脱贫攻坚巡视反馈问题范文第1篇
坚决夺取“双胜利” ——XX 县疫情防控期间脱贫攻坚工作情况汇报
新冠肺炎疫情发生以来，我县认真学习习近平总书记关于疫情防控和经济社会发展系列重要讲话精神，认真贯彻落实中央、自治区和 XX 市决策部署，积极克服新冠肺炎疫情对脱贫攻坚的影响，一手抓疫情防控，一手抓脱贫攻坚，统筹兼顾，分类施策，精准发力，稳步推进脱贫攻坚工作，做到疫情期间脱贫攻坚工作思想不散、工作不乱、节奏不断，取得了明显成效。现将情况汇报如下：
一、联防联动，认真抓好贫困户疫情防控和生活服务。始终绷紧疫情防控这根弦，坚决克服麻痹思想、厌战情绪，以农村为重点，落实落细各项防控措施。
一是持续做好外防输入。进一步夯实镇、村网格化责任，实行常态化排查巡查，对外来人员重点管理，发现异常情况及时报告、果断处置。同时，严禁聚餐、打牌、扎堆等聚集行为，禁止举办庙会、集市等商业活动，“喜事”缓办、“白事”简办，降低疫情传播风险。
二是强化贫困户防控服务。组建党员志愿服务队，开展助力贫困农民工防控疫情党员志愿服务活动。县级组建 X 支党员志愿服务队，各镇分别组建 X 人的党员志愿服务队，全县合计有 X 多名党员志愿者参与活动，深入村户，为贫困群众宣传疫情防控知识，并把口罩、鸡肉、米粉、棉被、有机肥等各种防疫物资和生活
生产物资送到贫困群众手上，形成群防群治、联防联控的良好格局。2 月 17 日活动开展当天，共为全县 X 户贫困家庭送去疫情防控物资和生产生活物资。
三是狠抓农村人 居环境整治。做好重点场所消毒。加强公共场所清洁消毒，做好养殖场、屠宰场等重点区域的清洗消毒，切实消除疫情隐患。大力实施乡村清洁行动，扎实推进农村生活垃圾和污水治理，加强疾病预防知识宣传，引导群众增强自我防护意识，全力打好农村疫情防控总体战、阻击战。
二、资金撬动，加快推进扶贫项目建设。积极加快扶贫资金拨付进度，推动资金早支出、项目早见效、贫困群众早受益。一是加快财政扶贫资金分解。县委书记、县长亲自抓，多次召开扶贫开发领导小组会议，研究确定 2020 年第一批财政专项扶贫资金使用计划，做好项目分解和资金报备。优化扶贫资金使用政策，脱贫攻坚工程项目完成立项、评审、政府采购等前期工作并签订合同开工的，可以预先拨付项目资金的 X%。
二是。
加快扶贫项目建设进度。全县 2020 年第一批财政专项扶贫资金X 万元，共安排项目 X 个(产业项目 X 个，屯级道路 X 个，人饮水利项目 X个，小额信贷、雨露计划、稳岗补贴等项目 X个)，目前已开工项目 X 个，开工率 X%，为如期打赢脱贫攻坚战打下了坚实基础。
三抓好扶贫小额信贷回收处置。简化扶贫小额信贷办理程序，经过银行合理评估和严格审查后，可先发放贷款和办理续贷，待疫情结束后再完善相关台账材料，减轻贫困
户发展资金压力。目前，XX 县扶贫小额信贷余额 XX 万元，累计到期 X 万元，累计现金收回 XX 万元，续贷金额 XX 万元，逾期金额 X 万元，逾期率 0%。
三、产业驱动，稳步推进扶贫产业发展。
一是调整以奖代补政策门槛。简化产业奖补程序，降低最低奖补规模，提高奖补标准。贫困户在 3 月 31 日前、4 月 1 日至 6 月 30 日期间发展的产业，奖补标准在原定单位补助标准的基础上分别增加 X%和 X%的补助。全县全年共计划发放奖补资金 X 万元。
二是持续开展消费扶贫。积极搭建贫困户农产品销售平台，建设扶贫产品爱心超市，将各镇农副产品集中现场展销，产品包括 XX、XX、XX、XX 等 XX 多种;与机关部门、学校、医院等企事业单位食堂签订协议，建立长期定向直供直销采购合作机制，拓宽贫困户农产品销售渠道。同时，充分发挥各异地商会沟通联系平台租用，呼吁各异地商会全力发动从事生鲜电商、超市、农贸市场以及批发的会员企业，优先采购贫困群众的农产品，帮助贫困户解决农产品滞销的难题。目前，已在县政府东面小广场建设爱心公益超市 X 家，累计销售大米、米粉、马铃薯、水果等农产品 X 多吨，受益扶贫车间、企业、合作社 X 家，受益贫困户 X 万户。
三是积极保障农产品稳定生产。支持协调企业实行“点对点”生产和配送物资服务，全力保障农产品的稳定生产。如，我县确保每周能够向市场供应生猪 X 万头、肉鸡 X万羽、蛋 X 吨以上及大量蔬菜水果。统筹抓好农资储备、春耕
备耕、防灾减灾和生猪生产恢复等重点工作,努力稳住农业基本盘，为困难农村劳动力创造就业条件。同时，抽调技术人员组成工作组，加强田间指导，推动农业生产。
四是就业带动，加强保障平稳就业增收。
一是加强贫困户就业服务。在县、镇、村(社区)建设就业扶贫服务服务工作站，推动贫困户技能培训、岗位推介等就业服务延伸到村。同时，搭建线上招聘平台，动态发布岗位信息，加大线上招聘服务力度，着力打造“就业服务不打烊、网上招聘不停歇”的线上春风行动。截至目前，全县共建设完成 X 个镇级和 X 个村级就业扶贫服务站;已将原计划 X 月 X 日举办的“春风行动”暨就业援助月现场招聘线下活动改为线上活动。累计发布 X 家企业招聘信息，在线提供岗位数 X 个，意向就业登记人数 X 人。
二是引导贫困户有序外出就业。强化稳岗就业鼓励，在 2 月至 6 月期间赴区外务工或在本县就业扶贫车间、企业稳定就业的贫困劳动力，按照疫情期间工作月数，给予每人每月 X 元的稳岗补贴;对区外务工建档立卡贫困劳动力每人发放交通补贴 X 元。加强县外劳务帮扶协作，主动与广东省中山、东莞、深圳市 XX商会对接联系，进一步摸清掌握当地企业复工用工情况，并及时向务工人员推送。加强与交通部门沟通协调，对外出广东务工人员比较多的乡镇增派车辆，解决务工人员返岗问题。
三是支持就业扶贫车间复工复产。强化政策支持，对 2020 年 3 月31 日前复工复产的就业扶贫车间，6 月 30 日前吸纳贫困劳动力
就业的，带动就业补贴 X 元/人。同时，在微信公众号上发布 X家就业扶贫车间岗位信息供求职者(含贫困劳动力)寻求意向岗位，为企业解决用工难的问题，并为缺乏复工所需物资的就业扶贫车间送出消毒水等防护物资。截至目前，我县已有 X 家就业扶贫车间实现复工复产，返工率为 X%，返岗贫困户 X 人，返岗率为 X%。
四是积极开发村级临时性公益岗位。制定出台《XX 县村级临时性扶贫公益性岗位开发管理工作实施方案》，结合我县实际及疫情防控需要，共开发 X 个村级临时性扶贫公益性岗位，吸纳建档立卡贫困劳动力 X 人从事保洁环卫、防疫消杀、测温员、社区巡查、卡点值守等工作。在抗击疫情期间，我县共有 X 多名扶贫公益性岗位(含乡村公益性岗位)人员主动加入社区和村级防疫队伍，为疫情防控工作贡献力量。
虽然我县疫情期间脱贫攻坚工作取得了一定成效，但是与上级的要求和群众的期望还有一定的差距。主要是脱贫任务仍然艰巨，受疫情影响扶贫产品销售不畅，贫困户增收减少，特别困难群众兜底保障力度仍有待加强等。
下一步，我们将坚决贯彻落实习近平总书记关于扶贫工作的重要论述，在抓好疫情防控的同时，聚焦“两不愁三保障”的突出问题，坚持集中攻坚和巩固成果相结合，在提高脱贫质量和稳定脱贫上下功夫，确保圆满完成 X 户 X 人脱贫摘帽、X 个未脱贫村脱贫出列任务，如期全面打赢脱贫攻坚收官战。
一是在谋划部署上持续下功夫。通过召开系列会议提前谋化、及早
部署，督促指导精准施策，尽锐出战，全面决战决胜脱贫攻坚。强化攻坚领导，突出县四家班子领导以上率下、下沉一线、靠前指挥，全面压实县领导 1-3 人包联 1 个预脱贫村，每个县领导包联若干预脱贫户的帮扶责任，全力攻克脱贫攻坚最后“堡垒”。
二是在攻克贫困堡垒上持续下功夫。聚焦“两不愁三保障”的突出问题，在巩固成果的基础上，加大力度集中攻坚，重点加大对 X 户住房未达标贫困户的保障力度，动员社会力量为贫困户捐赠建筑材料，实施开工即拨付 X%资金给贫困户，采取代建方式，加快危房改造(加建、修缮)建设， 确保 4 月底住房保障全部达标。
三是在推动持续增收上持续下功夫。突出抓好产业增收，采取“公司+贫困户+产业园+保险+购销平台”模式发展产业，每个贫困村建立一个扶贫产业园，解决贫困村贫困户增收问题，在每个镇建立一个扶贫产业园，解决非贫困村贫困户增收问题，通过扶贫产业园带动贫困户发展种养业，实现脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。强化劳务输出导向，有针对性地采取劳务协作、岗位推荐、定点输送、补贴交通费用等就业服务措施，激励有劳动能力的贫困人口外出务工，增加工资性收入。坚持就近就业原则，通过适当提高补贴标准培育建设扶贫车间，持续创新设置开发扶贫公益性岗位，优先安置贫困户劳动力就业，实现未外出就业的贫困劳动力有岗位、能就业、有收入，确保今年计划脱贫户 5 月底前家庭稳定年人均纯收入全部达 4000 元以上。。
四是在兜底保障上持续下功夫。将丧失或
部分丧失劳动能力的老年人、未成年人、重度残疾人、重病患者等“四类”困难群众全部实名纳入农村低保保障范围，对获得低保后生活仍有困难的“四类”困难群众，全部提高到低保 A 类，全面织牢织密特殊困难群众民生“保障网”。
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某县委县政府中央脱贫攻坚专项巡视工作汇报
XX 总面积 X 万平方公里，全县辖 X 乡 X 镇,X 个国有林牧场、XXX 个行政村和 X 个城镇社区，居住有 XX、汉、藏、蒙古等 X 个民族 XX 万人，其中少数民族人口 XX 万，占总人口的 X%，是国务院确定的 X 个人口较少民族县份之一，也是省委、省政府确定的 X 个插花型贫困县之一。至 X 年底，我县尚有列入全省的 X 个贫困村 X 户 X 人未达到脱贫标准，贫困发生率为 X%。虽然我县农民人均纯收入相对较高，贫困人口也较少，但由于地域广大，群众居住分散，基础设施建设滞后，产业发展水平不高，群众生产生活成本大，加之公共服务保障水平低等因素影响，扶贫脱贫和全面建成小康社会的任务仍然十分艰巨。
实现“十三五”脱贫目标，是党中央的战略决策。我们认为，自治县的整体脱贫，不仅代表一个区域的如期脱贫，更标志着一个少数民族的全面脱贫。基于这样的认识，我们将实现整县
脱贫、全面建成小康提升到“四个意识”树得牢不牢的高度来对待，认真贯彻落实习近平总书记扶贫开发战略思想和中央、省、市关于扶贫开发工作的重大战略部署，着力增强抓好脱贫攻坚的政治责任感和历史使命感，树牢了脱贫攻坚是最大历史使命、最大民生工程的思想共识。在省市联系领导和部门单位的大力支持下，我们坚持把脱贫攻坚作为“一号工程”统揽经济社会发展全局，以 X 个建档立卡贫困村、X 个巩固提升村为重点，紧紧围绕产业培育、基础设施建设、人居环境改善、集体经济发展等方面补“短板”、强“弱项”、还“欠账”，推动脱贫攻坚向纵深发展、向深度进军。经 2018 年省市验收和第三方专项检查评估组验收，我县贫困县、建档立卡贫困村、贫困人口各项指标全部达到或超过退出验收标准，脱贫攻坚工作实现首战首胜。
(一)紧盯目标，明确“ “ 任务书” ”。
。为做好精准识贫、精准管理的基础工作，我们及时制定《XX 县扶贫对象建档立卡工作实施方案》，进一步规范扶贫对象识别程序，健全完善精准扶贫大数据库信息平台与贫困人口进退动态监测，重新核定贫困户XX 户 XX 人，实现了基础数据和需求信息互联互通，做到了底子清、情况清、任务清、目标清和户有册、村有本、乡有档、县有库的要求。县上党政主要领导带头深入建档立卡贫困村进行调研走访，全面掌握村情民意、摸排问题短板、厘清脱贫攻坚思路，研究部署精准脱贫的主攻方向、办法措施和推进计划。在深入调研谋划的基础上，我们紧紧围绕省“六个精准”的工作
要求，结合 XX 实际制定了“六年三步走”计划，既省上建档立卡的 X 个重点贫困村在年内实现整体脱贫，县上确定的 X 个巩固提升村在 3 年内达到与全县农牧村同步发展水平，全县 X 个农牧村在 6 年内实现全面建成小康社会的目标，将工作措施精准到村、到户、到人，做到了总体规划科学、计划明确、推进步骤清晰、帮扶任务具体。
(二)解剖麻雀，绘制“ “ 作战图” ”。
。在认真研究、积极对接省委“1+17”、市委“1+19”精准扶贫工作方案的基础上，我们认真研究谋划制定出台了“1+16”精准扶贫工作方案，为有序有效开展工作提供了重要遵循和有力抓手。县上党政主要领导带队，采用解剖麻雀的方式，在 X 个重点贫困村和 X 个巩固提升村多次召开由“1+16”方案相关部门、乡村干部和群众代表参加的任务对接会和推进会,本着具体问题具体对待，缺少什么补齐什么的原则，研究制定《关于推进建档立卡贫困村精准扶贫实现当年整村脱贫的实施意见》，全面推行“一把手”负总责和班子成员分工推进相结合的“双保险”机制、乡村“分层负责”管理机制、“限时脱贫”效能机制、“挂图作战”推进机制、“明查暗访”督查机制，形成上下贯通、责任到底、合力攻坚的责任落实体系，推动“五级书记抓扶贫、全党动员促攻坚”的部署要求落实到“最后一公里”。
(三)上下联动，同心“ “ 聚合力” ” 。坚持把精准扶贫作为“一把手”工程来抓,进一步加强组织领导，聚焦扶贫力量，5 个建档
立卡贫困村分别由四套班子主要领导和县委副书记作为联系领导,所在乡(镇)党委书记、乡(镇)长作为精准扶贫第一责任人。同时，组建了 X 支驻村帮扶工作队，为建档立卡贫困村选派 X 名挂职干部、X 名大学生村官，为巩固提升村选派 X 名优秀年轻挂职干部，并强化调整联村单位，形成了建档立卡贫困村市、县、乡三级领导加市、县两级部门(单位)加一个帮扶工作队的“3+2+1”工作力量体系，实现了县级领导包村、部门单位联村、帮扶干部到户“三个全覆盖”和帮扶措施“四到村”“十到户”。按照“县有重点乡、乡有重点村、村有重点户”的原则，我们层层签订目标责任书，列出责任清单，逐项定人量化，并在 X 个建档立卡贫困村分别成立驻村工作队临时党支部，进一步明确责任主体，确保了干部下得去、蹲得住、干得实，形成了级级有任务、层层抓落实的良好局面。
(四)精准施策，聚焦“ “ 突破口” ”。
。紧紧围绕完善基础设施、改善人居环境、壮大富民产业、提升公共服务四大核心任务，坚持“政策向扶贫倾斜、资金向扶贫聚集、项目向扶贫靠拢”的原则，整合项目资金 XX 多万元，推动扶贫政策向贫困村、贫困户聚焦，帮扶力量向贫困对象配置，帮扶资源向贫困村聚集，切实发挥了扶贫要素的最大效益。在 在 X X 个建档立卡贫困村，实施“水、电、路、房”等基础设施建设及富民产业培育、公共服务重点项目 X 个，共投入资金 XX 万元，硬化村道 X 公里，维修牧道 XX 公里，铺设饮水管道 XX 公里，改建新建住房 XX 套，
新建文化广场 X 处，配套完善文化室 X 个，实施电网改造项目X 项，X 个建档立卡贫困村当年整体实现走水泥路、用动力电、喝安全水、住小康房的目标，新型农牧村合作医疗参合率、社会养老保险参保率、义务教育巩固率均达到 X%以上。根据这 X个村以牧为主的实际，我们重点扶持群众在发展舍饲养殖上下功夫，新建暖棚羊舍 XXXX 座、储草棚 XXX 座，引进种畜 XXX头只，发展人工草地 XX 亩，户均饲养量达到 XXX 头只以上;新建成电商服务店 X 个，扶持牧家乐 X 个。同时，我们把扶贫攻坚与美丽乡村建设相结合，同步开展美化亮化绿化、村容村貌及环境卫生整治等工作，卫生改厕 X 户，修建公厕 X 座，架设路灯 XXX 盏，植树 XXX 株，在实现脱贫目标的同时同步建成了美丽乡村。在 在 X XX 个巩固提升村，我们安排养殖小区、舍饲暖棚、节水灌溉等项目 X 个，总投资 XX 万元，重点用于扶持发展舍饲养殖、订单农业、旅游三产、电子商务等特色产业和新型业态,加强专业合作社的规范提升和实用技术技能培训工作，为广大群众“转观念、学技术、兴产业、增收入”创造了条件、搭建了平台，确保了这些村人均纯收入增幅高于全县平均水平。
在城镇社区，鉴于当前农牧村困难群体社会保障总体水平优于城镇困难群众、农牧村困难群体收入水平整体高于城镇困难群众的现状，我们把城镇贫困人口同步纳入精准扶贫帮扶范围，采取提高公益性岗位人员工资、为低收入群体补助采暖费、开展精准救助等措施，进一步扩大城市“四类特困群体”
养老、低保、救助等民生保障覆盖面，确保了城乡同步实现小康。
(五)政策兜底，分类“ “ 开药方” ”。
。把扶贫和济困区别开来，把相对落后与绝对贫困区别开来，全面落实农牧村低保、社会养老保险、新农合、“两孤一残”等社会保障政策和粮食直补、农机补贴、草原补奖等强农惠农政策，进一步完善农牧村特困户生活救助、临时补助和大病救助等救助体系，充分发挥了政策的“兜底”作用。逐户分析致贫原因，切实增强扶贫的精准性，因鳏寡孤独、残疾智障的，全部纳入社会保障体系，做到应保尽保;因子女就学致贫的，全部纳入贫困大学生政府救助和重点院校学生奖励范围;因病致贫、返贫的，由民政、卫计部门代缴参合金，并全部纳入大病救助范围;对缺技术缺资金的，由双联单位、金融机构和帮扶干部一对一帮扶、点对点推进,扶智、扶策、扶技、扶资多措并举,不断提高了农牧民创业、就业及增收致富能力。
(六)培育产业，拓宽“ “ 致富路” ” 。按照“扶贫先扶志、治贫先治心”的思路，我们着力推动“漫灌式”扶贫变“滴灌式”扶贫，“输血式”扶贫变“造血式”扶贫，特别是通过思想帮扶、技能培训等途径，激发了贫困户依靠自己的智慧、勤劳的双手改变贫困面貌、创造幸福生活的干劲。一是重点支持畜牧业发展，加大养殖细毛羊力度，改善基础设施建设，扩大饲草料种植面积，提高舍饲养殖规模;二是支持发展农畜产品初加工，鼓励牧民在夏
季农闲时节通过采摘野生蘑菇、野生花椒、人工培育蘑菇、养殖草原虫草鸡等方式，拓宽了增收渠道，增加了贫困户收入; 三是重视旅游扶贫，鼓励群众因地制宜发展民族手工艺、民族餐饮、乡村旅游等产业，支持有条件的农牧户创办牧家乐和家庭旅馆。四是继续推进农村牧区劳动力转移就业，紧紧抓住工程项目多和基础设施建设的有利时机，大力组建农牧民施工队伍，贫困户农牧民通过参与工程项目建设增加收入;五是加快推进农牧业担保贷款、特色农牧业保险等改革，创新以奖代投、先建后补等财政投入方式，健全产业大户、家庭农牧场等专项扶持政策，让更多贫困群众分享改革带来的实惠。六是抢抓“互联网+”发展机遇，依托乡土资源优势，采取“政府+电商企业+农牧户”发展运营模式，举办各类电子商务培训班 X 期，其中培训建档立卡贫困户 X 人，在贫困村新建电商服务店 X 个，搭建“网货下乡”和“山货进城”平台，使“网络销售”成为群众致富的新技能。通过以上措施，去年全县贫困人口人均纯收入增幅高于全县平均水平 6 个百分点，达到 18%以上。
(七)整合资源，构建“ “ 大格局” ”。
。着眼构建脱贫攻坚的长效机制，我们着力整合各方面的资源和力量，不断提高资源聚集的程度、加大资源倾斜的力度、提升资源使用的精度，构建了人人关心扶贫、人人支持扶贫、人人参与扶贫的大格局。
在投入机制上，杜绝“吃大锅饭”“撒胡椒面”， 按照“一个集中”(资源向 X 个贫困村集中)、“三个统一”(统一布局、统一协调、统
一考评)、“五个不变”(项目性质不变、资金用途不变、拨付程序不变、管理方式不变、责任主体不变)的原则，坚持把各类资源优先向建档立卡贫困村投入，在积极争取整村推进、“三西”专项、财政扶贫资金等扶贫开发项目资金的基础上，打好涉农项目资金“组合拳”，全面落实项目资金“五个倾斜”政策，并将县财政结转结余资金的 X%用于扶贫，扶贫资金中按 X%的比例向重点贫困村倾斜，地方财政收入增量的 X%增列专项扶贫预算，按照 X%以上的比例向重点贫困村倾斜，对各级财政安排的涉农资金优先向贫困村倾斜，实现了帮扶资金“八倾斜”。
在金融支持上，切实提升金融服务管理水平，加强便民金融服务网点建设，X 个建档立卡贫困村均设置了便民金融服务点，实现了金融服务组织全覆盖。三年来全县金融机构涉农贷款余额 XX亿元，支农再贷款达到 XX 万元。全县金融机构为 X 个建档立卡贫困村发放扶贫贷款 X 万元，其中发放精准扶贫专项贷款 X户 XX 万元，建档立卡贫困户获得金融机构贷款比例达到 X%。在整合社会力量上，在调配好政府扶贫资源的基础上，广泛动员社会力量参与支持扶贫工作，协调辖区工矿企业、建筑企业、旅游企业等各类企业在用工时积极吸纳贫困家庭劳动力，有效依托市场力量促进扶贫。深入开展“人大代表在行动”“政协委员助推脱贫攻坚”等活动，大力推广定点帮扶、社会帮扶等帮扶模式，鼓励引导社会团体、非公企业、个体工商户等社会力量参与精准扶贫工作，形成了扶贫攻坚的强大合力。
在工作责任落
实上，把贫困人口收入、产业培育等指标纳入乡镇党政领导班子和领导干部工作实绩考核指标体系，制定下发《关于全县贫困村驻村帮扶工作队力量整合和加强管理实施办法》等文件，认真落实党政一把手负总责、乡镇干部长期驻村、帮联干部轮流驻村蹲点等工作制度，明确干部驻村入户次数、时间和工作内容，确保了帮扶工作“长流水、不断线”。建立帮联单位、乡镇、驻村帮扶工作队三级衔接配合、上下联动机制和乡镇及部门单位精准扶贫精准脱贫考核责任制，出台《XX 县贫困村驻村帮扶工作队及队员考核办法》，制定了具体的督查通报、评比验收、考核评价办法和实施细则，实行严厉督查、严格考核、严肃问责，坚持用精准扶贫精准脱贫的实际成效来考验干部的精神状态、干事能力和工作作风，检验单位的工作业绩，确保了脱贫攻坚取得实效。至 XX 年底，我县农村居民人均可支配收入达到 XX 元，贫困户人均可支配收入平均水平达到 X 元，全面建成小康社会总体实现程度达到 X%。
我县脱贫攻坚目标任务虽然全面完成，但与全面建成小康社会的目标和广大人民群众的期盼仍有不少差距和不足，主要是农村基础设施建设仍然薄弱、产业发展层次相对较低、群众持续增收难度较大。下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大精神，按照这次中央专项巡视发现和指出的问题，全面落实习近平总书记在深度贫困地区脱贫攻坚座谈会上的重要讲话精神，始终牢记全
面小康“一个民族、一个地区都不能少”的要求，以敢死拼命的精神全力以赴打赢精准脱贫攻坚战，努力在全省少数民族地区率先全面建成小康社会。
一是持续压实扶贫责任。按照“县抓推进、乡镇落实、工作到村、帮扶到户”的要求，坚决落实党政“一把手”脱贫攻坚责任制，发挥驻村工作队扶贫生力军作用，提高“单位包村、干部包户”帮扶成效，因户因人落实脱贫对策。加强扶贫机构和队伍建设，强化基层干部培训，提高业务水平和工作能力，严格对各乡镇和联系帮扶单位工作成效进行考核，确保真扶贫、扶真贫。
二是持续落实精准要求。强化扶贫对象动态管理，加强扶贫、卫生、教育、民政等各部门间数据比对和信息共享，不断提高识别精准度。完善并落实到村到户的精准帮扶措施清单，针对贫困原因、贫困类型，继续编制谋划一批到村到户产业项目、基础设施项目和公共服务项目，努力提高因村因户因人施策精准度。
三是持续培育富民产业。全面实施乡村振兴战略，充分发挥生态、旅游、文化等特色优势，结合国家全域旅游示范区创建和美丽乡村建设，支持发展绿色农牧产业，引导发展牧家乐等乡村旅游，鼓励各类新型经营主体从事特色种养和加工业，加强农畜产品网上销售平台建设，大力发展集体经济，带动农牧民增收致富。
四是持续改善基础条件。以创建全国文明城市、国家卫生
县城等为契机，大力实施农村道路畅通工程和“四好农村路”建设，推进农村饮水安全巩固提升工程建设，加快农牧村电力基础设施改造升级，深入实施全域无垃圾行动，扎实开展以脏乱差治理和农牧村垃圾、污水、厕所等为重点的城乡环境整治，持续改善农牧村人居环境，不断提高农牧村基础设施建设水平和公共服务能力，认真落实扶贫专项贷款、健康扶贫、教育扶贫等政策措施，努力提高农牧民生活质量。
五是持续用好政策资金。进一步细化省、市脱贫攻坚各项政策，加大扶贫政策汇聚集成，增强农牧村发展内生动力，确保各项政策措施落地见效。加大基础设施、民生改善、社会事业发展等方面项目资金的争取力度，坚持“把好钢用在刀刃上”，着力实施一批打基础管长远的好项目和民生实事，让广大人民群众更多更好地共享改革发展成果。
脱贫攻坚巡视反馈问题范文第2篇
一、整改工作目标
对照中央脱贫攻坚专项巡视反馈的问题，坚持问题导向、目标导向、结果导向，认真对照反思，扎实整改，逐一销号，确保存在的问题按时整改到位。同时以问题整改倒逼脱贫攻坚责任落实、政策落实、工作落实，确保如期打赢我办精准脱贫攻坚战。
二、整改重点及责任分工
重点对照中央专项巡视反馈的4类14项问题进行集中整改。
(一)学习贯彻习近平总书记关于扶贫工作重要论述和党中央脱贫攻坚方针政策有偏差
1.政治站位不高，存在学习贯彻习近平总书记重要讲话精神和党中央脱贫攻坚方针政策多限于会议转达、文件布置问题。
整改措施：将习近平总书记关于扶贫工作重要论述纳入街道党工委中心学习组和“支部主题党日”重要内容，做到学习有计划，有心得，有笔记，带着问题学。
责任领导：颜xx、汪xx
责任单位：党政办、组织办、宣传办
完成时限：2019年6月30日
2.执行中央“两不愁、三保障”政策变形走样。具体表现在少数建档立卡贫困户住房不到位。
整改措施：一是全面自查，明确责任。二是将办事处建档立卡贫困户赵德军等21户的房屋进行鉴定后，申报危房改造。
责任领导：
责任单位：城建办、扶贫办
完成时限：2019年3月18日
3.基本医疗保障脱离实际。
整改措施：一是在市相关部门指导下，适当调整健康扶贫保障政策。二是严格执行“三个目录”管理规定和转诊审批制度，保障贫困对象基本医疗需求。
责任领导：
责任单位：xx人社服务中心、扶贫办
完成时限：2019年4月30日
4.对发展脱贫产业重视不够，培育新型主体缺乏有效办法。
整改措施：扶持壮大新型农业经营主体，推广“市场主体(农民专业合作社)+贫困户”的产业扶贫模式，建立稳定可靠的利益链接机制，让贫困户融入产业链，受益于产业链。
责任领导：
责任单位：农委办、21个村(社区)
完成时限：2019年12月31日
5.产业扶贫带动性不强，见效缓慢。
整改措施：着重对两个重点贫困村的光伏发电项目，实施收入分配，让贫困户受益。
责任领导：
责任单位：
完成时限：2019年12月31日
(二)政治担当不足，脱贫攻坚主体责任落实不力
6.对全办的贫困户情况和贫困程度判断不准，急功冒进，有应急式脱贫、指标式脱贫倾向。
整改措施：对全办贫困情况和困难程度进行再核实，进一步摸清家底，严格脱贫标准，按“收入+两不愁三保障”标准开展脱贫验收，不达标不脱贫，坚决杜绝“应急脱贫、指标脱贫和数字脱贫”。
责任领导：
责任单位：扶贫办、21个村(社区)
完成时限：2019年3月31日
7.脱贫攻坚主体责任“降格落实”，层层下卸。
整改措施：一是全面落实“五级书记遍访贫困对象”行动。落实党委书记和村党组织书记遍访贫困户行动，实现访贫问苦全覆盖，不漏一户一人。二是严格目标考核，将脱贫攻坚工作纳入各工作片、各村(社区)责任制考核的重要内容，对考核排名靠后的主要负责人进行约谈。
责任领导：颜xx、赵勤文、张淑芬
责任单位：办纪委监委、组织办、21个村(社区)
完成时限：2019年12月31日
8.存在着统筹协调不力，脱贫攻坚合力不足的现象。
整改措施：一是将脱贫攻坚工作纳入重要议事日程，建立统筹协调常态化推进机制，每季度召开一次脱贫攻坚领导小组成员单位会议，根据工作进展情况组织脱贫攻坚检查督办，推动脱贫攻坚各项政策措施落地生根。二是驻村第一书记与村支部书记每月召开一次协商会，交流信息，专题研究并解决脱贫工作中存在的短板。
责任领导：颜xx、
责任单位：党政办、扶贫办
完成时限：2019年12月31日
9.贫困村党的建设薄弱，党组织战斗堡垒作用堪忧。
整改措施：一是对两个贫困村党员年龄结构进行调查，着力解决党员年龄严重老化问题，加强农村党员队伍建设。二是督促指导重点贫困村依托农村党员群众服务中心，建好图书室、文化宣传栏、小广播等，加强党建引领作用，加强农村思想文化阵地建设。三是对我办2个贫困村集体经济发展情况建立台账，配合财政所开展村集体“三资”清理，完成2个重点贫困村集体清产核资工作。支持与引导农村集体经济发展壮大。
责任领导：
责任单位：组织办、宣传办、农委办、财政所
完成时限：2019年12月31日
10.对扶贫领域形式主义和官僚主义问题整治不力，基层形式主义屡禁不止。
整改措施：一是采取明察暗访强化监督，及时发现在脱贫攻坚工作中干部帮扶走过场、蜻蜓点水式的帮扶问题，并督促整改。二是坚决执行市、办有关考核的文件要求，减少检查的频次，提高检查的实效。
责任领导：
责任单位：党政办、纪委监委、扶贫办
完成时限：2019年12月31日
(三)落实脱贫攻坚监督责任不严不实
11.日常监督不到位、没有及时提醒督促村党支部履行好脱贫攻坚的主体责任，并推动有关职能部门落实整改责任、查找制度漏洞和监管盲点。
整改措施：一是经常性对扶贫领域问题线索进行梳理，筛选重要问题线索，采取直查直办、提级办理等方式，严肃查办扶贫领域典型问题。二是结合扶贫领域典型问题，及监督检查中发现的普遍性、倾向性问题，以工作约谈、专项报告等方式推动整改或集中整治。
责任领导：
责任单位：纪委监委、扶贫办
完成时限：2019年12月31日
12、监督执纪偏松偏远。
整改措施：加大调研督导、情况通报、工作约谈、责任追究力度，推动扶贫领域监督责任压紧压实。
责任领导：赵
责任单位：纪委监委
完成时限：2019年12月31日
(四)监督检查发现问题整改不扎实，群众获得感不强
13.整改方案、整改报告不严谨，整改过程走形式。
整改措施：一是建立问题清单、责任清单、效果清单，明确责任单位、责任人员、整改措施。二是加强整改过程管理，对整改工作全过程进行检查指导，及时发现问题，及时纠正，确保整改质量。
责任领导：
责任单位：扶贫办
完成时限：2019年12月31日
14.各类监督检查多次指出的问题，不断上报为“整改完成”，却又屡次发生。
整改措施：一是举一反三抓整改，全方位开展排查整改。二是销号管理抓整改，对照工作清单逐个解决，逐一销号。三是追责问责促整改。对整改工作开展回头看，对虚假整改、屡改屡犯的村(社区)和个人严肃追责问责。
责任领导：
责任单位：扶贫办、21个村(社区)
完成时限：2019年12月31日
三、方法和步骤
整改工作分为四个阶段
第一阶段：工作部署阶段(2019年1月30日至2月20日)
1.召开办事处全体班子成员、扶贫攻坚领导小组、驻村第一书记和村党支部书记、包村机关干部会议。深入学习深刻领会习近平总书记关于扶贫工作的重要论述、关于巡视工作的重要讲话精神，认真学习中央巡视情况反馈会议精神，研究落实意见和整改工作方案。
2.迅速组织传达学习贯彻党中央和省委、市委关于巡视工作的有关要求，通过学习，准确把握中央专项巡视反馈意见整改的正确方向。
3.成立十九届中央脱贫攻坚巡视反馈意见xx街道办事处整改工作领导小组，组建工作专班，切实加强巡视整改工作组织领导。
4.对照巡视反馈问题，认真分析研判我办工作形势，全面排查，认真梳理存在的问题，制定整改方案，建立问题清单、责任清单、时限清单、效果清单，明确责任领导、责任人员、整改措施。
第二阶段：对照检查和问题整改阶段(2019年2月21日至3月20日)
根据中央巡视要求和省、市工作部署，对照巡视反馈问题，举一反三，全面深入开展问题排查，建立问题整改台账，逐项研究制定整改落实措施。细化整改落实的时间节点、责任主体、质量标准、任务进度，盯实整改质量，对能够立行立改的问题，确保迅速整改到位;
需要长期整改的，制定相应整改措施和计划安排。
第三阶段：巩固提高阶段(2019年3月21日至4月13日)
坚持高标准严要求，进一步强化问题对照检查和整改工作，通过“四查四看”，深入开展自查自纠，固化工作成效，确保整改工作取得实效。一查政治站位，重点看整改主要责任人是否将巡视整改工作作为重大政治任务抓细抓实，整改责任是否层层压紧压实，整改压力是否层层传导到位，有无推诿扯皮、上推下卸的现象。二查整改力度，重点看是否按照规定时间节点高质量完成任务进度，有无急躁冒进、敷衍了事的现象。三查整改作风,重点看整改工作作风是否扎实，有无工作作风漂浮、不较真碰硬的现象。四查整改效果，重点看问题整改是否举一反三，点面结合,建立健全长效机制。
第四阶段：汇总上报阶段(2019年4月14日至4月18日)
按照仙文[2019]9号文件精神，对问题整改落实情况、追责问责处理情况、建章立制情况及有关建议形成书面报告，于2019年4月15日前报送市整改工作领导小组办公室。
四、整改保障措施
(一)加强组织领导。街道党工委成立以党工委书记颜xx为第一组长，党工委副书记、主任毛中阳为组长的整改工作专班。党委书记作为整改第一责任人，一抓到底。其他班子成员结合各自分管的工作，落实分管战线的整改责任。街道党政办公室负责牵头工作，街道纪委监委、组织办公室、办事处扶贫开发办公室具体负责整改落实督办。各战线党总支、各村(社区)党组织的负责人坚持把巡视整改作为全面从严治党、推动脱贫攻坚工作的重要抓手，认真抓好本战线与各村(社区)的问题整改工作，以整改实际成效取信于民。
脱贫攻坚巡视反馈问题范文第3篇
一、整改安排部署情况 (一)高度重视制定方案。
根据2020年国家脱贫攻坚督查反馈问题整改工作方案中的问题，结合我区实际情况，起草制定了《关于 2020 年国家脱贫攻坚督查反馈问题整改工作方案》，明确了任务目标、整改措施和组织领导。
(二)认真安排及时安排部署。
发改局紧紧围绕消费扶贫、科技扶贫工作，主动作为，积极推进我区消费扶贫、科技扶贫工作。及时召开了消费扶贫和科技扶贫工作安排部署会议，制定了切实可行的工作方案。
根据 2020 年国家脱贫攻坚督查反馈问题，举一反三，全面对照，认真彻底抓好整改落实。
二、整改措施及成效 针对国家督查组指出的第一个方面的问题，结合本部门的工作举一反三，查找问题，发现问题立即开展整改，推动脱贫攻坚政策落实到位。
(一)关于“扶贫投入的可持续性”问题。我区的贫困户也存在着“收入来源中财政投入占比较高”的问题。
整改措施：是推进消费扶贫。深入开展电商扶贫和消费扶贫，落实财税、金融、土地支持政策，建立消费扶贫协作机制和利益联结机制。组织消费扶贫行动，全面推进扶贫产品认定工作，开展“消费扶贫月”活动。指导预算单位做好国家贫困地区农副产品 XX 平台上预留份额采购工作，利用线上线下平台，拓展贫困地区农产品销售渠道，直接增加贫困户收入。
(二)关于“产业扶贫内生动力有待加强”问题 从贫困户角度看，一些地区受限于地域条件、知识技能水平等因素影响，仍以分散、传统的种植业、养殖业生产为主，生产效率低， 整改措施：要深化政策扶持，建立分健全人才下乡、科技下乡政策体系，积极引导科技人才、科技资源、科技成果向乡村转移转化，大力推广先进适用技术，提高扶贫产业的科技含量和附加值。
三、工作要求 (一)强化责任落实。继续坚持省负总责，市县抓落实的工作机制，市县党委、政府落实整改主体责任，省直牵头部门落实行业主管责任，各级各有关部门“一把手”是整改工作第一责任人，要亲自抓、负部责，强力推进整改落实。
脱贫攻坚巡视反馈问题范文第4篇
一、目标任务 坚持以习近平总书记关于扶贫工作重要论述为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察重要讲话精神，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”，提高政治站位，持续推进问题整改，着力做到“四确保四不放过”;发扬“钉钉子”精神，持之以恒地抓，锲而不舍地改，注重标本兼治，形成长效机制，确保所有问题见底清零，以实际行动践行“两个维护”，奋力夺取脱贫攻坚战全面胜利。
二、工作要求 (一)坚持问题导向。以此次反馈问题为重点，切实把职责摆进去、把工作摆进去，坚持举一反三、深挖细究，既查老问题，也查新问题;既在基层查问题，又在上面找原因，切实做到衡量尺子严、查摆问题准、原因分析透。
(二)坚持从严从实。排查脱贫攻坚全过程和各环节中存在的不足和薄弱环节，制定问题清单、整改计划，建立整改台账，明确整改责任和整改时限，坚持对标对表、补差补缺，严格对照工作标准，争取在 1 个月内整改到位，推动脱贫攻坚政策措施落地见效。
三、组织保障 (一)加强组织领导。坚持一把手负总责，切实履行整改责任，带头抓好整改落实。把整改工作作为决战决胜脱贫攻坚的重要举措，主要负责同志亲自抓，分管同志具体抓，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局。
(二)层层压实责任。全面落实整改责任，构建分工明确、分级负责、共同推进、合力整改的责任体系。充分发挥帮扶干部驻村扶贫工作队作用，调动村两委工作积极性，落细落实工作措施，确保问题整改全面、彻底。
(三)强化作风建设。扎实开展“三个以案”警示教育“回头看”，持续推进扶贫领域腐败和作风问题专项治理，坚决破除形式主义官僚主义，切实做到查摆问题全面细致，剖析问题深刻反思，解决问题有力有效。强化整改工作的结果运用，进一步严肃工作纪律，夯实攻坚责任，改进工作作风，精准落实攻坚措施，充分发挥问题整改纠偏靶向作用，以问题整改成效推动脱贫攻坚提质增效。
脱贫攻坚督查反馈问题整改方案 2 根据《xx 省扶贫开发领导小组关亍开展 20xx 年脱贫攻坚督查巡查的通知》(x 扶组〔20xx〕28 号)要求，省督查组亍 8 月 20 日至 23 日到我县开展 20xx 年脱贫攻坚督查巡查工作。为进一步推劢问题整改，全面提升脱贫攻坚水平和成效，根据督查巡查回馈情况，我街道丼一反三制定如下整改方案。具体要求如下：
一、整改目标任务 紧紧围绕“三率一度”，通过问题整改，实现贫困户识别准确率为 100%，漏评率为 0，错退率为 0，群众满意度100%。基础信息工作整体觃范提升，到户政策觃范准确，农村人居环境有效改善，省回馈的类似问题全面整改到位，幵丼一反三，建立长效机制。
二、整改工作要求 (一)提高认识，直面突出问题。各小区，有关部门要切实提高认识，正规问题，从思想认识、工作作风、政策落实等方面，对照工作标准、操作觃范追根溯源，认真查找问题产生原因。要压紧压实整改责任，切实把责任落实到位、把压力传导到底，以钉钉子的精神一抓到底，锲而丌舍推劢整改落实。
(二)坚持标准，迅速抓好整改。各小区，有关部门要迅速针对省督查组发现问题逐村逐户、逐类逐项制定整改清单，严格整改标准，明确整改责任人和整改时限，迅速组织开展整改工作。要觃范建立整改台账，实行盘点销号制度。要坚持问题导向，紧盯重点领域、要害部位，瞄准问题多发领域和地方，有针对性落实整改措施，强化监督问责，确保整改任务落地见效。
(三)标本兼治，统筹推进整改。各小区，有关部门统筹问题整改不工作推进，通过问题整改带劢工作推进。坚持治标不治本相结合，在改进工作方法、提升攻坚水平的基础上，进一步完善政策措施，加强制度建设，完善工作机制，全面巩固提升整改工作成效。
三、具体整改措施 (一)基层基础方面 存在问题：户档案数据没有做到觃范管理。
整改措施：一是开展数据质量提升与项行劢，集中时间、集中力量开展建文件立卡系统信息核查和数据清洗工作，切实推劢信息系统数据质量全面提升。二是集中开展基层基础工作质量提升月活劢，着力提升镇村档案数据水平、提升一户一文件数据水平、提升基础信息数据水平、提升《扶贫手册》觃范水平，确保实现“基础信息无差错”目标。三是召开脱贫攻坚业务培训会，重点培训扶贫业务知识和镇村档案数据觃范化管理工作。
(二)精准帮扶方面 问题：个别贫困户对扶持项目内容了解丌清。
整改措施：一是加大入户宣传力度，针对贫困户已经落实的项目和政策，帮扶责任人在入户走访时，要重点解释和说明，丌仅让贫困户知道资金已享受哪些政策，同时明白项目具体实施模式和标准。二是觃范填写精准扶贫连心卡，贫困户所享受的到村到户政策，全部填写到连心卡片上，逐户张贴逐人告知，确保贫困户享受政策应知尽知。
(三)人居环境改善方面 存在问题：贫困户居住环境差，存在脏乱差的现象。
整改措施：一是加强环境整治宣传工作，激发群众参不热情，引导群众破除“旧观念、旧习惯、旧风俗、旧环境”，树立“新思想、新风尚、新习俗、新形象”。二是建立常态化巡查管理制度，建立考核机制，建立集体领导的分工负责机制，坚持问题导向，明确治理标准，强化过程管理和监督。三是构建环境治理镇村机制，坚持全面发劢，全民行劢、城乡互劢，引导广大群众积极参不到环境整治工作中来，培养人民群众的主人意识，使他们成为真正的主人，真正做到环境治理为群众、环境治理靠群众。
各小区，有关部门要根据回馈问题制定整改方案，建立问题整改台账，明确整改时间和整改责任人，采取强有力的整改措施，确保 10 月 10 日前将问题整改完毕。
附件：20xx 年 8 月份脱贫攻坚督查巡查回馈问题整改台账
附件 20xx 年 8 月份脱贫攻坚督查巡查反馈问题整改台账 单位：
城南街道办事处
填写时间：20xx 年 9 月 30 日 序号 一类指标 二类指标 整改措施 责任单位 整改时限 一、基层基础方面 基础资料较差，户档资料整理丌觃范。
一是开展数据质量提升与项行劢，集中时间、集中力量开展建档立卡系统信息核查和数据清洗工作，切实推劢信息系统数据质量全面提升。二是集中开展基层基础工作质量提升月活劢，着力提升镇村档案资料水平、提升一户一档资料水平、提升基础信息资料水平、提升《扶贫手册》觃范水平，确保实现“基础信息无差错”目标。三是召开脱贫攻坚业务培训会，重点培训扶贫业务知识和镇村档案资料觃范化管理工作。
街道扶贫办、各社区 20xx 年10 月10 日前 二、精准帮扶方面 贫困户对扶持项目内容丌了解 一是加大入户宣传力度，针对贫困户已经落实的项目和政策，帮扶责任人在入户走访时，要重点解释和说明，丌仅让贫困户知道资金已享受哪些政策，同时明白项目具体实施模式和标准。二是觃范填写精准扶贫连心卡，贫困户所享受的到村到户政策，全部填写到连心卡片上，逐户张贴逐人告知，确保贫困户享受政策应知尽知。
街道扶贫办、各社区 20xx 年10 月10 日前 三、人居 贫困户居 一是加强环境整治宣传工作，激发群众参不热情，引导群众破除“旧观念、旧习惯、
脱贫攻坚巡视反馈问题范文第5篇
一、目标任务
坚持以习近平总书记关于扶贫工作重要论述为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察重要讲话精神，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”，提高政治站位，持续推进问题整改，着力做到“四确保四不放过”;
发扬“钉钉子”精神，持之以恒地抓，锲而不舍地改，注重标本兼治，形成长效机制，确保所有问题见底清零，以实际行动践行“两个维护”，奋力夺取脱贫攻坚战全面胜利。
二、工作要求
(一)坚持问题导向。以此次反馈问题为重点，切实把职责摆进去、把工作摆进去，坚持举一反三、深挖细究，既查老问题，也查新问题;
既在基层查问题，又在上面找原因，切实做到衡量尺子严、查摆问题准、原因分析透。
(二)坚持从严从实。排查脱贫攻坚全过程和各环节中存在的不足和薄弱环节，制定问题清单、整改计划，建立整改台账，明确整改责任和整改时限，坚持对标对表、补差补缺，严格对照工作标准，争取在1个月内整改到位，推动脱贫攻坚政策措施落地见效。
三、组织保障
(一)加强组织领导。坚持一把手负总责，切实履行整改责任，带头抓好整改落实。把整改工作作为决战决胜脱贫攻坚的重要举措，主要负责同志亲自抓，分管同志具体抓，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局。
(二)层层压实责任。全面落实整改责任，构建分工明确、分级负责、共同推进、合力整改的责任体系。充分发挥帮扶干部驻村扶贫工作队作用，调动村两委工作积极性，落细落实工作措施，确保问题整改全面、彻底。
脱贫攻坚巡视反馈问题范文第6篇
一、 资金管理
银行账户管理: 广东分公司严格按照化肥公司对分公司账户管理要求进行银行账户管理。分公司开立、撤销银行账户都严格按规定先向化肥公司财务管理部提出书面申请，取得批复后再办理开户、撤销手续。分公司开立的所有银行账户都在SAP里有相应的银行会计科目，并按会计制度的要求对所有银行业务进行账务处理。定期更新《账户情况备案表》，每半年打印并上报一次分公司银行账户开立及使用状态明细表，及时了解账户使用情况，确保银行预留的账户信息准确无误。
在途资金及银行余额调节表管理：安排有专职人员负责在途资金的核对工作，要求当日来款当日在JDE中予以核对确认，未取得代付款证明的除外。次日完成SAP系统中的账务处理及清帐工作。每周
一、
三、五出具在途清账说明，列明未清理原因报财务经理审核确认，及时反馈货款确认情况。重点关注超3个工作日未清理的在途资金，关账后三个工作日内上报在途清账说明。截至2015年7月，不存在超3个工作日未清理的在途资金。关账后将银行出具的对账单和企业账务帐进行核对，编制银行余额调节表，并在关账后三个工作日内上报财务管理部资金科，然后据此进行调账，确保账实一致。
存在问题：因分公司公章变形导致湛江农行预留公章同加盖公章不一致，无法办理法人变更等其他变更、撤销业务。
整改措施：定期与湛江农行客户经理沟通，探讨解决方案，及时跟踪银行使用状态，确保农行正常收款。
二、 会计核算
1、 管理费用
费用报销
广东分公司严格按照化肥公司费用制度管理积极修订《广东分公司费用管理办法》，各项费用遵循“预算管理，总额控制”的原则。同时，分公司经营坚决落实中央八项规定精神、积极纠正“四风”问题，进一步加强了费用管理，保证了资金安全。
加强发票审核，杜绝娱乐消费：分公司财务部费用核算人员对每张公务招待费发票的行业类别进行严格审核，杜绝出现例如沐足、桑拿等私人会所、娱乐场所开具的发票。
合规购臵礼品、发放补贴：分公司所有公务礼品购臵需经分公司总经理审批后进行办理。任何节日均不允许为员工公款购买节礼。分公司补贴的发放均按照人力资源制度进行发放，未出现以补贴的名义违规发放购物卡、代金券等行为。
公私分明，严禁公款私用：分公司严禁公款报销与履行工作职责以外的，应当由个人承担的私人宴请、亲属走访及培训等各种费用。同时严禁报销例如理疗保健卡、运动建身卡、会所和俱乐部会员卡、高尔夫球卡、购物卡等各种消费卡。
费用核销及账务处理：原则上当月的费用在次月报销完毕,最迟不得晚于3个月，财务人员根据发票项目准确入账，每月月末根据权责发生制进行房租费用的计提。运营区费用报销实行备用金管理办法，在各运营区设立备用金帐户，要求专款专用，由运营区业务内勤人员集中当月运营区报销费用统一寄分公司相关审批人进行签批，签批手续完成后，财务入帐，并将报销款汇入分销中心备用金帐户中。根据化肥公司财务交叉检查小组整改意见，运营区备用金已设立备用金使用登记台账，保证账实相符、受益人与报销人的一致性，每月关账前分公司财务部须与运营区进行备用金对账，并对对账表进行归档保存。
发票管理：分公司财务部按照化肥公司费用制度对500元及以上的机打发票、手工发票、100元及以上的定额发票进行发票校验，并在报销时附上发票校验单，加强审核。不存在如KTV、夜总会、会所、度假村、生态园、高尔夫等违规发票。
存在问题：存在个别实际发生的费用与所报销的费用不一致的抵票行为。如：由于部分销售处办公室(宿舍)出租方无法提供水电费发票，因此销售处人员使用其他发票冲抵水电费。
整改措施：加强费用审核，保证发票的合规性及控制分公司费用在预算总额内。
人工成本
每月根据分公司财务总监和分公司经理签批后的工资表对工资及五项补助明细进行帐务处理，同时发放工资;每季度根据JDE销售明细及分公司规定的各品种单吨提成标准计提提成奖金，经分公司财务总监和分公司经理签批后出帐并发放;年底根据总部人力资源部批复的人工成本总额计提奖金，由分公司人力资源部经理、财务总监签字后进行帐务处理。
存在问题：每月据实计提并发放，由于分公司当月工资次月发放，会存在不按权责发生制反映工资成本的问题。
2、 经营费用
严格按照《分公司财务标准化手册》进行物流费用的审查及账务处理，定期对“其他应收款-暂付款-房租”未清帐部分进行梳理，不存在三个月以上未清帐。每月由物流执行部编制《物流费用核销表》对仓储费、保险费进行预提及待摊。
财务部每月对“待处理财产损溢”科目进行清理，清理上月发生的商品盈亏。核算人员依据物流执行部交来的《盘盈/亏申请审批单》进行账务处理。确保每月“待处理财产损溢”科目余额为当月新发生的商品盈亏。
收到的保险公司理赔款，均于当月进行账务处理;截止2015年7月末，“其他应收款-索赔款项”余额应与物流执行部“保险赔款明细台账”数据保持一致，确保“其他应收款-索赔款项”科目数据真实性。
存在问题：因之前年度未按月计提信用险保险费，分公司只能按化肥公司分配金额一次性反映往年信用险费用，违背权责发生制原则。
整改措施：6月已与物流执行部相关人员进行沟通并制定了相关表格，每月根据分公司领导已签字确认的信用保险明细表进行入账，保证当月的费用在当月进行反映。
3、 往来账项管理
预收款管理：每季度对协议客户及活跃客户进行函证，及时了解问题，防范经营舞弊。全年函证范围基本覆盖当年交易客户。定期向巡查督导小组提供各运营区预收款情况、可疑POS机刷卡交易记录，由巡查小组进行重点检查。
应收款管理：每日依据SAP及JDE数据及时核对应收账款明细，对逾期未回的销售货款进行复核并督促其尽快回款，避免资金风险，同时也能够及时发现应收账款科目数据跑数是否正确，
并及时反馈相关部门解决，确保应收账款科目数据的准确性。截止2015年7月分公司不存在逾期应收账款。
供应商往来管理：对于内部控股工厂，每月底进行往来余额和交易量的对帐，并出具书面对帐结果，查明差异原因;对于外部工厂，保证每年最少对帐一次。 7月福建三钢集团(三明)化工预付款余额2114.27元已结清。
存在问题：山西阳煤(丰喜)肥业公司预付款余额46267.07元，2013年底与工厂进行对帐时预付款余额为77702.07元，工厂确认该余额为预收款31435 元，蓬布押金42000元，与我司差异4267.07元，并于2014年4月退回31435元，余款需要总部蓬布组与工厂对帐后再决定是否退还;内部工厂发货货物所取的物料代码与分公司的不一致，导致月底对账存在差异，特别是国产复合肥的普通型与功能型与内部工厂类型分类不一致。并且存在一种货物品种出现多个物料代码，给月底对账造成了一定的困难。
整改措施：联系北京总部说明此种情况，由北京财务部完善并规范货物的分类方法，要求分公司与内部工厂货物分类方法保持一致，并清理SAP账上的物料清单，保证每种品种只存在一个物料代码。
三、 税务管理
截至7月31日，广东分公司存在34个有工商登记的销售处，34个销售处均有进行国地税登记，运营区业务内勤人员(业务员)均能按时进行纳税申报，税企关系较为和谐。
存在问题：始兴销售处于2009年2月16日被认定为纳税非正常户;高州销售处于2010年2月4日被认定为纳税非正常户;翁源销售处于2012年9月27日被认定为非正常户。由于各地税务机关协税人员素质参差不齐，运营区内人员工作交接不够完善，导致相关税务事务出现问题。
改进措施：已联系阳茂、粤北运营区经理安排业务内勤人员对地税非正常户进行情况了解。8月分公司财务部计划联合综合部到相应基层税局进行协调，尽快解决地税非正常户问题。同时在分公司巡查时加强对运营区税务知识的培训，及时敦促运营区每月按时完成税务申报工作，保证税企关系和谐。
四、 档案管理
财务部在化肥公司的档案管理办法的基础上制定了适合分公司的会计档案管理办法，进一步加强会计档案管理，规范会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。
广东分公司 财务管理部