中小企业融资的意义范文第1篇
中国人民银行调查统计司司长 张 涛
较高的信贷成本及信息不对称是中小企业信贷融资难的普遍原因。笔者通过国际比较，分析了中外中小企业信贷的基本特点和我国中小企业的融资现状，并提出了缓解我国中小企业融资困境的设想。
我国对中小企业的信贷支持力度大于国际平均水平
中小企业信贷是一个国际难题。世界银行2008年11月发表报告(以下简称“世界银行报告”)，在45个受调查的国家中，由于银行发放中小企业贷款过程中存在较高的信贷成本和信息不对称，中小企业在银行信贷方面明显居于弱势。大、中、小企业获得银行信贷资金的占比分别为3.0∶1.2∶1.0，即大企业获得的银行信贷资金总量达到了小企业的3倍，是中型企业的2.5倍。从信贷成本来看，大、中、小企业的相对比例分别为1.0∶1.3∶1.4，中小企业信贷成本明显高于大企业。就风险而言，大、中、小企业的贷款不良率分别为3.9%、5.7%和7.4%，中、小企业的风险比大企业分别高46%和90%。
中国人民银行统计结果表明，当前我国大、中、小企业贷款的不良率分别为1.1%、2.8%和6.0%，比国际大、中、小企业贷款不良率的平均水平分别低2.8个、2.9个和1.4个百分点，中、小企业的风险比大企业分别高155%和445%，表明我国企业风险低于国际水平，但大企业与中小企业的风险差距高于国际水平。尽管如此，我国中、小企业的贷款份额均优于国际水平，大、中、小企业贷款在各类企业贷款中的相对分布达到2.1∶1.5∶1.0。因此，相对国际平均水平而言，我国对中小企业信贷支持力度较大。
中小企业信贷困难的基本因素
相对于大企业，中小企业的资金回收成本、信息采集成本和市场交易成本都比较高。经济波动、直接融资渠道不发达、信息共享机制缺失等因素往往还会放大这些成本，从而进一步加剧中小企业信贷融资困难。
中小企业信息缺失
由于中小企业生存时间短、经营不稳定，而且较少与银行发生业务往来，商业银行难以掌握足够的信息来判断其信贷风险。中小企业信息缺失导致商业银行难以对其发放贷款，这在征信制度不发达的发展中国家尤为显著。世界银行报告显示，设立专门的征信机构以及贷款申请材料的完善有助于中小企业获得贷款;持有这种观点的发展中国家银行比例为67%，高于发达国家银行23个百分点。2001年、2002年和2008年中国人民银行调查也表明，中小企业因财务状况不良、信用不高和经营管理水平欠佳因素被银行拒绝贷款申请的比例均在50%以上。
大企业相对中小企业获取信贷资源有优势
世界银行报告反映，45%的发达国家银行以及15%的发展中国家银行认为，信贷市场上大企业挤占了中小企业的信贷资源，导致中小企业信贷融资困难。一般认为，大企业需要的资金量大，银行放贷操作成本小，风险低，因此，大、小银行均倾向于向大企业放贷，从而挤占中小企业的信贷资源。中国人民银行统计也表明，目前我国企业的直接融资仅占间接融资的10%左右。由于资本市场等直接融资手段尚未成为我国各类企业融资的主渠道，所以尽管资本市场融资成本较低，大量有条件在资本市场融资的大企业仍然主要依靠银行信贷资金，无法使中小企业获得更多的信贷资源。
经济周期的影响不对称
中小企业在经营管理规模和市场影响力等方面处于相对弱势，对市场和宏观经济环境波动更为敏感。在经济下行周期时，流动性紧缩首先反映在生产供应链条末端的中小企业。相比大企业，中小企业对利率变化导致的成本上升更为敏感，也没有更多的融资渠道可以替代。而在经济上行周期时，宽松的流动性则首先惠及大企业。世界银行报告表明，39%的银行认为影响发展中国家中小企业融资难的首要因素是宏观经济环境的稳定性。
我国中小企业的融资现状
目前，我国中小企业直接融资渠道不畅，在信贷市场上其融资地位也处于相对弱势，但适度宽松的货币政策扩张了信贷资源，为中小企业信贷融资提供了有力的支持。主要表现在如下几方面：
中小企业贷款增速持续上升，贷款余额占比稳中有升
受适度宽松货币政策传导影响，今年年初以来中小企业贷款增速明显上升，贷款余额占比稳中有升。中国人民银行统计表明，目前主要金融机构中小企业贷款(含票据贴现)余额为14.1万亿元，同比增长31.8%，比上年末高18.3个百分点。中小企业贷款余额占企业贷款余额的比例为54.6%，比上年末提高0.9个百分点。其中，小企业贷款余额占企业贷款余额的比例为21.6%，比上年末提高0.2个百分点。
中小企业特别是小企业不良贷款的水平仍然相对较高
目前，银行业金融机构发放的贷款中，中型企业不良贷款(包括次级类、可疑类和损失类贷款)余额为2281亿元，比上年末减少341亿元，不良贷款率为2.8%，比上年末下降1.4个百分点;小型企业不良贷款余额为3061亿元，比上年末减少375亿元，不良贷款率为6.0%，比上年末下降2.5个百分点。从数据上看，中小企业不良贷款率有一定幅度的下降，但不良贷款总量减少比较有限，这主要是同期中小企业贷款增长较快所致。同期，大企业不良贷款率为1.1%。总体上看，中小企业特别是小企业不良贷款的水平仍然相对较高。
中小企业贷款存量主要集中在东部较发达地区，行业主要集中于制造业，水利、环境和公共设施管理业，批发和零售业以及房地产业
从地域分布看，中小企业贷款主要集中在浙江、江苏、广东、山东、上海、北京、辽宁、福建等八省市，其中浙江、江苏、广东的中小企业贷款主要集中于制造业。
从行业看，中小企业贷款存量主要集中于制造业，水利、环境和公共设施管理业，批发和零售业以及房地产业;新增量更多地向水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，交通运输仓储和邮政业倾斜。
中小企业贷款以抵(质)押形式为主，信用形式贷款余额占比有所上升
从贷款形式看，抵(质)押形式的中、小企业贷款余额占比分别为49.1%和51.6%，分别比上年末下降1.2个和2.6个百分点;中、小型企业保证贷款余额占比分别为32.8%和32.6%，比上年末分别下降1.3个和高1.5个百分点;中、小企业信用贷款占比分别为18.1%和15.8%，比上年末分别高2.5个和1.1个百分点。
大型金融机构占据中小企业贷款市场主要份额，中小金融机构仍以服务小企业客户为主
目前，各类金融机构中小企业贷款(含企业票据直接贴现)余额占全部中小企业贷款余额的比重依次为：国有商业银行(37.1%)、股份制商业银行(21.1%)、农村合作金融机构(15.1%)、政策性银行(13.6%)、城市商业银行(10.6%)、外资金融机构(1.8%)、邮政储蓄银行(0.5%)和城市信用社(0.1%)。国有商业银行、股份制商业银行和政策性银行占比共计73.3%，占据了中小企业贷款市场的主要份额。
中小金融机构以中小企业特别是小企业为贷款发放主要对象，比较具有代表性的有农村合作金融机构和城市信用社。小企业贷款(含企业票据直接贴现)占城市信用社和农村合作金融机构发放企业贷款的比重分别为46.9%和33.3%。国有商业银行、股份制商业银行和政策性银行发放贷款以大型企业客户为主，小企业贷款占其各项贷款的比重分别为8.4%、11.4%和17.2%。
缓解我国中小企业融资难问题的设想
经验表明，通过营造公平的中小企业融资环境、提供多元化的融资渠道、重视大银行的支持作用以及对中小企业实行税收优惠等方法，可以有针对性地缓解中小企业融资困境。
营造公平的中小企业融资环境
世界银行报告表明，给中小企业创造公平的融资环境比简单地提供信贷补贴更为重要。提高信用信息共享水平、降低中小企业进出门槛和产权转让费用有助于中小企业公平地获得银行资金。此外，加强征信建设能够降低中小企业信息采集成本，缓解信息不对称现象，有助于银行加大对中小企业的信贷支持力度。在中小企业比较发达的国家，如新西兰的中小企业进入及产权转让成本均为0.2%，荷兰、芬兰及新加坡等国的中小企业退出成本为1%。世界银行报告还表明，较高的退出门槛及严格的劳动管制会显著增加中小企业调整的难度，降低中小企业部门的活力。
提供多元化的融资渠道，按中小企业生命周期的不同阶段及其行业性质有针对性地满足中小企业的融资需求
不同行业、不同生命周期阶段的中小企业有不同的融资需求类型。服务型中小企业主要需要流动资金贷款和经营性开支借款。有关研究表明，种子期企业需要天使基金、个人投资者和政府资助进行研发;起步期企业需要进行私募股权融资;成长期企业要靠私募股权融资或通过创业板上市融资;成熟期的企业较容易从商业银行融资，如果是上市公司，可以通过各种再融资手段实现融资。丰富的融资渠道较好地满足了不同发展阶段中小企业的融资需求。美国“全国小企业金融抽样调查”(NSSBF)的数据表明，1998年在美国中小企业的融资结构中，以“主要所有者”，“天使基金”、“风险基金”(或称“创业投资基金”)和“其他股权”形式为主的股权融资约占总资产的49.6%，而债务融资占其总资产的50.4%。众多的中小企业信贷融资工具以及一些以股权或债权为抵押物的、介于股权与债权之间的夹层贷款或中间融资创新产品，充分满足了生命周期不同阶段和不同行业的中小企业融资需求。目前，我国通过开设创业板、允许符合条件的中小企业集合发债以及发展库存产品及应收账款抵押贷款等多种方式来拓展中小企业融资渠道。
推动主要为中小企业服务的中小金融机构的发展
从企业客户群体看，目前中小型金融机构一半以上的企业客户为小企业。创建以中小企业为服务对象的小额贷款公司，有利于发展中小企业融资。同时，可以放开农村信用社贷款利率上限，在保证“风险可控、监管到位”的前提下，适度扩大存贷比等指标的监管区间。
在鼓励中小金融机构发展的同时，充分重视大银行在支持中小企业融资中的作用
传统意义上讲，包括社区银行在内的中小银行在提供中小企业贷款方面具有相对优势。最新研究表明，大银行利用其网络、咨询和科技优势，在提供中小企业信贷服务方面也扮演着越来越重要的角色，在资产管理、保理、租赁、信用评级等金融服务方面具有相对优势。这些机构通过成立专门的中小企业信贷部、创新中小企业融资工具等方式，成为了中小企业融资的中坚力量。世界银行报告显示，91%的发展中国家银行以及90%的发达国家银行设立了专门的中小企业信贷部门对中小企业进行融资。据2002年英格兰银行报告，英国4家大银行发放了全部中小企业贷款的86%。美国小企业局调查也表明，2006年6月末，美国中小银行、大银行发放的中小企业贷款占全部中小企业贷款的份额分别为55.3%和44.7%。我国大银行也在积极探索为中小企业提供金融服务的方式。以建行为例，建行建立了专业化经营的小企业服务体系，积极探索与小企业共赢的路子。创新开发的“速贷通”、“成长之路”、“联贷联保”、“供应链融资”、“循环额度”和“仓单质押”等融资产品，既受到了小企业欢迎，又有效地控制了风险。
进一步完善相关法律和担保制度，扩大贷款质押和担保面
进一步完善中小企业法律制度，特别是完善《担保法》。从法律上明确动产抵押范围，有利于金融机构发展库存产品、应收账款抵押贷款，扩大金融机构对中小企业贷款服务的范围。研究成立政府性再担保机构以及由企业、财政和金融机构三方出资和市场化运作的中小企业融资担保机构，相互合作，达成共赢。
坚持市场化发展和公平竞争原则，在必要环节上对中小企业提供一定政策扶持
中小企业绝大多数为私有产权，灵活性高、适应性强，新陈代谢活跃，在必要环节上对中小企业应予以一定的政策扶持，能够达到事半功倍的效果。除修订中小企业标准，使扶持政策能够惠及真正的中小企业之外，合理降低中小企业实际税赋、减少行政收费也是一种行之有效的办法。美国税收制度实行的是有利于中小企业的累进税制，为中小企业提供半年的纳税宽限期，同时对于雇员人数在25人以下的微小企业按个人所得税率征收。德国对大部分中小手工业企业免征营业税;降低所得税下限;对在德国东部投资的中小企业提供总投资额15%～23%的财政补贴;对为中小企业提供贷款的银行提供利息补贴，幅度一般为2%～3%。亚太经合组织(APEC)的报告显示，从1994年到2001年，亚太国家对中小企业融资的支持力度明显加强。在2001年，为中小企业实施减税政策的国家占比上升至60%，比1994年上升了42%。2009年，我国实施增值税转型改革，将工业和商业小规模纳税人的征收率分别由6%和4%统一降至3%，减轻了中小企业税收负担。
千方百计做好中小企业服务工作
中小企业融资的意义范文第2篇
一、融资租赁的理论解析
融资租赁起源于20世纪50年代，融资租赁主要是指承租人对出租方或者出租物的实际需求，通过签订合同由出租方将特定的产品和服务进行购买，并向承租方收取一定的租金而产生的交易活动。融资租赁的实质是对资产所有权相关风险与租金进行转移租赁。融资租赁集合了交易租赁融资为一体的新型金融产品。我国融资租赁的起步较晚，但是，在新经济发展的时代，融资租赁能够在金融市场上占有重要的地位。在中小企业发展的过程中，通过融资租赁来进行金融市场的完善与发展，有利于新时期中小企业获得更多的市场资源。
二、中小企业进行融资租赁的相关优势
（一）融资租赁有利于降低中小企业的相关难度
在中小企业发展的过程中，资金的筹划对于企业发展具有至关重要的作用。在中小企业的发展过程中银行贷款程序较为复杂，流程较为烦冗。融资租赁是有效降低了中小企业融资办理的流程，使金融服务能够减少中间环节。企业能够在短时间内获得筹资，融资租赁对于中小企业的评价标准较低，在融资租赁的执行过程中，中小企业的融资难度就会逐渐降低，中小企业在实施融资的过程中可以减少程序上的问题，使资金的获取更加便捷。
（二）融资租赁可以有效降低中小企业基础成本
融资租赁具有很多优势，在程序上融资租赁办理的手续简单，费用较低，中小企业在实施融资租赁的过程中，无需要转移承租方提供的抵押和担保，中小企业在进行融资的过程中节约的时间成本和基础性的成本。融资租赁的租赁期通常为3-5年，这种方式有利于中小企业有更多的时间进行支付相应的资金。在一些资金利用率上能够降低企业成本，同时扩大企业的资金利用率，这对于中小企业而言就至关重要的，作用中小企业可根据自身的情况和变化需求选择长租短租或者是退租，中小企业在实施技术风险提升的过程中，可以根据自身的情况进行成本的节约，这有利于中小企业更好的利用现有的条件进行自身发展。
（三）融资租赁可以提升中小企业发展的综合性能力
在融资租赁的相关研究中可以发现中小企业对于融资租赁有重要的驾驭能力。中小企业与其他类型的企业都不同，在实施发展的过程中，能够根据融资租赁来使中小企业降低自身的负担，中小企业在发展的过程中需要资金作为支持更需要政策作为资质，而融资租赁的实施可以使中小企业的流动性变成稳定性，中小企业在资本结构和负债结构方面都能够逐渐进行优化，企业能够在发展过程中，更加健全的使用金融工具，使企业在发展进步的过程中获得更多的优势。
三、中小企业发展融资租赁存在的相关问题
（一）对融资租赁认识较为片面
中小企业在发展的过程中，多数企业对融资租赁的认知程度较低，企业对融资租赁的设备增置和金融机构的抵押贷款或者是具体的融资租赁的相关内容上，认知和了解不够全面，就导致了中小企业无法在融资租赁的过程中认识到自身的优势。而参与到这种自租赁的过程中，也没有真正推动融资租赁来发展自身企业，这是中小企业普遍存在的问题，也是中小企业在发展进步的过程中的重要认知性的阻碍。中小企业在发展的过程中，理念型的认知往往存在着一定缺陷，对于融资租赁认识的片面性，导致了中小企业在发展的过程中，无法从正面去理解融资租赁的优势，从这一点可以看出中小企业在发展建设的过程中，自身对于经济发展结构的认知存在一个弊端，这也是我国中小企业发展中普遍存在的认知盲点，需要中小企业在日后的发展中对于整体的认识有明确的认知，以先进性的理念来推进生产力的全面发展，使中小企业能够成为国家发展建设的中流砥柱。
（二）融资租赁缺乏专业性的管理
中小企业在实施管理的过程中，管理缺乏专业性是中小企业普遍存在的问题。相对于现代化的大企业中小企业存在管理上的弊端，家族式的管理模式使得中小企业在推进发展进步的过程中无法实现创新中小企业的管理模式，缺乏专业化，导致中小企业真正在创新模式上受到了阻碍，在融资租赁的实施过程中，中小企业无法进行专业化的租赁管理，就导致了在管理的过程中没有专业性的人才，更没有专业化的方式，融资租赁的整体效果不佳。
（三）融资租赁的风险管理不到位
融资租赁作为金融产品，在实施的过程中需要企业要明确融资租赁的缺憾，而中小企业在实施管理的过程中，往往无法面对相应的风险。中小企业本身抵御金融风险的能力就较低，在融资租赁的过程中缺乏专业性的指导，缺乏政策性的扶持，缺乏本身的认知，更加导致了中小企业在进行融资租赁的过程中没有及时的降低风险在，特别是在融资租赁的应急性管理过程中，企业抵抗风险的能力较低。
四、中小企业在推进融资租赁问题方面的思路和对策
（一）正确认知融资租赁的优势
中小企业在实施发展进步的过程中，需要革新理念，在推进融资租赁的过程中，需要对融资租赁有明确的认知。对于融资租赁中小企业要从正面进行宣传，采取有效的方法，让中小企业的更多员工认识到融资租赁具有的优势，中小企业的决策层正更要对融资租赁保有基本性的判断，对于自身企业的发展情况与融资租赁之间的关系要有明确的认知，企业在发展建设的过程中，资金的需求使企业真正能够进步的基础，对于融资积累，租赁的认知需要从正面进行判断。
（二）进行专业化的融资租赁管理
中小企业在发展进步的过程中需要专业性的发展，才能够使中小企业真正立足于世界经济发展的潮流中，中小企业必须要进行专业化的革新，在融资租赁的过程中，要选派专业的人员来从事融资租赁的相关工作。例如会计财务法律知识都要极其丰富，才能够真正应对融资租赁过程中面对的相关问题，企业经营和发展的过程中需要建立资质的审核制度，更需要进行资质的相关管理，在调整和优化的过程中企业需要对自身的发展有明确的认知，通过专业化的操作，运用专业化的人才使企业走上现代企业发展的道路。
（三）有效防范融资租赁的金融风险
企业在发展的过程中，对于风险规避能够显示出企业的真正水平。中小企业在实施发展进步的过程中，更要从整体上进行风险性的综合防范，企业的投资风险，企业的融资风险，企业的后续推进性的风险都需要进行技术和经验之间的对接，才能够使企业真正在不断变化的市场环境中获取相应的利益。中小企业必须要克服自身整体系统上的缺陷来构建起融资租赁的风险防范体系。以体系化的建构来使中小企业有更多的应对市场变化的能力。在融资租赁的过程中，对出租人或者供货商进行资信调研，选择信用度高，资金有实力的企业来进行签订合同，中小企业在实施融资租赁的过程中需要进行统计分析，对于技术和设备都需要有明确的认知和判断，在实施管理的过程中，进行综合性的整体建构对中小企业有重要的意义。
结束语
企业在发展的过程中要想获得长足的进步，就要求拥有深厚的资金渠道。中小企业进行融资租赁活动是新时期中小企业进行融资的重要途径，在我国新经济发展的时代中，小企业要想获得更多的市场份额，获得更加具有战略性发展的机会，就要求在实施进步的过程中，更多的参与到社会资源的应用中，通过融资租赁等多种模式的构建，使中小企业能够真正为社会经济发展服务，使资金的应用能够更加符合中小企业发展的需求。融资租赁具有一定的优势，融资租赁在中小企业融资的过程中也存在一些挑战，需要在未来的发展过程中不断规避掉矛盾，使中小企业在发展进步的过程中，可以根据自身的价值来进行不断的调整，推进融资租赁的多方面优势。
摘要：中小企业是我国经济发展结构中重要的组成部分，中小企业的发展过程中融资问题是影响中小企业发展的关键性问题，而现阶段，中小企业进行融资的方式整体上相对较少也是一个不争的事实，已然成为制约中小企业发展的重要因素。中小企业要想获得长足的发展，需要保证资金链的稳定性才能够使中小企业在发展的过程中拥有源源不断的动力。本文以融资租赁视角下中小企业融资问题为研究核心，分析阐述了融资租赁的相关理论，对中小企业融资问题的相关优势进行了探析，明确了中小企业融资租赁存在的相关问题，提出了中小企业进行融资问题的相关建议。
关键词：融资租赁,中小企业,优势,问题,对策
参考文献
[1] 吴慎之.强化融资租赁功能:中小企业融资的必然选择[J].中央财经大学学报，2018,(09):34-35
[2] 冯瑜.融资租赁———解决中小企业发展中的融资问题[J].重庆工商大学学报.西部论坛，2016,(08):35-36
[3] 陈丽芳.融资租赁在企业财务管理与内部治理中的作用分析[J].当代经济，2017,(24):23-24
[4] 陈素平.中小企业融资租赁新思路的思考[J].经济研究导刊，2017,(08):56-57
中小企业融资的意义范文第3篇
一、中小企业融资难的现状
我国中小企业在国民经济中占有十分重要的地位，它在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会和维护社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。到2006年底，我国中小企业占全国企业总数的90%以上，其创造的最终产品和服务价值占国内生产总值的60%左右，其出口占总额的62.3%，吸纳就业人数占城镇就业岗位的80%。但是，中小企业发展过程中的各种矛盾也不断暴露，其核心问题是资金紧张、融资困难，这影响和制约了中小企业的进一步发展。
(一)如何界定中小企业融资难。
要讨论中小企业融资的问题，首先明确中小企业的概念范围，只有在清晰的概念定义柜架下才能更好的探讨中小企业融资难问题。中小企业不是一个绝对的概念，而是一个相对大企业而言的概念。中小企业是一个合成词，是中型企业和小型企业的合称。中小企业融资难、并非所有的中小企业都存在融资难问题。在全国各地，大型企业寥寥无几，因此，中型企业只要有市场、有效益、守信用，商业银业都是抢着支持的;小型企业只要产品有销路，还贷有保证，商业银行也是积极支持的。所以社会上所说的融资难，实际上是指那些企业效益低而筹资难，产品销路差、信用差而借贷难，当然也存在成长性企业风险大而贷款难。因此，成长性企业的融资难问题要千方百计解决，但产品无市场、信用差的企业则不宜乱支持，还是由市场优胜劣汰为妙。研究中小企业融资难，应当且须区分哪些企业融资难是正常的，哪些企业融资难是不正常的。
(二)中小企业融资的来源及特点。
中小企业资金来源不外乎自筹、直接融资、间接融资、政府扶持等4种途径。由于企业类型和所处的发展阶段不同，所需的融资方式也不尽相同，对融资的需求具有不同的规律性。在创办阶段，需要产权(自有)资金、或称股金、一般来自个人投资者和风险资金;也需要商业银行以举债方式筹借少量资金。在投入经营阶段，主要从商业银行及其他渠道获得流动资金贷款;有时仍要从个人投资者、风险资金和小企业投资企业等方面增加资金。在增长发展阶段,主要从商业银行及各种小企业投资公司、社区开发公司获得债务资金;也会从前述渠道筹措产权资金。在步入成熟阶段，主要以大公司参股、雇员认股、股票公开上市等以及从投资公司、商业银行筹集发展所需产权资金。但实际情况是中小企业的发展资金主要是源于间接融资——银行借贷。2003年在全省中小企业所有借入资金总发生额中，来自银行的贷款占90%，融资难、渠道单
一、风险大。另银行贷款产品中，中小企业信贷品种运用单一，技改项目贷款和中长期流动资金贷款审批无法适应中小企业的需求。以工行为例，工行的固定资产项目贷款，中期流动资金贷款品种都有比较详细的规范要求，从要求客户提供有关项目审批的批文、到项目评估、审查、审批等手续繁多、时间长、要求高，与目前部分企业正处于阶段性扩张，急需投入固定资产较长期的资金占用不尽匹配。以工行为例，在工行金华分
行的978户中小企业只运用了短期流动资金贷款和银票等少数业务品种，而无法操作技改项目贷款和中长期流动资金贷款等。
(三)中小企业用款一般都具有时间急、频率高、数额小的特点。
国有商业银行信贷审批权限比较集中(有的商业银行规定，新增贷款客户必须由省级分行审批)，一般基层营业机构没有自主决策权，加之上下管理链长，受理程序刚性，审批流程复杂、管理力量薄弱，难以适应中小企业资金需求特点。民间融资条件宽松，筹资成本相对降低。且民间融资无需资产担保抵押，手续简便，民间借贷成本与银行相差无多，因此，部分中小企业愿意从民间借贷。民间融资虽在一定程度上缓解了民营企业资金短缺的问题、保证了企业的正常生产经营，但因其利率过高、借贷手续不完备、对金融秩序的稳定产生较大的负面影响，且江浙地区和内地的区域经济差别甚大。
二、中小企业融资难的原因分析
我国中小企业融资难原因是多方面的，既有企业自身的内部原因，也有企业外部的原因。
(一)企业内部原因。
1、 中小企业规模较小、内源融资不足。广义上讲，企业融资有内源融资和外源融资两种方式。内源融资是企业不断从企业自身内部取得资金并转化为投资的过程，具有原始性、自主性、低成本和抗风险等特点;外源融资是企业组织吸收其他经济主体资金并使之转化为投资的过程，具有高效、灵活、大量和集中等特点。由于内源融资较外源融资的融资成本低，理论上讲合理的的融资结构应是以内源融资为主。
但是，中小企业由于经营规模较小，经营风险较大，抗风险能力较差，许多中小企业由于经营困难甚至亏损，导致资金紧张状况的发生，造成内源融资不足，从而转向外源融资。因此，我国商业银行在单独面临这些自有资本较少的中小企业时，不得不采取较为谨慎的措施和对策，商业银行出现“惜贷”现象也在情理之中。
2、中小企业融资缺乏足够的抵押和担保。对于固定资产少，资产变化快，无形资产难以量化，厂房设备不足以为贷款抵押的中小企业而言很难从金融机构得到贷款。
3、中小企业信用意识较差。中小企业的经营场所和人员具有较强的流动性。法人代表变动频繁，由此导致中小企业不偿还贷款的可能性增大，大部分中小企业的管理人员素质较差，缺乏精通相关专业知识，不仅不能有效地管理企业，而且信用观念也比较淡薄，使得企业逃债、废债、财务信息虚假、财务管理水平低、报表账册不全等现象非常普遍，甚至通过“两本账”的手段来欺骗银行，造成信贷资产流失。
4、企业财务管理水平低、不规范。我国大多数中小企业经营规模相对较小，组织结构变动快，财务制度不规范。银行为了解企业真实的经营状况和发展前景讲付出高昂的信息费用，为减少成本的支出，银行便紧缩对中小企业的贷款。
5、中小企业的融资人才缺乏。尽管有关各方已经退出许多有利于中小企业融资的相关政策，
新的融资渠道和融资方式不断涌现，但是由于企业自身融资人才的匮乏，许多中小企业都未能较好的加以利用。中小企业融资人才缺乏是一个不争的事实，有的中小企业甚至将投资者、经营者和融资部经理三种身份集于一身。由此可见，中小企业融资人才的缺乏很大程度上制约了中小企业的融资方式和策略。
6、中小企业担心控制权旁落造成融资方式较为单一。由于担心控制权的丧失，很多中小企业不愿意完全遵循通常的融资秩序，其融资偏好通常表现为负债资金的融资方式。除了留存收益和现有投资者的追加投资外，其他权益资金的融资方式较少采用。同时，融资方式较为单一还表现在中小企业过度依赖银行贷款，许多新的融资方式未能加以较好的利用。
7、中小企业缺乏风险管理意识、体系及制度。我国中小企业大多为劳动密集型企业，经营规模小，产品技术含量和附加值低。管理者缺乏风险管理意识，在管理模式上仍停留在传统的企业管理方式上，缺乏先进完备的风险管理体系以及制度，企业制度更新滞后，与市场环境转换不同步。
(二)企业外部的原因
1、国家政策对中小企业融资的支持不够。我国政府的政策一直是向国有企业倾斜的，特别是国有大型企业，即使是这些企业的经营业绩不佳，但对于商业银行来讲，这些企业是以“国”字开头的企业，有强大的国家信誉作后盾，所以要借给这些企业。而在信贷总量一定的条件下，信贷给国有大型企业的多了，则意味着借给中小企业，尤其是民营中小企业的资金就少了。
2、银行信贷管理体制不够完善。商业银行的经营管理仍然粗放，过度竞争大型优质企业客户，而且近几年来，银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”集中有进一步强化的趋势。而对于中小型企业则缺乏耐心，不能有效的和中小型企业建立良好的合作双赢关系。对中小企业总是存在“惜贷”现象。具体来说，商业银行现行银行信贷管理体制，考核与激励约束机制不利于小型企业获得银行贷款。不注重培育有发展前景的中小企业，在一定程度上加重了中小企业融资困难。
3、缺乏中小企业直接融资的制度和法律。有关的法律法规根本不利于中小企业的发展，一方面我国中小企业所有制构成比较复杂，而有关的法律法规主要是根据所有制的性质来决定。这使得不同所有制性质的企业处在不同的竞争起跑线上;另一方面，某些法律法规对中小企业也不适用。如《贷款通则》、《担保法》等法律规定的有关企业抵押担保要求，是多数中小企业很难达到的。
4、直接融资渠道匮乏。目前中小企业缺乏直接融资渠道，虽然目前一些成长型和符合条件的中小企业已上市，但是对于大多数中小型企业而言，上市融资的门槛依然过高。
5、我国信用担保体系不完善。目前已成立的信用担保机构中，大部分行政色彩浓厚，注册资本到位率低，运转很不规范，同时存在担保基金量小，协作银行选择困难等问题。其次，中介机构服务功能不到位，手续繁琐，收费项目多，重复论证，重复收费等问题。其次，担
保公司实力不强，承担过低的风险责任使银行不愿把过高的信贷风险寄托于担保公司，与其发生交易。
6、金融机构与中小企业存在着严重信息不对称的现象。我国中小企业数量多，质量良莠不齐，银行等金融机构在无法充分了解贷款企业的真实情况下，为了避免逆向选择和道德风险的发生，对中小企业实行“信贷配给”，即要求比大企业更高的利率或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。
三、解决中小企业融资难的对策
虽然中小企业在融资问题上存在着许多现实原因，也非短期内所能解决，但随着中小企业的迅速发展，政府应为中小企业融资搭建平台，建立有利于中小企业融资的外部环境，商业银行业必须对中小企业实施积极的信贷导向政策，努力为中小企业提供融资支持。下面综合中小企业融资难的问题，主要就商业银行和政府的角度谈一下解决融资难的问题的方法。
(一)进一步提高解决中小企业融资难的重要性和紧迫性的认识。
中小企业在充当经济增长主体、创造就业机会以及优化调整产业结构方面的独特功能为中国所认可，因此支持中小企业发展，不仅是商业银行当前扩大资产规模和赢利总量的现实需要，也是商业银行为将来培植金融资源和扩大中型客户，实现可持续发展的必由之路，还是实现社会稳定、经济可持续发展的客观要求。通过提高认识，进一步增强政府部门、财税部门、中央银行、商业银行切实解决中小城市企业融资难问题的责任心和积极性。
(二)具体问题具体分析。
不同类型、不同行业的中小企业具有不同的融资特点，一是政府和银行要在政策和实际操作中体现区别对待，其政策扶持的重点是有产品、有市场、有发展前景的符合国家产业政策的中小企业。对于污染环境、能源消耗高、质量低劣的中小企业，政府下决心采取必要的措施予以关闭。银行要根据国家产业政策调整的方向对部分经济过热的行业、夕阳产业和国家调控行业实行信贷退出，并根据企业的发展状况，在必要时予以清收。二是对于处于创业初期的中小企业，财税部门应给予减免营业税和所得税，政府部门应根据本地实际情况出台相关扶持中小企业发展的政策，增强中小企业的原始资本积累能力。人民银行应积极规范民间借贷行为，积极支持和引导中小企业向亲属朋友筹借生产经营资金，以解决中小企业自筹资金困难。
(三)建立中小企业信用评价机构，健全信用制度。
该机构可由人行牵头，汇集商业银行、工商、经贸、司法、税务等部门，对中小企业的合同信用、质量信用、劳动信用、环保信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价，以解决在融资问题中的信息不对称以至产生“逆向风险”和“道德风险”，同时也可减少商业银行贷款审查的难度和监督的成本，减少交易的相关费用。逐步建立民营企业良好的信用环境和秩序。
(四)加快金融产品创新和加强金融服务。
1、商业银行应实施产品创新和服务创新、拓展金融渠道、努力满足中小企业全方位、多层次的金融产品和服务需求。对产品有市场有一定资产规模、科技含量高、效益好的中小企业可适当放宽贷款条件、扩大授信额度，对信用等级优良的中小企业可允许发放部分信用贷款。选择资信良好、产品供销状况稳定的企业，签发使用商业承兑汇票、办理贴现、转贴现和再贴现业务、加快企业资金周转。对符合条件的外向型中小企业办理保付代理、包买票据、福费延等业务，以适应国内外统一市场的发展和企业多层次融资要求。
2、加强金融服务，增加信贷有效投入，建立一套符合当前实际的中小企业信用等级评级授信体系。严格掌握好中小企业第一还款来源，根据现金流量情况掌握贷款，开发适应中小企业业务发展的信贷业务品种，并简化审批环节和审批手续。
(五)建立和完善中小企业担保机构。
该担保机构可以是政策性，也可以是盈利性的;可以由政府出资，也可以鼓励社会资本投资创办，也可以由政府和企业共同出资组建。该机构应明确服务对象和担保范围，建立评估和决策程序，制定风险防范措施。对该机构的设立与运行，政府应给予积极支持，减免相关税费，使其能更好的为中小城市企业融资担保。
(六)鼓励建立发展为中小融资服务的中介机构。
中小企业融资的意义范文第4篇
一、金融危机对中小企业融资的影响
1、银行贷款条件相对更加苛刻
受金融危机的影响，银行加大风险控制，贷款条件要求更加苛刻。目前虽然国家施行适度宽松的货币政策，但是中小企业融资依然面临“宽货币、紧信贷”的问题。而银行又是我国中小企业进行贷款的主要渠道，银行的“断供”往往会成为压死中小企业的最后一根稻草。
2、抵押物价值被低估，中小企业贷款能力下降
一些中小企业反映，目前评估机构对抵押物价值评估普遍存在低估现象，一般只评到70%，这样一来，银行的风险系数微乎其微，但与此相对应的却是企业贷款能力大幅下降，资金需求愈趋紧张。
3、担保公司受到很大冲击
担保机构对缓解中小企业融资困难贡献不小，但在危机中，一些担保公司“自身难保”，受到很大冲击，担保机构和银行合作几率不高，代写论文很难发挥其应有的作用。
4、全球性的金融危机下，民间借贷成本迅速上升，风险急剧放大
民间借贷在促进民营经济发展方面是把双刃剑，在解决中小企业急需资金的同时，也使它们负担起了更高的融资成本。同时国家对民间借贷活动也缺乏有效的监管，它对经济的负面影响难以得到有效的控制。从银行难以贷款时，企业不得已转向社会和民间借贷，高利吸收资金维持经营，一旦资金链断裂必将引发严重后果，目前已有极个别这样的例子。
二、我国中小企业融资困境的成因
1、我国中小企业面临的资本市场缺乏层次，直接融资存在结构缺陷
我国目前债券和股票市场的发行和流通虽然已经具有一定的规模，但是，广大中小企业仍然难以跻身其中，大型企业依然占据优势。加之在债券市场投资者的构成当中，机构投资者一直是绝对的主力，当企业债券发行规模偏小、流动性受限时，对机构投资者的吸引力通常有限。
2、间接融资体系存在制度缺陷，大企业对小企业形成明显的“排挤效应”，县域中小企业融资出现真空
由于历史沿革和现行的管理体制，四大行的主要客户群体依然为国有大企业，中小企业很难得到贷款。从金融体制方面分析，与众多的中小企业相比，我国中小银行不仅数量严重不足，而且进一步发展面临着诸多障碍，无力满足县域经济中广大中小企业对于金融服务的需求。
3、缺乏支持中小企业发展的正规制度安排和相应配套措施
(1)法律制度和实践对信贷人权利保护不利。在我国的整个法律制度安排中，缺乏对信贷人权利的保护，严重影响到中小企业融资的有效性和可得性。加之金融机构债权保护手段严重不足，通常运用的追偿、行使抵押权、诉诸法律等手段的运用效果不佳。2000年以来，虽然金融机构将90%以上的债务企业破产案件诉诸了法律，但通常法律保护的也只是账面债权，债务企业的财产已经被转移，金融机构债权实际上被悬空。形成了在一些产权保护差的地区，借款企业逃废债严重，银行惜贷、被动防守、信贷结构进一步恶化，中小企业融资更为困难的恶性循环局面。
(2)大多数中小企业对信息披露重要性的意识淡薄，征信体系尚未建立。近年来，我国中小企业对于信息披露重要性的认识虽然有所加强，但远未达到完善的程度，大多数中小企业没有形成重视对外信用度和企业道德的商业习惯。金融机构和中小企业对于“市场交易”的前景和重要性还缺乏认识，“市场交易”的场所制度很不完善、全国性的征信体系尚未建立。
(3)中小企业信用担保机构实力较弱，风险补偿机制缺位。我国中小企业担保机构呈现出多样化特征，但其总体实力较弱、担保风险累积，一定程度上妨碍了其在中小企业融资中作用的发挥
三、对策
1、建立多层次的资本市场体系股票融资对于整个融资体系的建设，起着一个基础性的支撑作用，因此要在已有的基础上加快建设多层次的资本市场体系。中小企业通过资本市场上市，首先有利于中小企业的公司治理结构，同时又增加资本金的支持，它又会带动信贷的进一步扩大，带动股权投资，使私募股权投资和VC有了更好的退出渠道。因此，多层次的资本市场体系建设，会改善中小企业融资的基础和进一步拓宽融资渠道。
2、积极发展中小金融机构与大型金融机构的经营取向不同，中小金融机构比较愿意为中小企业提供融资服务。这除因为它们资金少、无力为大企业融资外，主要是因为中小金融机构在为中小企业提供服务方面拥信息上的优势。中小金融机构一般是地方性金融机构，专门为地方中小企业服务。通过长期的合作关系，中小金融机构对地方中小企业经营状况的了解程度渐增加，这就有助于解决存在于中小金融机构与中小企业之间的信息不对称问题。即使中小金融机构不能真正了解地方中小企业的经营状况，但为了大家的共同利益，合作组织中的中小企业之间会实施自我监督。一般来说，这种监督要比金融机构的监督更加有效。
3、完善支持中小企业发展的正规制度安排和相应配套措施
(1)增强信贷人权利保护是改善中小企业融资的根本途径。近几年来，代写管理论文为改善我国中小企业融资，国家出台了一系列政策，但与这些政策配套的法律、法规尚不完整，我国中小企业融资的政策法律体系总体上显得较为单薄和原则，执行时遇到了许多障碍和空白点。因此，建议我国加强对债权人保护，进一步完善贷款担保的法律制度特别是扩大可抵押资产的范围，建立统一的财产抵押登记体系，建立高效的破产制度，使债权人能够低成本地实现担保利益。
(2)搭建中小企业信用社会化服务平台。解决小企业融资难的根本途径是营造社会信用环境、提升企业的信用意识和信用能力。推进建立以中小企业为主要对象，以信用记录、信用征集、信用调查、信用评级、信用发布为主要内容的中小企业信用制度，构建企业守信褒扬、失信惩戒机制。
中小企业融资的意义范文第5篇
摘 要：融资活动是企业获得资金的重要方式。但是我国中小型企业受到自身特点所限制，其面临着融资困难的的困境。造成中小企业融资困难的原因有生产成本上涨，市场化进程的推进，财务管理不规范。中小企业应该加强企业内部融资条件、改善财务管理制度、改善企业与银行的关系等，解决中小企业融资困难。
关键词：融资；中小企业；策略
融资（Financing）一词在不同权威资料里有不同解释，例如《新帕尔格雷夫经济学大辞典》，将融资定义为一种货币手段，《大不列颠百科全书》则将融资定义为一种为开支筹措资本或者资金的过程。我国权威资料《中华金融词库》认为融资是一种有偿筹集活动。
企业融资是社会融资的基本内容。企业作为资金需求者，结合自身生产状况与资金周转实情，为满足自身经营发展与资金需求，利用不同渠道，开展一系列的保证企业创业与发展活动的资金融通活动。企业融资已经成为中小企业寻求资金帮助的重要途径。但是受到中小企业的特点所限，中小企业进行企业融资活动时，会面临一些困难。
一、中小企业发展现状和问题分析
据统计，2012年，我国大约有4059.27万户个体、私营企业达1085.72万户（数据来源中华人民共和国国家统计局网站，）。中小企业数量达到5000多万户，已经成为我国国民经济发展的重要推动力。
中小企业的生产经营规模小，无法与大型企业或者国企抗衡。其资本来源也较少，受到融资环境的限制。虽然中小企业的生产经营规模较小，但是正是由于其生产经营规模小，所以其生产经营方向易于调整。中小企业要想获得较好发展机会，可以逐步走向联合体制，调整生产经营方式。
传统中小企业融资多依靠自由融资，也就是通过自筹资金的方式，也有部分中小型企业依赖银行贷款，但是其缺乏稳定的融资服务机构与服务中介。中小企业融资呈现多元化发展，但是受到的限制较多，而且也面临一定的融资困难。
二、中小企业融资困难的主要原因分析
1.市场化进程的推进。随着我国市场化经济不断发展，银行企业的经营管理水平也不断提高，2014年下半年，银行又开始逐步提高存款利率，例如中国银行的定期年息由3.3%涨到3.5%。银行面临较大的资金压力，所以更会从自身收益与安全性的考虑，会选择风险较小的大型企业。随着外资银行与地方银行的不断进入，我国金融市场将面临着更剧烈的竞争。生产能力较差、财务体制不健全的中小企业更难获得银行贷款。
2.缺少融资中介结构。我国缺少专门为中小企业融资服务的中介结构与平台。政府也没有出台相关策略帮助中小企业解决融资困难。中小企业的融资活动缺乏有力的法律保障与监督。导致融资活动中的漏洞难以被发现。政府没有建立支持中小企业发展的政策性金融体系。导致中小企业面临融资困难时，往往只能靠自身的力量或者发动亲戚的力量进行解决。
3.财务制度不规范。中小企业缺乏财务风险意识，缺乏规范的财务制度。经常存在会计与出纳两个职位由同一人担任的现象。由于中小企业多缺乏规范财务制度，领导本身也不遵守相关规章制度，导致财务信息不实，存在失真现象，不能正常反应企业生产经营状况。金融机构不能通过审核企业的财务工作来判断其生产能力与资金实力，不能获得可观的财务评价。从而增加中小企业获得银行贷款的难度。
三、中小企业财政金融策略研究
1.改善中小企业发展经营的外部环境。政府需要完善中小企业外部经营条件，为企业发展创造良好的市场环境。建立统一的中小型企业管理平台，整合中小企业资源，全力落实中小企业政策措施。中小企业缺乏有效的融资中介。政府可以加强向中小企业提供融资服务的中介服务，并且建立完善的监督管理条例，确保服务中介能够发挥自身价值，为中小企业提供多方位的帮助。政府需要加强对中小企业的技术创新、财政优惠等策略方面的扶持。既为中小企业创造良好的法律环境，也为中小企业营造良好的发展环境。
2.改善与银行和企业的关系。银行贷款与其他融资方式相比，其安全性、稳定性更为优越。中小企业如果能获得银行贷款是最佳的融资方式。政府必须加强银行与中小企业之间的信息交流沟通。企业需要让银行充分了解企业所在行业的发展前景与发展趋势，了解企业的经营现状与财务状况，以及日后发展前景。银行做充分调查后，才有可能提高放贷效率。
3.建立支持中小企业发展的政策性金融体系。政府需要为中小企业发展建立良好的政策性金融体系。本文认为可以从两个方面着手：首先可以从建立全新的中小型银行着手，由地方财政出资建设适合中小企业融资的银行，或者为中小企业提供担保，建立完善的中小企业担保体系。其次，加强政策性金融机构的建设。可以根据现有政策，建立直接面向中小企业的贷款部门，加强相关法制政策的建立，根据中小企业发展提供恰当的融资比例。扶持银行将一定比例资金投入中小型企业中，尤其针对农村地区的中小企业。拓宽中小企业融资渠道，降低中小企业融资难度。
4.倡导集群融资发展趋势。政府可以倡导中小企业通过集群的方式克服单个中小企业生产规模小的局面。可以将大量生产产品相关的中小企业集中到一起，提高外部经济规模，同时也利于提高自身竞争力，促进区域经济发展。而且容易获得银行、其他企业或者金融机构的信任，在生产技术、融资能力等方面具有更强的优势。利于解决中小型企业面临的融资困难的问题。
四、结语
在中国经济快速发展的今天，中小企业的地位越来越重要。融资难是中小企业发展的瓶颈。中小企业需要正确面对此问题，运用正确的策略进行融资。不仅从金融方面进行改善，还需要不断提高自身的素质与竞争力。
参考文献：
[1]王伟，王潇亭.我国中小企业融资困境与对策[J].合作经济与科技，2011（5）
[2]陈建华.我国中小企业融资难的原因探究[J].当代经济，2011（16）
[3]冯珊珊.我国中小企业融资问题研究-基于中小企业板数据[D]. 2013
中小企业融资的意义范文第6篇
解决或持续缓解中小企业融资困难的问题能够直接推动中小企业内部管理水平的提升, 提高其决策层的综合素质, 增加中小企业的市场竞争力, 扩大市场影响力。其原因为, 中小企业若想达到融资的目的, 首先就会顺应融资要求, 不断改善企业在经营管理方面的不科学行为此外, 中小企业融资困难的不断解决能够促使中小企业整体结构产生更大幅度的优化, 符合社会经济发展要求的中小企业在此过程中可以发展壮大, 落后的中小企业将逐渐退出社会经济大潮, 留存的中小企业将在现代企业制度下健康发展。
2 中小企业融资存在的问题
2.1 政府扶持力度不足, 政策实施缺乏有效性
国有企业和大型民营企业是我国各个地区经济发展的重要支柱, 有关部门依据国家相关政策从市场环境、财税补贴、投资融资以及人才引进等各个方面均对上述企业进行了有力支持。但在中小企业的扶持与发展服务上, 虽然《中华人民共和国中小企业促进法》等法律、政策明确要求为中小企业提供财税支持、融资支持、保护企业权益以及创造公平市场环境, 在落实中小企业的政策上仍存在衔接和服务上的问题。
2.2 信用担保机构不发达, 融资担保能力有限
由于中小企业普遍具有资金少和社会信用不佳的特点, 银行综合风险考虑后大多要求中小企业通过第三方进行贷款。而担保公司方面同样需要规避风险, 因此普遍针对中小企业使用土地、机械设备等抵押后才进行担保。
2.3 缺乏对接中小企业的金融机构, 融资服务不佳
改革开放后, 中小企业迎来了发展的重要机遇。但以工行、农行、建行和交行等国有商业银行为主体的金融体制改革较为有限, 至今仍然在融资市场中处于主导地位。国有商业银行的重点工作是服务各地区大中型企业, 迈入经济发展新时期后, 国家层面出台政策多次要求国有商业银行大力支持广大中小企业的融资和发展, 但在实际运行方面差强人意, 存在缺乏专业人员以及风控管理制度落后等情况。
3 中小企业融资对策
3.1 加强政府对中小企业融资的支持力度
针对当前中小企业融资难的困境, 政府应坚持为中小企业构建公平竞争的市场环境, 落实有关政策, 帮助中小企业顺利融资。政府有关部门应当尽快立足中小企业融资的实际要求结合政策优惠建立有效的政策实施机制, 划清责任主体, 理顺各类政策间的关系, 保证各类政策起到相互补充的作用, 真正做到服务中小企业融资。同时, 政府应加强对中小企业在税费减免、财政补贴以及融资投资等方面的落实力度, 严把政策落实关。
3.2 推动信用担保机构发展, 增强担保融资实力
信用担保是中小企业融资的重要方式, 一些信用担保行业虽然起步较早, 发展速度较快, 但其在发展过程中仍然存在着一些弊端, 例如政府多头审批、监管不严、担保能力有限以及担保费用高昂等, 这不仅直接增加了中小企业的融资成本, 也阻碍了银行针对中小企业进行融资支持。
3.3 推动金融服务机构发展, 创新金融服务产品
银行业金融机构在服务中小企业融资方面发挥着主渠道作用, 银行业金融机构应当在准确把握国家和当地相关政策的基础上, 平等对待各类企业, 加大信贷积极选择经营管理科学、企业效益良好且信用评级较高的中小企业进行贷款融资支持。同时, 银行应向下加强服务网点建设, 按照实际需求向产业集群、县域以及经济新区等中小企业密集区域增设小微支行和社区支行等, 创新中小企业抵质押贷款方式, 开展多种适合中小企业的质押贷款业务, 并将银行信贷资源向中小企业倾斜。
3.4 规范民间借贷发展, 优化融资生态
民间借贷作为中小企业融资的渠道之一, 对缓解中小企业融资困难具有积极意义。民间借贷是银行等金融机构融资的补充方式, 科学管理、合法合规的民间借贷机构能够促进中小企业顺利融资。当前, 通过民间借贷进行融资的中小企业数量较多, 但民间借贷方面的法律法规尚不清晰, 其合法地位得不到保证, 很多民间借贷机构的经营管理不科学, 这些都导致民间借贷市场秩序较为混乱。因此, 要加强政府对各类民间借贷机构的引导与监管, 推动民间借贷机构规范化发展, 不断投身于服务中小企业融资的大潮当中。同时, 要规范民间借贷机构的借贷利息等行为, 清晰界定民间借贷与非法融资, 严厉打击非法民间借贷机构、违法高利贷和非法融资, 保障合法合规的民间借贷机构权益, 推动民间借贷结构正规化经营。
4 结语
中小企业作为当前最富有活力的经济主体之一, 为社会主义现代化建设和国家经济发展做出了杰出贡献。虽然我国中小企业发展态势良好, 国家也不断出台促进中小企业发展的政策, 要求各级政府全力支持中小企业发展, 但当前我国中小企业仍然存在融资困难这一必须解决的重点问题。改善中小企业融资难的问题是一项较为长远的系统工程, 需要政府、金融机构、信用担保机构以及中小企业等多方紧密配合, 解决好这一阶段中小企业的融资阵痛, 能够为我国中小企业健康可持续发展提供新的可靠助力。
摘要：中小企业在我国经济发展乃至世界经济发展中都占有重要地位, 是当前最活跃的经济主体之一。本文提出了加强政府对中小企业融资的支持力度、推动信用担保机构发展、大力发展中小企业服务金融机构、提升中小企业管理水平以及规范民间借贷发展等对策。刘瑛陕西省韩城市财政局工作、会计师、主要负责中华会计凼授学校工作。2016年制作的巜扶贫资金解读》课件获陕西省财政厅二等奖、2016 2017荣获陕西省财政厅基层培训先进个人。
关键词：中小企业,融资问题,金融服务,对策
参考文献
[1] 杨倩, 杜文强.经济新常态下中小企业融资问题探讨[J].现代商贸工业, 2015 (14) .