
四是小额分散, 低价收费。信保基金为小微企业、个体工商户提供的信用担保额度, 普通担保业务企业担保额度上限800万元, 个人上限300万元, 贷款期限最长为12个月。信保基金的综合平均担保费率为年0.75%, 同时还要求贷款银行为信保基金担保的客户融资提供优惠利率, 捐资行贷款年化利率控制在8.5%以内 (含8.5%) , 非捐资银行贷款利率最高不得超过年化6.5%, 且不得附加收取额外费用或增加第三方担保。对于创业担保、小微板、“500精英”等政策鼓励支持的客户群体, 一定额度内免审查、免担保费并享受政策贴息。
3 信保基金的主要作用
一是政府增信, 着力解决小微企业融资困境。通过政府出资为小微企业融资增信, 以风险补偿形式增强商业银行信贷投放信心。对于具有发展潜力, 经营状况与信用纪录正常的小微企业而言, 信用保证基金很好地解决了小微企业初创时期抵押物缺乏、信用记录缺失、难以获取信贷支持的困境, 通过增信担保使小微企业获得更便利、更快捷、成本更低的信贷融资。
二是风险共担, 增强银行放贷能力。台州小微企业数量众多, 但由于自身普遍普遍存在管理不规范, 信息不透明, 信用记录缺失, 缺乏有效的资产积累等先天不足, 许多银行尤其是国有行、股份制银行对小微客户“敢想不敢做”, 即使是专营小微信贷的本地城商行、农商行, 也普遍要求经营情况尚可的小微企业额外追加第三方担保以保障资产质量。信保基金的设立, 是在银行业竞争相对饱和、传统商业性担保业已凋零的市场环境下增加了政府公益担保人角色, 为捐资银行分担80%的风险 (非捐资银行为65%) 即是为小微企业起到增信作用, 提高银行机构办理无担保物融资的能力, 增强银行机构对小微企业提供信用融资的信心, 让银行机构有勇气、有底气为小微实体加大服务力度, 一改往日“望而却步”为积极推进。
三是敞口制约, 总量风控, 帮助企业“脱圈解链”。信保基金基于单笔业务风险敞口对银行形成合作制约, 防范恶意的风险转嫁及盲目的市场拓展;对单家银行、单个区域实行风险总量控制, 即累计代偿额超过捐资额或出资额50%以上时, 启动银行再捐资或区域再出资。通过设置与银行的合作制约机制及信保基金内部日趋成熟的业务审核流程, 信保基金整体上能够较好地掌控自身业务发展与风险控制的平衡, 稳步推进融资担保服务, 最终帮助小微企业实现平稳获取银行资金、平安“脱圈解链”的目标。
四是政策指引, 更好发挥政府“有形之手”。信保基金由政府主导发起, 引入政府信用支撑, 有助于实现信用保证措施与国家产业政策的配合, 引导小微企业融资行为与转型升级相结合, 改善经营管理, 提升生产技术与研发能力。台州信保基金对于政策鼓励的产业 (新兴产业、高新技术产业等) 优先扶持, 对于发展现状稳定及前景良好的行业重点扶持, 对于受经济下行压力影响、基础较好的行业适当反周期扶持。
4 存在的主要问题
一是基层知名度尚缺, 服务覆盖面欠广。从服务数据看, 信保基金自开业至2017年底, 虽然累计担保授信9118笔, 担保授信金额122.78亿元, 但服务企业只有6675家, 和台州50万余家小微企业的总量比较, 服务的面还很窄。从服务途径看, 小微企业获得信保基金担保服务主要为银行送保, 即银行审核认可后将客户推送至信保基金审批。
二是代偿同比增长, 风控压力增加。据统计, 信保基金成立以来累计代偿28笔, 代偿金额占在保余额的0.70%;2017年新增代偿率0.56%;风险预警企业17家, 涉及金额占在保余额的0.34%, 两者合计占在保余额的1.04%。虽整体新增代偿率尚低于原定目标以内, 但风控管理压力增加。17年代偿笔数同比增长250%, 代偿金额增加421.73%, 反映出不良情况虽在可控范围内, 但不良增幅较大, 仍需审慎对待。
三是整体户均担保授信有所降低, 但银行间差距较大。小微企业的融资特征是融资频率较高、单笔金额较小, 小额分散也是对抗风险的不二法宝。
四是信保通过率有所下降, 对银行的培训有待加强。信保基金的业务流程是企业向信保合作银行提出信保贷申请—银行审核同意提交信保基金—信保基金审核通过开立保函—银行放贷。因此, 送保项目通过的比例在一定程度反映各家合作银行对信保基金政策的宣贯、风险控制的能力。台州信保基金2017年信保审核通过率为88.30%, 同比增长2.43个百分点。但相比于2016年, 在银行送保量同比增幅变动不大的情况下, 2017年担保授信笔数同比增幅明显下降, 仍说明信保通过率有所下降。另一方面, 否决率从去年的2.71%下降到1.03%。而否决率下降、退回率上升, 说明信保审核人员对银行正常送保业务认同度继续升高, 但合作银行送审资料质量有待提高, 需要信保中心加大对合作银行的业务培训宣讲力度, 进一步向银行客户经理讲解准入要点。
5 相关建议
5.1 扩面增量, 提升信保服务能力
一是信保基金自身业务能力的提升。第一, 要加大业务推广力度, 通过各种宣传渠道, 提高公众对信保基金的认识和了解。第二, 要增加合作银行数量。信保基金主要推行以合作银行推荐借款人向运行中心申请基金担保的间接保证模式, 此合作模式下合作银行的申保质效直接影响信保基金的运营情况。要提高政府支持小微企业的普惠效果, 必须扩大合作银行范围。第三, 要增强自主保证与免审专项业务的推广, 满足合作银行对快速审核的需求, 进而提高增加服务企业家数的能力。第四, 要扩大担保范围和业务合作范围。针对乡村振兴和“三农”服务, 将担保对象扩大至农户。加快专项担保产品研发, 将合作机构扩大至金融服务企业。第五, 加强符合政策导向的新产品研发与推广。结合政策导向, 调整担保企业结构, 倒逼企业转型升级。
二是银监局督促银行落实小微企业贷款尽职免责制度, 调动业务人员工作积极性。受当前经济环境影响, 小微企业经营环境恶化, 经营风险突出, 银行业务部门对小微信贷业务的拓展仍较谨慎, 并未放宽小微企业融资的准入门槛。对于信保业务, 银行仍需承当一定风险 (捐资行承担20%, 非捐资行承担35%) 。在小微企业信贷风险相对较高, 尽责免责制度不被银行重视的情况下, 业务人员即使勤勉尽责仍然无法避免被不良问责的无奈, 一定程度上制约了信保业务的快速发展。
三是人民银行加大对信保业务合作银行的支农支小再贷款政策支持, 引导合作银行加大对小微企业的信贷投放。为缓解小微企业融资贵问题, 信保基金要求合作银行发放的信保贷产品利率年化利率控制在8.5%以内, 而目前银行业机构给予小微企业的平均贷款利率要远高于此利率, 这在一定程度上压缩了合作银行的利润空间。通过人行优先给予信保合作银行支农支小再贷款支持, 可以增加合作银行的利差空间, 调动合作银行发放信保贷款的积极性。
5.2 提高不良容忍度, 兼顾“非营利性”和“可持续性”的关系
信保基金是政策性、非营利性事业单位, 不以追求收益最大化为目标。信保基金目前代偿率加预警率占在保余额的1.04%, 整体新增代偿率尚低于原定目标1.6%以内, 考虑再担保代偿分担因素、业务增量因素, 可通过优化审核条件、对个别低代偿银行进一步放宽限制、增加自主免审业务量等措施, 提高审核通过率, 适当扩大风险容忍度。
同时, 为实现长期的健康发展, 小微企业信保基金也要保证一定的利润以实现可持续经营。一是政府应给予一定的优惠政策以弥补其收益不足的问题, 如所得税减免等政策支持。二是结合全省政策性融资担保体系建设的总体要求, 尽快成立信保基金担保有限公司, 有效解决信保基金无法获得融资性担保业务经营许可证的问题。三是根据担保行业风险在运行后的3~5年显现的规律, 信保基金已运行3年多, 整体新增代偿率虽低于全市平均不良率指标 (全市金融机构平均不良率在1.02%) , 但考虑风险预警企业后, 整体风险略高于全市平均不良率指标。长期来看, 0.75%的保费收入实际难以覆盖代偿支出, 为实现持续支持小微企业的目标, 信保基金除了要在信保业务上合理的把控风险, 更需要建立完善的资金补偿机制, 以实现“可持续性”经营目标, 有效提升政府服务小微企业、服务实体经济的能力。
摘要：小微企业是促进我国经济和社会发展的重要力量, 在繁荣地方经济、增加就业、推动创新、催生产业发展中发挥着重要作用。但由于小微企业融资渠道狭窄、资金缺乏, 担保难、融资难仍是制约小微企业发展壮大的“瓶颈”, 尤其是全球金融危机以来, 企业的互保链风险一直是困扰经济金融稳定健康发展的突出问题。本文以浙江台州小微金改的探索实践, 具体分析了小微企业信保基金的运行模式、主要作用, 并对当前存在的问题提出了相关建议。
关键词：金融服务创新,信保基金,可持续发展