银行业务部工作总结范文第1篇
2014银行业务部工作总结
转眼间，我与xx分行已经携手走过第三个年头，也经历了第二个完整的会计年度。回首过去的一年里，我欣喜的看到自己与xx分行共同成长。
2014年5月22日，我行正式成立国际业务部。2014年是不平常的一年，
今年截至2014年11月底，收付汇量完成济南分行下达的全年计划的168%，
国际业务中间业务收入完成计划的183%。两大核心指标均提前超额完成任务。
一业务经营情况及分析
1、截止##年11月份，我行实现国际业务结算量48291万美元，同比增长71，完成年度计划的121;结算量超额
121完成市行下达任务。从目前已完成的结算量客户构成来看，我行原有存量客户占比65，主要有为等老客户，几大大客户
份额占据绝对地位。其中?单客户结算量就达到亿美元，实现结算过亿元大关。
同时应该看到超额完成全年结算计划
的，还得益于今年拓展的???四个资本金新客户，这四个客户资本金结算合计亿美元，占全部结算量35。可以说没
有这四个客户亿美元资本金汇入，我行的结算量并没有完成市行任务。
2、结售汇笔数2800笔，结售汇金额33229万美圆，同
比增加88，完成全年计划152。结售汇收入271万元人民币。
结售汇金额同比大幅增加，其中结售汇金额完成全年计划152，增长
状况良好。金额、收入同比增加除历年老客户带动外，四个资本金客户、???最大。
3、外汇中间业务收入：377万
人民币，同比增长225万人民币，完成年度计划540万元的70。
外汇中间业务收入完成全年计划70，计划指标没有完成。主要
是由于我行具有常年做进出口信用证关联业务，出口议付业务、外币理财业务的客户过少、老客户业务量委缩，又无新客户介入
导致。
外汇中间业务收入的主要构成有
开证手续费、进口承兑费、出口议付、外币理财收入构成。对中间业务收入贡献最大的当
属信用证业务，其次为托收、电汇。细数我行常年有做进出口信用证业务的大客户只有英杰食品一家，而该客户的业务份额又出现
萎缩。老客户业务萎缩，加之没有有信用证业务的新客户介入，导致我行中间业务收入水平下降。
4、外汇公存款：外汇对公存
款截止六月末824万美元。外币资金无拆借，无上存，美元日均保持在200万左右，可以保证正常业务经营。但目前外债资金规模
控制，海外代付信用证全面停开。这样我行原有开证企业势必要将原假远期信用证改为即期证办进口押汇或远期信用证。对我行
的外币存款提出了考验。如果有新客户办理大额贸易融资或要求外币贷款，势必要拆借，成本则提高，因此进
行外币存款的吸纳也
是一个有备无患举措。
5、新产品营销：我行外汇新产品营销上半年完成全行额度计划的，指标不理想。今年我行操作的?利率掉期业务，
没有按照预期完成，否则新产品营销和中间业务收入水平都将大幅度提高。
6、业务经营小结：计划指标整体完成状况良好。其中结算量、结售汇指标完成理想，主要亮点是资本金大户的拓展和?
结算过亿;中间业务收入完成不理想，原因是老客户业务量委缩，也无新结算大户介入，而大远利率掉期业务、
超远期结售汇业务正在运营过程当中
二 面对成绩和不足几点想法
1、由成绩想到的：我行国际业务在上半年几大任务指标完成状况良好。尤其反映在结算量、结售汇上。前文已
经分析，成绩的取得主要是因为我们拓展了四个资本金大户。四个客户资本金到位，这就是亿美元，再办理结汇，这又是110万元人民币结汇收入。这两项计划指标就完成了大半。通过这个案例，我们可以很清楚的看到大而好的优良客户能给我行带来的回报到底有多少。
2、由不足想到的：今年经营的不足是中间业务收入状况完成不好。不好的原因是存量客户业务量委缩，又没有拓展到常年持续做结算的大客户。因此下半年乃至以后，我想更应该去注意、去拓展那些常年有业务做，细水长流，厚积薄发的客户。想象一下，如果我们有几个常年做业务的大户，我们的日子就好过了，我们的业务发展就平和了。否则这将是维护我行国际业务实现稳健经营的要面临的一个大问题。统计今年的结算数据，前十大客户累计结算4亿元，其中较去年实现增量1亿元，新进资本金亿元，扣除这两想不稳定因素，明年要实现今年的水平，难度非常大
回首过去的一年，是艰难奋进的一年，是小有收获的一年。xx分行国际业务实现了较大跨越，但就我个人来说这还远远不是收获的时候。当务之急是尽快为业务的全面铺开摸清道路，个人实现业务素质的尽快提高，积极努力适应充满激情和挑战的国际业务岗位。
下一步我将努力充实自己在外汇政策法规的理解，本行业务产品的组合、代理行渠道的建设，在开展业务的同时履行好把握风险、确保业务合规的岗位职责。
xx分行是一个大家庭，我们每个人所取得的成绩与我们整个行的发展息息相关，实现了自己的工作价值才能实现自己的个人价值，行领导常教导我：”做事情要看大不看小，看远不看近，要勇于担当。”眼前的成绩是暂时的，不断的努力开拓进取才是无止境的。只要每个人都尽自己最大的努力，我们有理由相信xx分行会有更加美好灿烂的明天。
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银行业务部工作总结范文第2篇
“公司业务”是商业银行以公司客户为服务对象的银行业务，是相对于个人零售业务而言的批发业务，主要包括资产、负债和中间业务。公司业务产品是商业银行按照一定的价格向公司客户提供的
实物、服务和知识，它是商业银行从事公司业务最直接的工具。 公司业务营销方案
1、大力发展人民币公司存款业务。 作为一家国有的大型商业银行，人民币业务应是未来银行的安身立命之本。在单位存款方面应重视对低成本资金的吸纳，特别是应采取各种措施，大力发展人民币单位活期存款业务。由于此业务成本较低，可以给单位带来较好的经济效益，所以应考虑采取一定的奖励措施，带动全体员工的积极性，以此来促进此项业务的发展。
2、积极扶持具有战略意义的中间业务，加快产品多元化发展。
尽管非利息收入在短期内尚无法形成利润的主要来源，但应从战略的角度观察，中间业务产品是未来公司客户需求的重点，不能因为大力发展存款产品就忽视了中间业务产品的研发和销售。应在大力加快产品多元化的进程中，加快清算和现金管理产品、网上银行产品和
基金托管产品等中间业务产品的发展。
3、构建合理的公司业务管理体系。 在公司业务的产品营销整合中，最为成功的地方在于提供银行与客户之间的单点接触，真正以客户为中心设置银行的组织。新流程的设计需要能够为客户提供全面了解相关信息的客户服务代表，即客户经理，即使流程非常复杂分散，顾客仍然能够获得完整迅速的服务。将银行金融服务职能综合化，全面地向客户提供各项金融服务。事实上，由于金融产品纷繁复杂，很少有客户能利用组合的眼光进行理财，通常的柜台业务人员或专业部门的业务人员又局限于自身职能。不能跨越部门为客户出谋划策，通过这种业务流程的整合，利用营销组织上的创新使客户不再面临众多的业务部门，只需与一个业务部门接触即可，在提高了客户便利的同时，又实现了银行产品的集中销售。
随着金融同业竞争的日趋激烈，金融创新已成为抢占制高点的强力支持，要赢
银行业务部工作总结范文第3篇
一、账务相关
1、借贷关系：资产增加余额方向为借方，银行发放贷款是资产增加的业务，所以借方余额增加，吸纳存款是负责增加的业务，贷方余额增加。
2、表内和表外：资产负债表科目以外为表外，基本原则是应收、应付类都记在表外，但是表内欠息例外，表内欠息是指正常贷款的欠息，如果表内欠息超过90天还没有收到，就会转入表外欠息以免虚增利润。
3、贷款分户：每笔贷款的本金会根据会计科目的设置，按每个科目一个分户的方式来进行管理，一般有正常本金分户，逾期本金分户，二逾本金分户，呆滞本金分户，呆账本金分户，每个分户又对应着自己的明细。当一笔贷款的本金发生形态转化的时候就会有两个相应的操作销户和开户，例如正常转逾期，那么就是正常本金销户，逾期本金开户。
4、传票：只要进行了账务操作，都会有传票生成，并且传票一般是成对的，有借必有贷，但也有一借多贷和一贷多借的情况。一张传票包含了账号，借贷方向，发生金额等信息。
5、存取款记账方式：产生两条传票和交易明细，一条发生帐户为客户储蓄账户方向为贷方，还有一条是银行内部现金账户方向为借方，取款的时候正好相反。
二、业务说明
1、综合授信：银行根据客户的信用情况以及提供的担保方式，授予客户的一定的贷款额度，这里的贷款是广义的贷款，包含了保函、承兑汇票、贴现等信贷业务;
2、银行承兑汇票：银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。
承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额， 承兑人负有无条件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月;
先写这么多，有空了，我再补充
今天胡里胡涂又做了几张报表，忽然想起一年前也是在做类似的报表，但是似乎还是对每张报表的含义把握不到，不知道为什么要有这个样子的报表，不同报表之间是否能合并删减，完全被客户指使着开发。这不是合理有效的状况，还是得多了解银行的业务。 很多银行术语中常常出现“表内”“表外”两个词，比如表内利息，表外余额，就拿他们来为了解业务开刀吧。
这个表指的是资产负债表.表内业务就是指在资产负债表上反映的业务。比如银行存款、贷款等。一般认为贷款和存款涉及银行资产和负债为表内业务，结算业务不涉及资产负债为表外业务。
表外业务是不在资产负债表上反映,但是在一定时期可以转化成资产负债表上的内容的或有负债业务.比如,担保业务、承诺业务。表外业务也称为中间业务。
资产负债表只要稍微了解财务的同学都知道，包括流动资产，长期资产，无形、递延资产，流动负债，长期负债，所有者权益几大项。
下面要各个击破，以现有一家银行的资产负债表的统计情况来解释。
一、流动资产 包括以下： 现金及周转金：(现金)+(业务周转金)+(在途外币资金) 存放中央银行款项：(准备金存款)+(一年(含)以内到期的存放央行特种存款)+(缴存中央银行财政性存款) 专项央行票据：(专项央行票据) 央行专项扶持资金：(央行专项扶持资金)
存放同业款项：(一年(含)以内到期的存放同业款项)+(一年(含)以内到期的存放系统内款项)+(一年(含)以内到期的存放境外同业款项) 拆放同业：(调出调剂资金)+(拆放银行业) 拆放金融性公司：(拆放金融性公司) 买入返售资产：(买入返售贷款)+(买入返售票据)+(买入返售债券)
短期贷款： "(短期农户贷款)+(短期个人助学贷款)+(短期个人房产贷款)+(短期个人消费贷款)+(短期农业贷款)+(短期工业贷款)+(短期商业和服务业贷款)+(短期房地产贷款)+(短期项目开发贷款)+(一年(含)以内到期中长期农户贷款)+(一年(含)以内到期中长期房地产贷款)+(一年(含)以内到期中长期个人房产贷款)+(一年(含)以内到期中长期项目开发贷款)+(一年(含)以内到期中长期农业贷款)+(一年(含)以内到期中长期工业贷款)+ (一年(含)以内到期中长期商业和服务业贷款)+(一年(含)以内到期中长期房地产贷款)+(一年(含)以内到期中长期项目开发贷款)+(国际贸易融资) +(单位短期透支)+(银行卡透支)+(其他债权性资产)" 待处理抵债资产：(待处理抵债资产)-(抵债资产待变现利息) 应收账款：(应收利息) 拨付营运资金：(拨付营运资金) 其他应收款：(期收外汇款项)+(其他应收款) 贴 现：(贴现)+(买入外币票据)-(转贴现;备抵科目)-(再贴现款项;备抵科目) 短期投资：(短期投资)+(自营记账式债券) 待处理流动资产净损失：(待处理流动资产损溢) 一年内到期的长期投资：(一年以内到期的长期投资) 预计资产： (银行承兑汇票应收款)+(开出保函应收款)+(开出信用证应收款)+(保兑信用证应收款)+(保兑保函应收款)+(提货担保应收款)+(买断型出口保理应收款)
二、长期资产
中长期贷款：大于1年的贷款，除1年内到期的贷款 逾期贷款：(逾期贷款)+(逾期单位短期透支)+(垫款)+(逾期国际贸易融资)+(逾期银团贷款)+(逾期社团贷款)+(应收再贴现款)+(应收转贴现款) 呆滞贷款：(呆滞贷款)+(呆滞单位短期透支)+(呆滞垫款)+(呆滞银团贷款)+(呆滞社团贷款)+(呆滞国际贸易融资) 呆账贷款：(呆帐贷款)+(呆帐单位短期透支)+(呆账垫款)+(呆帐国际贸易融资)+(呆账银团贷款)+(呆账社团贷款)" 减: 贷款呆账准备：(资产减值准备) 长期存放银行款项： 长期投资： 固定资产原值：(固定资产) 减: 累计折旧：(累计折旧) 固定资产净值： 固定资产清理：(固定资产清理) 在建工程： (在建工程)
待处理固定资产净损失：(待处理固定资产损益)
三、无形、递延资产 无形资产 递延资产
四、流动负债
短期存款:(活期存款)+(待结算财政款项)+(地方财政库款)+(财政预算外存款)+(财政预算专项存款)+(半年以内(含)到期的单位定期存款) 短期储蓄存款:(活期储蓄存款)+(个人结算存款)+(半年(含)以内到期的定期储蓄存款) 财政性存款 ： 向中央银行借款：(借入中央银行款项)+(借入支农再贷款) 央行拨付专项票据资金：(央行拨付专项票据资金) 同业存放款项：(同业存放存款)+(系统内上存资金) 同业拆入：(调入调剂资金)+(银行业拆入)
卖出回购资产款： (卖出回购债券)+(卖出回购贷款)+(卖出回购票据) 金融性公司拆入：(金融性公司拆入) 应解汇款：(应解汇款) 汇出汇款：(汇出汇款)+(开出本票) 应付账款：(应付利息) 拨入营运资金：(拨入营运资金) 其他应付款：(其他应付款)+(委托及代理负债业务)+(应付返售债券)+(管理部门统筹资金)
-(委托及代理资产业务)<=委托贷款资金科目，轧差在其他应付款)+(外汇买卖)+(递延税款)" 应付工资：(应付工资) 应付福利费：(应付福利费)借方余额,应以“-”号表示(各级管理部门汇总时， 应轧差反映) 应交税金 ：(应交税金)科目期末余额填列, 如为借方余额,应以“-”号表示(各级管理部门汇总时，应轧差反映) 应缴代扣利息税 ：(应交代扣利息税) 应付利润：(应付利润) 预提费用：(预提费用) 发行短期债券：
预计负债 ：(银行承兑汇票)+(开出保函)+(开出信用证)+(保兑信用证)+(保兑保函)+(提货担保)+(买断型出口保理)
五、长期负债 长期存款： 长期储蓄存款： 保证金：(保证金存款) 发行长期债券：(发行债券)科目中发行一年期以上债券账户的期末余额填列。 长期借款：(长期借款)+- 长期应付款：(长期应付款)+(住房周转金) 待转资产价值：
六、所有者权益
实收资本(股本)： (实收资本) 其中：股本金 ：(股本金) 资本公积 ：(资本公积) 盈余公积：(盈余公积) 其中: 公益金：(公益金) 一般准备：(一般准备) 本年利润： 中间为所有损益类科目余额合计/年末无该项目 未分配利润 ：未分配利润明细账户期末余额 减: 未弥补历年亏损：(利润分配) ------ 注：
“轧差”[ga cha]: 某些科目统计需要用到的办法。资产类用贷方-借方，负债类相反。 补充：
1.(来自itpub：http://www.itpub.net/657463.html) 应收利息反映的是逾期贷款的欠息, 属于应收款类(按资产负债表分,是资产类), 利息收入反映的是实收利息或者已转逾期的利息的金额,属于收益类,(按资产负债表分合并在本年利润中). 这两个科目是一对的,应收利息反映资金运用,利息收入反映资金来源. 当逾期利息反映在表内时,会以一借一贷方式进行分录. 由于表内核算逾期利息会带来虚增利润,并引发多缴税的问题,后来改成利息收入只记实收利息收入,不记逾期利息收入的方式. 在这种情况下,应收利息就要记在表外,登记贷款客户的欠息情况. 另：应收利息是用来核算当期(一般是季度)应计入损益的应收未收(没有收到或者没有收)的利息,表内应收利息一般是正常贷款当期结息时未收到的利息,表外应收利息一般是逾期贷款当期结息时未收到的利息.一般说来,表内利息在90天内没有收到时需冲减利息收入,计入表外利息,这不存在虚增利润的问题.表外利息在收到时,纳入表内利息,进利息收入.各家银行在表内利息和表外利息科目的运用上有一些差别,需具体情况具体分析. -- richedit真是很难用，折腾死了。
上回主要在讲一个“表”，这回再来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务(商业银行形成资金来源的业务)，资产业务(商业银行运用资金的业务)，中间业务(银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务)
一、资产业务
资产业务，是商业银行的主要收入来源。
1、 贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务
1) 信用贷款：
信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。
(1) 普通借款限额：
企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。
(2) 透支贷款：
银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。
(3) 备用贷款承诺：
备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。
(4) 消费者贷款：
消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。
(5) 票据贴现贷款：
票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。
2) 抵押贷款：
抵押贷款有以下几种类型
(1) 存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。
(2) 客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。
(3) 证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。
(4) 不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。
3) 保证书担保贷款：
保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。
银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。所以，保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。
4) 贷款证券化：
贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化为证券发行的总理资过程。具体做法是：商业银行将所持有的各种流动性较差的贷款，组合成若干个资产库(Assets Pool)， 出售给专业性的融资公司(Special Purpose Corporation)， 再由融资公司以这些资产库为担保，发行资产抵押证券。这种资产抵押证券同样可以通过证券发行市场发行或私募的方式推销给投资者。出售证券所收回的资金则可做为商业银行新的资金来源再用于发放其它贷款。
2、 投资业务：
商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的活动。投资是商业银行一项重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。
商业银行的投资业务，按照对象的不同，可分为国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。
国家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。
商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。
1) 国库券。国库券是政府短期债券，期限在一年以下。
2) 中长期债券。中长期债券是国家为了基建投资的资金需要而发行的一种债券，其利率一般较高，期限也较长，是商业银行较好的投资对象。
二、负债业务：
负债是银行由于授信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80%以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。
1、 活期存款：
活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。
活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。
2. 定期存款：
定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期贷款与投资具有重要意义。
3、 储蓄存款：
储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。
储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。
4. 可转让定期存单(CDs)：
可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又有所区别。可转让存单存款的明显特点是：存单面额固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期为3个月、6个月、9个月和12个月不等。存单能够流通转让，以能够满足流动性和盈利性的双重要求。
5、 可转让支付命令存款帐户：
它实际上是一种不使用支票的支票帐户。它以支付命令书取代了支票。通过此帐户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，从而吸引储户，扩大存款。
开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入。由此满足了支付上的便利要求，同时也满足了收益上的要求。
6、 自动转帐服务存款帐户：
这一帐户与可转让支付命令存款帐户类似，是在电话转帐服务基础上发展而来。发展到自动转帐服务时，存户可以同时在银行开立两个帐户：储蓄帐户和活期存款帐户。银行收到存户所开出的支票需要付款时，可随即将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上，自动转帐，即时支付支票上的款项。
7、 掉期存款：
掉期存款指的是顾客在存款时把手上的由名义上兑换成其所选择的外币，作为外币定期存款存入银行。到期满时顾客先将外币存款连本带息兑回本币后才提取。存款期限由一个月至一年不等。
三、中间业务：
中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表。
1、结算业务
结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。
1) 结算工具：
结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。 主要的票据结算工具：
(1)、 银行汇票：由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。
(2)、 商业汇票：由企业签发的一种票据，适用于企业单位先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。
(3)、 银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐或支取现金的票据。可分为不定额本票和定额本票。
(4)、 支票：由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的票据，是我国传统的票据结算工具，可用于支取现金和转帐。
2) 结算方式：
(1) 同城结算方式：
a. 支票结算
商业银行最主要或大量的同城结算方式是支票结算。支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票，命令银行从其帐户中支付一定款项给收款人，从而实现资金调拨，了结债权债务关系的一种过程。
b. 帐单支票与划拨制度。这是不用开支票，通过直接记帐而实现资金结算的方式。
c. 直接贷记转帐和直接借记转帐。
这两种结算方式是在自动交换所的基础上发展起来的。自动交换所交换的是磁带而不是支票。它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理，实现不同银行资金结算。
d. 票据交换所自动转帐系统。
这是一种进行同城同业资金调拨的系统。参加这种系统的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇划款项等将有关数据输入到自动转帐系统的终端机，这样收款银行立即可以收到有关信息，交换所同时借记付款银行帐户，贷记收款银行帐户。
(2) 异地结算方式：
a. 汇款结算
汇款结算(Remittance)，是付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算方式。汇款结算又分为电汇、信汇和票汇三种形式。
b. 托收结算
托收结算(Collection)，是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取款项的一种结算方式。托收业务主要有光票托收和跟单托收两类。
c. 信用证结算
信用证(Letter of Credit)，一种有条件的银行付款承诺，即开证银行根据进口商的指示，向出口商开立的，授权其签发以进口商或银行为付款人的汇票，保证在条款规定条件下必定付款或承兑的文件。
d. 电子资金划拨系统
随着电子计算机等新技术投入银行运用，电子计算机的大型化和网络化改变了商业银行异地资金结算的传统处理方式。通过电子资金结算系统进行异地结算，使资金周转大大加快，业务费用大大降低。
2、信用证业务：
信用证(Letter of Credit)，作为商业贸易的手段之一，银行信用证是进口商的代理银行为进口商提供自身的信用，保证在一定的条件下承付出口商开给进口商的票据，即将所开票据当作是开给本行的票据。所谓信用证即是保证承付这些票据的证书。
信用证的种类：
1) 银行信用证
汇票的接受人是银行，开证行或受其委托的保兑银行承兑开给自己的汇票，这种信用证是银行信用证(Bank Credit)。
2) 不可撤销信用证与可撤销信用证
不可撤销信用证(Irrevocable Credit)，是指开证行一旦开立了信用证并将之通知了受益人，在其有效期间，如若没有开证委托人、受益人或已依据此信用证贴现汇票的银行的同意，不可单方面地撤销此信用证，也不可变更其条件。
3) 保兑信用证与不保兑信用证
开证行以外的银行对卖方开出的汇票保证兑付，这种信用证称为保兑信用证(Confirmed Credit)，而无此保证者则称为不保兑信用证(Unconfirmed Credit)。
4) 一般信用证和特定信用证
信用证的开证行特别指定某一银行贴现根据此信用证开出的汇票，这种信用证称为特定信用证(Special or Restricted Credit )，而不限定贴现银行者称为普通信用证(General or Open Credit)。
3、 信托业务
信托(Trust)，可以从两方面考察，从委托人来说，信托是为自己或为第三者的利益，把自己的财产委托别人管理或处理的一种行为;从受托人来说，信托是受委托人的委托，为了受益人的利益，代为管理、营运或处理信托人托管财产的一种过程。广义的信托还包括代理业务，如受托代办有价证券的签证、发行、收回、掉换、转让、还本付息以及代客保管物品等。
信托与代理的主要区别在于财产权是否转移，如果财产权从委托人转移到受托人，则是信托关系，而代理则不涉及财产权转移。
信托关系(Fiduciary Relationship)是一种包括委托人、受托人和受益人在内的多边关系。
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信托行为、财产转移
本金
委托人---------- > 受托人-----> 受益人
有关管理指示
受益 ______________________________________________________
按信托方式划分：投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信托。
(1) 证券投资信托
证券投资信托是以投资有价证券，获取投资收益为目的信托。它是由信托部门将个人或企业、团体的投资资金集中起来，代替投资者进行投资，最后将投资收益和本金偿还给受益人。
(2) 动产或不动产信托
动产或不动产信托是由大型设备或财产的所有者提出的、以融通资金为目的信托。
(3)公益信托业务
公益信托是一种由个人或团体捐赠或募集的基金，以用于公益事业为目的的信托。
4、 租赁业务
1) 融资性租赁(Financial Lease )是以融通资金为目的租赁。一般先由承租人自行从供货处选好所需设备，并谈妥交易条件，然后找出租人(金融机构或其附属的专业子公司)，要求后者按谈妥的条件向供货商购买设备，并签订租赁合同，取得设备使用权，并按期交纳租金。这时出租人支付了全部资金，等于提供了百分之百的信贷，因此又叫融资性租赁或资本性租赁。
2) 操作性租赁(Operating Lease)又叫服务性租赁，是由出租人向承租人提供一种特殊服务的租赁。这种特殊服务主要是指设备的短期使用或利用服务，如出租人买下库房、车船、电子计算机等，然后出租给承租人。操作性租赁通常适用于一些需要专门技术进行保养、技术更新、使用频度不高的设备。
3) 出售与返租式租赁(Sale and Lease back)是财产所有人将其财产出售以后又租回使用的一种租赁方式。这种租赁的后半段与一般租赁完全相同，只是增加了前半段的出售过程，财产所有者又变成了财产使用者。
4) 转租赁(Sublease )，是将设备或财产进行两次重复租赁的方式。国际租赁中通常采用这种租赁方式。
5、 代理业务
代理融通(Factoring )又叫代收帐款或收买应收帐款，是由商业银行或专业代理融通公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供资金融通的一种业务方式。
代理融通业务一般涉及三方面当事人，一是商业银行或经营代理融通业务的公司，二是出售应收帐款、取得资金融通的工商企业，三是取得商业信用及赊欠工商企业贷款的顾客。三者的关系是，工商企业对顾客赊销货物或劳务，然后把应收的赊销帐款转让给银行或代理融通公司，由后者向企业提供资金并到期向顾客收帐。
6、 银行卡业务
1) 信用卡
信用卡是消费信贷的一种工具和形式，具有“先消费”、方便消费者的特点。
信用卡的种类很多，除银行发行的信用卡外，还有商业和其他服务业发行的零信用卡、旅游娱乐卡等。
2) 支票卡
支票卡又叫保证卡，供客户开发支票时证明其身份的发卡。卡片载明客户的帐户、签名和有效期限。
3) 自动出纳机卡和记帐卡
自动出纳机卡是一种印有磁带、专供在自动出纳机上使用的塑料卡。卡上除标明发行银行、卡片号码外，磁带上还记录有客户的存款户帐号、密码和余额。
4) 灵光卡和激光卡
灵光卡又叫记帐卡、方便卡，是一种带微型集成电路的塑料卡片，具有自动、数据处理和储存的功能，卡片可以记录客户每笔收支和存款余额。
7、 咨询业务：
在现代社会，信息已成为社会发展的主要支柱之一。商业银行通过资金运动的记录，以及与资金运动相关资料的收集整理，可以为企业提供丰富实用的经济信息。其主要内容有：企业财务资料资信评价;商品市场供需结构变化趋势介绍;金融市场动态分析。
四、商业银行的国际业务(这项比较特殊，单独列出)
1、 国际结算业务
国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务，要用货币收付，在一定的形式和条件下结清，这样就产生了国际结算业务。
国际结算方式是从简单的现金结算方式，发展到比较完善的银行信用证方式，货币的收付形成资金流动，而资金的流动又须通过各种结算工具的传送来实现。
1) 汇款结算业务
汇款是付款人把应付款项交给自己的往来银行，请求银行代替自己通过邮寄的方法，把款项支付给收款人的一种结算方式。银行接到付款人的请求后，收下款项，然后以某种方式通知收款人所在地的代理行，请它向收款人支付相同金额的款项。最后，两个银行通过事先的办法，结清两者之间的债权债务。
汇款结算方式一般涉及四个当事人，即汇款人、收款人、汇出行和汇入行。
国际汇款结算业务基本上分为三大类，即电汇、信汇和票汇。
2) 托收结算业务
托收是债权人为向国外债务人收取款项而向其开发汇票，委托银行代收的一种结算方式。
一笔托收结算业务通常有四个当事人，即委托人、托收银行、代收银行和付款人。
西方商业银行办理的国际托收结算业务为两大类，一类为光票托收，另一类为跟单托收。
3) 信用证结算业务
信用证结算方式是指进出口双方签订买卖合同后，进口商主动请示进口地银行向出口商开立信用证，对自己的付款责任作出保证。当出口商按照信用证的条款履行了自己的责任后，进口商将货款通过银行交付给出口商。
一笔信用证结算业务所涉及的基本当事人有三个，即开证申请人、受益人和开证银行。
4) 担保业务
在国际结算过程中，银行还经常以本身的信誉为进出口商提供担保，以促进结算过程的顺利进行。目前为进出口结算提供的担保主要有两种形式，即银行保证书和备用信用证。
(1)银行保证书(Letter of Guarantee)
银行保证书又称保函，是银行应委托人的请求，向受益人开出的担保被保证人履行职责的一种文件。
⒉备用信用证(Stand-by Letter of Credit)
备用信用证是一种银行保证书性质的凭证。它是开证行对受益人开出的担保文件。保证开证申请人履行自己的职责，否则银行负责清偿所欠受益的款项。
2、国际信贷与投资
国际信贷与投资是商业银行国际业务中的资产业务。国际信贷与投资与国内资产业务有所不同。这种业务的对象绝大部分是国外借款者。
1) 进出口融资
商业银行国际信贷活动的一个重要方面，是为国际贸易提供资金融通。这种资金融通的对象，包括本国和外国的进出口商人。
商业银行为进出口贸易提供资金融通的形式很多，主要有以下几种：
进口押汇，是指进出口双方签订买卖合同后，进口方请求进口地的某个银行(一般为自己的往来银行)，向出口方开立保证付款文件，大多为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保证文件的这一过程。
出口押汇，出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。
另外，提供资金融通的方式还有打包贷款，票据承兑，出口贷款等。
2) 国际贷款
国际贷款由于超越了国界，在贷款的对象、贷款的风险、贷款的方式等方面，都与国内贷款具有不同之处。
商业银行国际贷款的类型，可以从不同的角度进行划分。
⑴根据贷款对象的不同，可以划分为个人贷款、企业贷款、银行间贷款以及对外国政府和中央银行的贷款。
⑵根据贷款期限的不同，可以划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款，这种期限的划分与国内贷款形式大致相同。
⑶根据贷款银行的不同，可以划分为单一银行贷款和多银行贷款。单一银行贷款是指贷款资金仅由一个银行提供。一般来说，单一银行贷款一般数额较小，期限较短。多银行贷款是指一笔贷款由几家银行共同提供，这种贷款主要有两种类型：第一，参与制贷款。第二，辛迪加贷款。
3) 国际投资
根据证券投资对象的不同。商业银行国际投资可以分为外国债券投资和欧洲债券投资两种。
⑴外国债券投资。外国债券(Foreign Bond)是指由外国债务人在投资人所在国发行的，以投资国货币标价的借款凭证。外国债券的发行人包括外国公司、外国政府和国际组织。外国债券的购买人为债权国的工商企业、金融机构以及个人等，其中，商业银行是重要的投资者。
⑵欧洲债券投资。欧洲债券(Europe-Bond )是指债务人在欧洲金融市场上发行的，以销售国以外的货币标价的借款凭证。
欧洲债券是目前国际债券的最主要形式。
欧洲债券有很多形式：
①普通债券(Straight Band)。 这是欧洲债券的基本形式，其特点是：债券的利息固定，有明确的到期日，由于所支付的利息不随金融市场上利率的变化而升降，因此，当市场利率波动剧烈时，就会影响其发行量。
②复合货币债券(Multiple-Currency Bond)。债务人发行债券时，以几种货币表示债券的面值。投资人购买债券时，以其中的一种货币付款。
③浮动利率债券(Floating Rate Bond)。浮动利率债券是指债券的票面利率随金融市场利率水平的变化而调整的债券。
④可转换为股票的债券(Convertible Euro-Bond)。 这种债券的特点是：债务人在发行债券时事行授权，投资者可以根据自己的愿望，将此种债券转换为发行公司的股票，成为该公司的股东。
商业银行的国际业务中，外汇交易业务也是很重要的一部分，它包括：外汇头寸、即期外汇买卖、远期外汇买卖、期权交易、套汇与套利、以及投机等。
五、商业银行联行往来业务(银行之间的交易)
1、 联行往来的基本概念
社会资金往来运动最终要体现在银行间的划拨上，当资金结算业务发生时，必然要通过两个或两个以上的银行机构往来才能完成，如果往来双方同属一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金帐务往来，则称其为联行往来：
1)全国联行往来。全国联行往来适用于总行与所属各级分支之间以及不同省、自治区、直辖市各机构之间的资金帐务往来。全国联行往业帐务由总行负责监督管理。
2)分行辖内往来。分行辖内往来适用于省、自治区、直辖市分行与所辖各分支机构之间以及同一省、自治区、直辖市辖内各银行机构之间的资金帐务往来。分行辖内联行在往来帐务由分行负责监督管理。
3)支行辖内往来。支行辖内往来适用于县(市)支行与所属各机构之间以及同一县(市)支行内各机构之间的资金帐务往来。 其所涉及的帐务由县(市)支行管理监督。
2、 联行往来账务核算
1) 发报行核算
发报行是联行往来帐务的发生行，是保证联行帐务正确进行的基础，对整个联行工作质量，起着重要作用。包括：报单的编制;报单的审查与寄发;联行往帐报告表的编制。
2) 收报行核算
收报行是联行往帐的受理者，它对发报行寄来的联行报单及所附凭证，必须进行认真审核和再复核，并应准确、迅速办理转帐和对帐，以保证全国联行往来核算工作的正确进行。
3) 总行电子计算中心
总行电子计算中心是对全国联行往来帐务进行逐笔集中监督的部门，它根据联行往帐报告表监督联行往帐;按收报行行号编制对帐表，寄收报行对帐，监督联行来帐，以保证全国联行往帐与来帐双方一致。
信贷管理系统需求总结，商业银行业务学习
(四)
做完了3个信贷系统了，很需要把这个系统的需求总结一下，希望以后能以consultant的姿态到客户那边跟他说信贷系统该如何如何的。
很显然这个系统最基本的要求是能提供客户申请贷款，然后能把贷款发放给客户。但是贷款是客户向银行借钱，银行不会随随便便就把钱借出去，所以需要审批，审批需要详细的客户信息和审批流程。贷款发放后，银行必须采取一系列的监控措施来保证贷款的正常回收，以避免出现逾期、欠息等情况。决策层、信贷人员需要对贷款进行分析，所以需要贷款数据的查询、报表、多维分析、数据分析。贷款发放以后客户可能是分期还款，还有利息的计算等等问题一般不在信贷管理系统的范围，因为每个银行都有一个叫做核心系统的东西，核心系统其实就是一个会计系统，计算利息，余额是他们的工作。所以对于信贷管理系统来说又多了一个工作，就是与核心系统的交互，比如审批通过的贷款数据发往核心系统，贷款发放后贷款余额的变化必须接收过来等等。
所以整个系统大致可分为：客户管理、贷前业务受理、贷款审批、贷后管理、系统管理、贷款分析
一、客户管理
客户包括来贷款的客户，与银行贷款合作的企业，比如房贷中的楼盘开发商，还可能包括合作银行，联行等。具体看业务范围决定，最主要的当然是贷款客户。 为了避免贷款风险，贷款客户信息越多越利于考察是否能发放这笔贷款。所以客户信息应该设计的很详尽，包括客户基本信息(姓名、工作)，客户信用信息(公用事业拖欠等，似乎有些不可能实现)，客户以往贷款记录(本行的记录容易实现，他行的难办)，客户关系人信息(夫妻父母等)，客户信用评分(根据评分标准打个信用分，是否科学不清楚，这个最理想的实现是通过数据挖掘，未来可能是个市场)，企业客户还需要提供财务信息，还有客户黑名单管理。
客户信息涉及到以往信息的查询，在办理业务的时候一般以身份证号(军官证号等)作为唯一检索条件，所以最好把唯一检索客户的条件设计成证件种类+证件号码，身份证号重复咋办?加一位标识重复的这些怪人。 另外一个尴尬的地方是，因为客户来申请贷款一般都会要求在本行开户，也就是说在核心系统肯定有该客户的信息，所以是否在信贷系统重新录入客户信息是一个值得考虑的问题，但是核心系统的客户信息一般比较简单，无法满足信贷的要求，一般只能获得基本信息，其他信息还是需要维护的。
二、贷前业务受理
受理就是信贷业务员准备给一个客户贷款了，需要他填写一份贷款申请资料，当然通过信贷系统输入这些信息最方便。
这个模块最麻烦的地方在于不同的贷款需要录入不同的信息，而且对于一个银行来说不同的贷款有非常多，房贷、车贷、公司贷款等等。对于不同的贷款银行称之为产品，并且随着市场的变化贷款产品也是变化的，所以一般来说需要贷款产品的动态配置，这个任务可以放在系统管理模块。所以贷前业务受理就是如何根据不同的贷款产品录入相应的信息的问题。
三、贷款审批
对于开发人员来说这是一个工作流，对于银行审批人来说这个最好是一个工作台，每天上班打开系统的我的工作台就能看到今天要审批的贷款，填上自己的意见，调整可以调整的参数(比如贷款金额，期限等)就通过。 这个模块设计的好能比传统纸质文件审批过程大大地提高生产效率，特别是有些偏僻地支行必须把他们的贷款一级级的向上审批送往总行，这是多么艰巨的一个过程。通过联网的审批系统就能轻易解决了。
比较麻烦的是不同级别的权限、额度控制问题。不同级别的人应该拥有不同的最高额度审批权限。
四、贷后管理
包括贷款的五级分类管理及风险预警，贷款变更管理(展期，抵押、担保变更，提前还款等)
五、系统管理
系统中需要用到的基础数据的管理。包括信贷员管理，贷款产品管理，利率管理，其他一些可以配置的参数管理等。
六、贷款分析
上面五个模块都是业务系统，也就是oltp系统，这个模块不是oltp,而是olap.所以设计原则应该是不同的，很多银行也把他独立开来开发，然后通过potal集成到信贷业务系统中。 需求主要包括：报表、查询，多为分析，数据挖掘。绝大部分需求集中在报表、查询，后两者有些银行甚至不知道他们的存在，更别说提出需求了，尽管在现在的项目需求上写了：“①自动组合功能：由于部分信贷报表内容较多，表头大，为能适应管理需要，报表表头能根据需要进行组合，请开发公司提供。②汇总功能：A、省联社级：汇总各地(市)数据。B、省联社地(市)办事处级：汇总各市、县联社(合总行)的数据。C、县联社(合总行)级：汇总本县下属各信用社(支行)的数据。D、信用社(支行)级：本机构所辖各网点数据。③统计图功能：报表中的数据，可按具体要求自动生成所需要的统计图形(如：趋势图、折线图、直方图、饼形图等)。”这些实际是标准的多维分析需求，但是很不幸的是他们没有配合去买个olap的工具，而是要我们通过报表来实现，damn it!
(一)查询需求：(也可以在业务系统中实现，在哪边实现需要权衡考虑) 客户查询(名称,额度级别，贷款余额，信用余额，表内余额....)，合同查询(合同号，风险分类，合同余额...),借据查询,流水查询(贷款发生的流水)
(二)报表需求
1、对外报送报表
贷款质量迁徙情况表、贷款按逾期时间分类情况表、贷款质量五级分类月报表..
2、客户清单类报表
最大N家贷款户清单、 最大N家不良贷款客户清单、最大N家逾期贷款清单等..
3、合同清单类报表
贷款清单查询、股东业务清单、贷款风险分类迁徙清单...
4、不良贷款报表
不良贷款收回方式月报表(风险分类、期限两种)、不良贷款变动情况月报表(风险分类、期限两种)、本期收回不良贷款流水清单、本期新增不良、本期......
5、总行用报表
信贷资产五级分类机构汇总表、总行审查审批项目清单、总行信用项目审批/否决通过项目情况表、授信审批部×年×月份工作量统计表(后面几个报表侧重审批控制的银行需要)
6、考核报表(主要是考察信贷员工作情况) 信贷员业绩查询、柜员业务量统计
(三)多维分析需求
1、合同多维分析
贷款合同是贷款管理的主线，所以这个角度来分析是必不可少的。
维度主要有：日期、机构、客户类型、业务品种、发生类型、币种、期限月、实际发放年月、实际到期年月、终结年月、逾期天数、欠息天数、风险分类、国标行业投向、本行投向、主要担保方式、国标行业分类、民营标志、经营组织形式、企业规模、所在行政区域、信用等级
度量值主要有：合同金额、合同余额、未用余额、逾期余额、欠息余额、表内欠息余额、表外欠息余额、本期发放金额、本期收回金额、合同笔数
2、借据多维分析
借据是放款凭证之一，从这个角度来分析贷款也是很必要的。
维度：日期、机构、核心机构、客户类型、业务品种、发生类型、币种、风险分类、借据类型、发放年月、到期年月、终结年月、期限月、会计科目、原会计科目、逾期天数、欠息天数
度量：借据金额、借据余额、表内欠息余额、表外欠息余额、本期发放金额、本期收回金额、借据笔数
3、审查审批多维分析
从这个角度进行审批情况分析，包括机构、信贷员考核
维度：信贷员、日期、机构、贷款币种、贷款风险分类、贷款审批日期、贷款审批通过/否决、.... 度量：贷款比数、贷款金额、贷款余额、审批通过笔数、否决比数.... (四)数据挖掘需求 待探索的空白区域....
收单业务
信用卡做为银行卡的一种，还得先看看银行卡收单是怎么回事。
银行卡收单业务是指签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。就是最终持卡人在银行签约商户那里刷卡消费，银行结算。收单银行结算的过程就是从商户那边得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户。
信用卡收单同银行卡收单的过程是一样的。
收单分为：
1)网络收单
?
2)pos收单
参与的有各收单行(如工行、建行、交行等)、银联、数字王府井、广东汉鑫、上海杉德。
3)ATM收单
? 授权
信用卡在刷卡消费的时候是必须得到收单银行的授权(Authorization)的，要不然收单行不会轻易打款给商户。
授权一般有POS授权和人工授权两种
1)就是我们常见的刷卡
POS机把卡号信息给收单银行 收单银行通过国际组织或者银联从发卡银行取得授权
再回复给机器
打印授权号在单据上
持卡人签字
2)手工压卡
把卡号 持卡人姓名等等信息压印在单据上证明此卡在你这里出现过
然后收银员会打电话给收单银行
告诉收单银行卡号等等
由收单银行通过国际组织从发卡银行取得授权
在通过电话把授权号告诉收银员
收银员把授权号写在单据上
持卡人签字确认
为什么特约商户必须支付给收单行一定的手续费?
工行的解释是：
(1) 按国际信用卡组织的规定，特约单位受理信用卡应按结算金额的4%向收单银行支付手续费。根据中国人民银行统一规定，我国发卡机构区别不同行业向特约商户收取1-4%的手续费。
(2) 收单银行为特约单位提供了多种受理牡丹卡的机具、凭证和电子设备，并负责更换和维修，同时负责对特约单位经办人员进行培训、辅导，适当收取手续费是合情合理的。
(3) 商户成为牡丹卡特约单位后，可以借助牡丹卡获得免费的广告宣传，提高营业收入和自身形象。
(4) 收单银行对持卡人的资信情况负责，保证特约商户及时回笼销货款，相应地要承担一定的资金风险。
(5) 对特约单位择优奖励是收单银行激发特约单位受卡积极性的重要手段，奖励的范围包括两个方面：一是奖励特约单位截获止付和伪造牡丹卡的有功人员;二是用于奖励那些受卡业务量大、服务质量好的特约单位和受卡人员。这些奖励费用来自于手续费。
手续费为多少?
按内外卡区分，外卡还得按卡组织区分，特约商户再按行业区分，收单行的费率也是不一样的。一般是0.1% - 4%。有些交易是按笔数来收取费用的，比如每笔0.3元。
收单行、银联或外卡组织、发卡行如何分配利益
未知...
等额本息还款法贷款利息计算方法及还款计划 关键字: 利息计算 贷款
贷款后一般有两种方法还款：等额本金、等额本息，对于房奴一族来说，买房后手头余粮无几，只得选择等额本息还款，尽管等额本金在相同期数的情况下还款能节省不少的利息。
等额本息对还款人来说很简单，就是每个月还固定的一个金额给银行，只要给定贷款本金额，利率，贷款期数就能计算出这个每月还款额来，计算原理是货币的现值计算方法，具体数学公式先不管，可以用excel的pmt公式来实现。
每月还款额=-pmt(年利率/12,贷款期数,贷款本金) 以下都用15年公积金贷款70000作为例子。
则-PMT(0.435%,180,70000)=561.61
这里180是15年180个月，0.435%是年利率5.22%/12
每月还款额中利息的计算
当月偿还利息=上月本金余额*本期利率
这个公式是一个简单的乘法，很简单
每月还款额中本金的计算
当月偿还本金=每月还款额-当月偿还利息
第一期还款的这三个值得到之后，就能得到第一期还款后的本金余额，即为 上一期本金余额-本期偿还本金，这个值用于计算下一期的利息，依次类推得到整个还款计划。
利息计算过程中有个利率调整的问题需要加以说明。
如每月还款日为20日，2009年1月1日施行新利率，则2008年12月20日到2009年1月19日这一期的利息计算必须用两个利率，计算公式如下：
当月偿还利息=旧利率天数*旧利率*本金余额/30+新利率天数*新利率*本金余额/30
每次利率调整后，这个月直至最后一期的每月还款额都要做调整，使用-pmt(0.3225%,173,68176.57)得到为514.81。
514.81比之前的561.61少了46.8，这就是08年多次下调利率后公积金贷款7万元可以每月少还的数额。
之后的还款计划全部按照新得到的514.81每月还款额来计算。
为什么要将整个180期的还款计划都列出来呢?
因为要查看最后一期的本金余额为多少，如果没有调整过利率，则最后一期的本金余额为0，但是经过调整利率后，因为使用过分段利率，按照等额本息还款的话，最后一期的本金余额不为0，这时就需要最后一期还款多还一部分，即把剩下的那部分本金还上。
利率调整那个月使用分段利率比不使用分段利率需要多还103.63元。
具体计算见excel附件
银行业务Portal方案寻求讨论?
手头有一个项目是开发各个银行接口，我们规划一个Bank Portal服务器。各个银行有各自的Socket接口、HTTP等接口，于是我们在服务器前端连接银行的地方又加入了一个我们的前置机，专门处理与银行的通讯接口的差异以及报文格式的差异。
同时Bank Portal的后端直接向我们的业务系统提供支持。
结构大概就是这样：
业务系统————〉Bank Portal————〉银行前置机(匹配银行的差异，一个银行一台) ————》各专业银行
现在我们在业务系统至Bank Portal的接口选型上遇到问题，现在有四个方案：1.ejb，2.Socket，3.Web Service，4.JMS
我们的业务情况是比较繁忙，每天有上千笔的交易需要提交到银行。因为银行交易不可能实时返回结果，所以业务系统与Bank Portal之间有互相的消息往来，基本上都是异步的消息。如果考虑互为服务器的话，那只有Socket才合适两边互建端口监听，但如果允许业务主动去查询交易结果。那这四种方式都应该是可以采用的?
我是主张Socket，当然Socket操作起来需要关心网络层处理。但，如果使用一些开源的封装网络操作的开源项目如QuickServer等工具，将消除这个缺点。
但由于使用EJB的习惯，很多人希望使用EJB。
Web Service当然优点是是可以跨平台，接口简单等。
JMS我就不太了解了，也是其他人的建议。
银行业务部工作总结范文第4篇
银团贷款又称为辛迪加贷款，以共同出资、共同承担风险为特征的银行联合信贷经营形式，在国家投资信用中得到广泛的应用。银团贷款的当事人为借款人和参加银团的各家银行，后者又可以分为牵头行，代理行和参与行。银团贷款不仅分散了贷款风险而且又为企业筹集巨额资金开辟了渠道，现在已经成为国际上中长期贷款 的主要形式之一。
什么是远期利率协议?
远期利率协议是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率。在将来清算日按照规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。
什么是贷款承诺?
贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议。它属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。它可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内客户未使用的部分，客户必须支付一定的承诺费。
银行承兑汇票的程序是什么?
承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。在通常情况下，承兑涉及三方当事人，即汇票的出票人，票上所载付款人，持票人。银行承兑汇票的程序如下：首先持票人在汇票到期日前或者出票日起一个月内向付款人提示承兑。其次银行收到持票人提示承兑的汇票后，就应当向持票人签发收到汇票的回 单，并且在三日之内决定承兑或者拒绝承兑。最次付款人承兑汇票后，履行到期付款的义务。
本票、汇票、支票、银行承兑汇票的定义是什么?
本票是指由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票的出票人可以是银行，也可以是企业，可以分为银行本票和商业本票两种，目前在我国使用的是银行本票。本票可以背书转让。
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汇票是指由出票人签发的，委托付款人见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者出票人的票据。汇票按照出票人的不同可以分为银行汇票和商业汇票两种，汇票也可以背书转让。
支票是指由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票共有四种：转帐支票，现金支票，普通支票，划线支票。
银行承兑汇票是指由收款人或者付款人开出的，由付款人向其开户银行提出承兑申请而且经过银行承诺到期兑付的汇票。
什么是系统性风险和非系统性风险?
系统性风险是指由那些能够影响整个金融市场的风险因素引起的，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等。这种风险不能通过分散投资相互抵消或者削弱。因此又称为不可分散风险。而非系统性风险是一种与特定公司或者行业相关的风险，它与经济、政治和其他影响所有金融变量的因素无关。通过分散投资，非 系统性风险可以被降低，而且如果分散是充分有效的，这种风险还可以被消除。因此又被称为可分散风险。
什么是票据贴现，如何计算贴现额?
票据贴现是指银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，并向客户收取一定的利息的业务。具体程序是银行根据票面金额以及既定贴现率，计算出从贴现日到票据到期日这段时间的贴现利息，并从票面金额中扣除，余额部分支付给客户。票据到期时，银行持票据向票据载明的支付人索取票面金额的款项。贴现额的计算 公式为：
贴现付款额=票据面额×(1-年贴现率×未到期天数÷360天)
贴现业务形式上是票据的买卖，但实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据金额的支付人。
什么是备用信用证?它有哪些特点?
2 备用信用证实质上是担保的一个类别，通常与商业票据的发行相联系。备用信用证是一种信用证或者类似安排，构成开证行对受益人的下列担保：一是偿还债务人的借款或者预支给债务人的款项，二是支付由债务人所承担的负债，三是对债务人不履行契约而付款。由此可见，银行开出备用信用证等的行为与传统的商业信用证 不同点在于，它并不需要银行进行实际的融资，仅当申请人无力偿还时才需要银行承担债务责任。
什么是票据的背书?
票据的背书是指票据持有人将票据转让他人时，在票据背面或者粘单上记载有关事项并且签章的票据行为。签章的人称为背书人。接受票据转让的人称为被背书人或者转让人。背书可以分为记名背书和不记名背书两种。经过票据的背书，如果出票人或者付款人到期拒绝支付，票据不能兑现时，背书人负有连带的付款责任。因 此，票据的背书是背书人的一种或有负债。
什么是同业拆借市场?该市场的交易主要有哪些?
同业拆借市场，是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场。同业拆借的资金主要用于弥补银行短期资金的不足，票据清算的差额以及解决临时性资金短缺需要。同业拆借市场的主要交易有：(1)头寸拆借，一般为日拆。(2)同业借贷，它的期限比较长，从数天到一年不等。同业拆借市场的利率确定方式有两种：其一为融资双方根据资金供求关系以及其他影响因素自主决定;其二为融资双方借助中介人经纪商，通过市场公开竞标确定。
什么是国家助学贷款?
国家助学贷款是由中央和省级政府共同推动的一种信用贷款，由国家指定的商业银行负责发放，对象是在校的全日制高校中经济确实困难的本、专科学生和研究生。其主要优惠政策在于：一是无需担保，二是由中央或省级财政贴息一半。
贷款金额主要根据公式确定：学生贷款金额=所在学校收取的学费+所在城市规定的基本生活费-个人可得收入(包括家庭提供的收入、社会等其他方面资助的收 入)。一般情况下，学生通过申请国家助学贷款，每年可得到人民币8000元左右的贷款。国家助学贷款的期限一般不超过8年，贷款利率按中国人民银行规定的同期限贷款利率执行，不准上浮。
什么叫国内生产总值?
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国内生产总值，简称GDP(Gross-Domestic-Product)。是指一个国家或地区使用本国或本地区的生产要素，在一年内创造的最终产品和最终服务的货币价值总额。国内生产总值增长率常常被用来描述一个国家或地区的经济增长情况。但是，国内生产总值的概念具有一定的局限性。它不能反映国民经济增长的结构和质量。片面追求GDP的高速度，容易导致经济出现高投入、高消耗、低效益、不可持续的粗放型增长模式。
什么是绿色GDP?
人类的经济活动包括两方面的活动。一方面在为社会创造着财富，即所谓“正面效应”，但另一方面又在以种种形式和手段对社会生产力的发展起着阻碍作用，即所谓“负面效应”。这种负面效应集中表现在两个方面，其一是无休止地向生态环境索取资源，使生态资源从绝对量上逐年减少;其二是人类通过各种生产活动向生 态环境排泄废弃物或砍伐资源使生态环境从质量上日益恶化。现行的国民经济核算制度只反映了经济活动的正面效应，而没有反映负面效应的影响，因此是不完整的，是有局限性的，是不符合可持续发展战略的。
改革现行的国民经济核算体系，对环境资源进行核算，从现行GDP中扣除环境资源成本和对环境资源的保护服务费用，其计算结果可称之为“绿色GDP”。绿色GDP这个 指标，实质上代表了国民经济增长的净正效应。绿色GDP占GDP的比重越高，表明国民经济增长的正面效应越高，负面效应越低，反之亦然。
我国国内生产总值核算采用什么方法?资料来自何处?数据是如何形成和发布的?
我国国内生产总值基本上是按国际通行的核算原则，对各种类型资料来源进行加工计算得出的。主要资料来源包括三部分：
第一部分是统计资料，包括国家统计局系统的统计资料，如农业、工业、建筑业、批发零售贸易餐饮业、固定资产投资、劳动报酬、价格、住户收支统计资料，国务院有关部门的统计资料，如交通运输、货物和服务进出口、国际收支统计资料;
第二部分是行政管理资料，包括财政决算资料、工商管理资料等;
4 第三部分是会计决算资料，包括银行、保险、航空运输、铁路运输、邮电通信系统的会计决算资料等。统计资料在越来越多的领域采用抽样调查方法和为避免中间层次干扰的超级汇总法。基本计算方法采用国际通用的现价和不变价计算方法。
人们会发现，不同时期发布的同一年国内生产总值数据往往不一样，这是因为国内生产总值核算数据有个不断向客观性、准确性调整的过程。首先是初步估计过程。某年的国内生产总值，先是在次年的年初，依据统计快报进行初步估计。统计快报比较及时，但范围不全，准确性不很强。
初步估计数一般于次年2月份发表在《中国统计公报》上。其次是在次年第二季度，利用统计年报数据对国内生产总值数据重新进行核实。年报比快报统计范围全，准确度也高，采用这类资料计算得到的国内生产总值数据是初步核实数，一般在第二年的《中国统计年鉴》上公布。
至此，工作还未结束，因为国内生产总值核算除了大量统计资料外，还要用诸如财政决算资料、会计决算资料等大量其他资料，这些资料一般来得比较晚，大约在第二年10月左右得到，所以在第二年年底的时候，根据这些资料再做一次核实，叫最终核实。
最终核实数在隔一年的《中国统计年鉴》上发布。三次数据发布后，如果发现新的更准确的资料来源，或者基本概念、计算方法发生变化，为了保持历史数据的准确性和可比性，还需要对历史数据进行调整。我国在1995年利用第一次第三产业普查资料对国内生产总值历史数据进行过一次重大调整。
什么是外汇管制?
外汇管制是指一国政府利用各种法令和规定，对居民外汇买卖的数量和价格加以严格的行政控制，以达到平衡国际收支、维持利率，以及集中外汇资金并根据政策需要加以分配的目的。
何谓“洗钱”?
“洗钱”是指犯罪分子将贪污、贩毒、走私、黑社会性质的有组织犯罪、恐怖活动及其他犯罪的违法所得及其产生的收益，利用金融系统掩盖、隐瞒这些违法所得的来源、性质和所有权，使其在形式上合法化的行为。
5 现今，“洗钱”活动也逐步与上游犯罪相分离，利用计算机等高新技术，利用金融专业服务，借用空壳公司，伪造商业票据，使用衍生金融产品，与金融产品紧密结合，发展成为独立的犯罪行为。特别是在当前经济、资本流动国际化的情况下，日益猖獗的“洗钱”活动越来越具有跨国性质，对金融安全、经济安全和国家安全 都构成了严重威胁，因此必须要加强国际协作。
什么是金融衍生产品?
金融衍生产品也称金融衍生工具，是一种通过预测股价、利率、汇率等未来市场行情走势，以支付少量保证金签订远期合同或互换不同金融商品的派生交易合约。期货、期权、远期合约、掉期合约等均属此列。通过这些基本形式的组合，就形成了复杂的金融衍生工具。
什么是国际储备和国际清偿力?
国际储备是指一国货币当局持有的，可用于弥补国际收支赤字，维持本国货币汇率稳定的国际间可以接受的一切资产。
国际清偿力的概念比国际储备的概念广一些，是指一个国家为本国国际收支赤字融通资金的能力。它不仅包括货币当局持有的各种国际储备，而且包括该国从国际金融机构或国际资本市场融通资金的能力、该国商业银行所持有的外汇、其他国家希望持有这个国家资产的愿望以及该国提高利率时可以引起资金流入的程度等。
什么是动产质押和权利质押?
动产质押是指借款人或者第三人将其动产移交银行占有，将该动产作为银行债权的担保。动产质押有如下特征：
(1)动产质权是一种担保物权，即质押权的设定须以有效的债权债务的设定为前提，主债权消失，质权即不存在。
(2)质物只能是动产，并且是可转移占有权的特定的动产，具有流通性和可转移性。动产质权人必须占有质物，质权人与出质人不能约定由出质人代为占有质物。
6 权利质押与动产质押的根本区别在于，前者以债权、股权和知识产权中的财产权利为标的物，而后者以有形动产为标的物。如果说动产质权是一种纯粹的物权，权利质权严格来说是一种准物权，共性在于二者都是质押的表现形式，具有质押的一般特征。
按照我国《担保法》规定，能作为权利质押标的物的权利只限于除财产所有权之外的具有可转让性的特定财产权，至于人身权(如姓名权、肖像权、名誉权、荣誉权、婚姻自由等)和专属权(如专利发明者的身份权、作者的署名权)均不得成为权利质押的标的物。我国《担保法》还明确规定，不动产的所有权不能成为权利质 押的标的。
什么是反担保?
反担保即担保的担保，它是指第三人为借款人向银行提供担保时，借款人应第三人的要求为第三人所提供的担保。如银行对借款人发放保证贷款时，保证人因要承担风险，故要求借款人为自己再提供担保，借款人为保证人所提供的担保即属反担保。担保旨在保障债权的实现，是对银行利益的保护，而反担保则是对担保人利益 的保护，旨在保护担保人不受损失。
借款人为第三人提供的担保形式，既可以是保证，也可以是抵押、质押。因此，借款人为第三人提供担保的内容和程序均适用我国《担保法》关于担保的规定。
担保实践证明，反担保的做法能够促使第三人放心大胆地担任借款人的保证人，或者拿出自己的财产为银行设定抵押权和质权。这不仅有利于保障第三人的利益，也有利于担保银行利益的实现。
什么是派生存款?
派生存款指商业银行通过发放贷款、购买有价证券等方式创造的存款。商业银行吸收到原始存款后，只按规定将一部分现金作为应付提款的准备，其余部分可以用于发放贷款和投资。在广泛使用非现金结算的条件下，取得银行贷款或投资款项的客户并不(或不全部)支取现金，而将其转入自己的银行账户，这就在原始存款的 基础上，形成一笔新存款，接受这笔存款的银行除保留一部分作为准备金外，其余部分又用于发放贷款或投资，从而又形成了派生存款。以此类推，便使原始存款得到数倍的扩张。
什么是货币乘数?
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货币乘数是基础货币与货币供应量扩张关系的数量表现，即中央银行创造或缩减一单位的基础货币，能使货币供应量增加或减少的倍数。货币供应量是由基础货币与货币乘数共同决定的。令M表示货币供给量，B表示基础货币，k表示货币乘数，则货币供给的基本模型为：M=B×k
什么是并表监管?
并表监管，是指监管当局以整个银行集团为对象，对银行集团的总体经营和所有风险进行监督。这里的银行集团既包括银行直接的分支机构和子公司，也包括集团内的非银行机构和金融附属公司。资本监管、防止资本的重复计算是并表监管的重要核心内容之一。
巴塞尔银行监管委员会对监管当局的并表监管提出了以下原则：
(1)监管当局应了解银行集团的整体结构和主要业务;
(2)监管当局应确保银行集团总部全面监测、有效控制其境内外分支机构和附属机构的各项业务，监督整个集团内部的风险管理和内部控制情况，定期获取并核实所有境内外业务的信息;
(3)监管当局有权全面审查银行从事的各项银行和非银行业务，无论是银行直接从事的业务(包括海外机构的业务)，还是通过附属机构间接从事的业务;
(4)监管当局的监管框架能够评估一家商业银行或银行集团从事的非银行业务给这家银行或银行集团带来的风险;
(5)监管当局有权要求银行集团在并表基础上达到审慎监管标准，包括资本充足率、风险集中等标准，并确定哪些标准适用于单个银行，哪些适用于并表的银行，哪些对两者均适用;
(6)监管当局能够收集各个银行集团的并表财务信息;
(7)监管当局有权对银行集团的境外机构进行现场检查;
(8)监管当局有权要求银行集团的母公司和附属机构采取纠正措施，必要时限制或界定银行集团整体的业务范围和开展这些业务的海外场所等。
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什么是银行业金融机构监管评级体系?
银行业金融机构监管评级体系是指银行业监管机构根据现场检查、非现场监管和其他渠道获得的银行业金融机构的信息，对该机构的资本充足水平、资产质量、经营管理状况、盈利能力、流动性及市场风险敏感性等方面进行客观定量分析及定性判断，在此基础上对该机构的经营管理和风险状况进行全面评估的方法和过程。目 前，许多国家的银行监管当局都采用了美国的CAMELS评级体系。中国银监会参照CAMELS评级体系及其他评级体系，开发出了针对有关被监管机构的评级体系。
什么是银行业跨境监管?
在银行业国际化的背景下，各国的银行监管当局都要负责对本国银行的境外分支机构和境内外资银行实施监管，即在某些情况下担当母国监管者的角色，在另外情况下担当东道国监管者的角色。而且，任何一个跨国银行的分支机构都要同时接受母国和东道国监管当局的监管。实施跨境监管的目的是要确保所有的跨境银行业务 都能得到母国和东道国的有效监管。
为此，母国监管当局应当实施全球并表监管，对银行在世界各地的业务，特别是其外国分行、附属机构的各项业务，进行充分有效的监管;同时，东道国监管当局也应对境内的外国银行机构实施有效监管。母国与东道国监管当局应当建立监管合作机制，及时通报和交流有关信息。
何谓互换?
所谓互换(Swap)是指当事双方同意在预先约定的时间内，通过一个中间机构来交换一连串付款义务的金融交易。互换交易有两种类型：货币互换(Currency Swap)和利率互换(Interest RateSwap)。在货币互换交易中，两个独立的借取不同货币信贷的借款人，同意在未来的时间内，按照约定的规则，互相负责对方到期应付的借款本金和利息。通过这种交换，借款的双方都可以既借到自己所需的货币贷款，又同时避免了还款付息时货币兑换引起的汇率风险，从而使双方或者至少其中一方获益。
在利率互换交易中，两个单独的借款人从两个不同的贷款机构借取了同等数额、同样期限的贷款，双方商定互相为对方支付贷款利息。此外，还可以将货币互换和利率互换结合起来进行，比如一种货币的固定利率付息与另一种货币的浮动利
9 率付息相交换，这也称为交叉利率通货互换(CrossCurrency Interest Rate Swap)。
什么是金融租赁和回租租赁?
金融租赁是指由承租人选定所需设备后，由租赁公司(出租人)负责购置，然后交付承租人使用，承租人按租约定期交纳租金。金融租赁合同通常规定任何一方不能中途毁约，租赁期满后，租赁设备可以由承租人选择退租、续租或将产权转移给承租人。金融租赁方式大多用于大型成套设备的租赁。
回租租赁，也称售出租赁，企业把持有的设备出售给租赁公司，同时签订租约，租回原设备使用，这是由于设备所有者既想获得周转资金另行投资，又想继续使用原有设备，而采用的特殊的租赁方式。
什么是LIBOR ?
LIBOR(London Interbank Offered Rate )，即伦敦同业拆借利率，是指伦敦的第一流银行之间短期资金借贷的利率，是国际金融市场中大多数浮动利率的基础利率。作为银行从市场上筹集资金进行转贷的融资成本，贷款协议中议定的LIBOR通常是由几家指定的参考银行，在规定的时间(一般是伦敦时间上午11：00)报价的平均利率。最经常使用的是3个月 和6个月的LIBOR。
我国对外筹资成本即是在LIBOR利率的基础上加一定百分点。从LIBOR变化出来的，还有新加坡同业拆放利率(SIBOR)、纽约同业拆放利率(NIBOR)、香港同业拆放利率(HIBOR)等。
何谓独立董事?
独立董事是指具有完全意志，能代表公司的全体股东和公司整体利益的董事会成员，他独立于公司的管理和经营活动，以及那些有可能影响他们做出独立判断的事物，不能与公司有任何影响其客观、独立判断的关系。
它不代表出资人、管理层、股东大会、董事会任何一方的利益，因此会顾全大局，从企业自身出发，对公司活动进行监督，改变一切公司事务均由董事会决策的局面，并将最终给所有股东带来利益。 从世界范围看，独立董事制度主要盛行于英、美这些不设监事会的国家，其监督用意非常明显。
10 何谓QFII?
所谓QFII(Qualified Foreign Institutional Investors)即合格的境外机构投资者制度，是指允许合格的境外机构投资者，在一定的规定和限制下，汇入一定额度的外汇资金，并转换为当地货币，通过被严格监管的专门账户投资当地证券市场，其资本利得、股息等经批准后可转为外汇汇出的一种市场开放模式。QFII作为一种过渡性制度安排，是那些货币没有自由兑换、资本项目未完全开放的新兴市场的国家和地区，实现有序、稳妥开放证券市场的特殊渠道。
2002年11月5日，中国证监会颁布了《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》，标志着我国正式实行QFII制度。。
何谓QDII?
QDII(国内机构投资者赴海外投资资格认定制度QUALIFIED DOMESTIC INSTITUTIONAL INVESTORS， QDII)制度由香港政府部门最早提出，是在外汇管制下内地资本市场对外开放的权宜之计，以容许在资本账项目未完全开放的情况下，国内投资者往海外资本市场进行投资。
如何理解流动性比率?
流动性比率是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。流动性比率=流动资产/流动负债，其计算数据来自于资产负债表。一般说来，流动性比 率越高，企业偿还短期债务的能力越强。一般情况下，营业周期、流动资产中应收账款数额和存货的周转速度是影响流动性比率的主要因素。
计算出来的流动性比率，只有和同行业平均流动性比率、本企业历史的流动性比率进行比较，才能知道这个比率是高还是低。一般认为，生产企业合理的最低流动比率是2。这是因为流动资产中变现能力最差的存货金额约占流动资产总额的一半，剩下的流动性较强的流动资产至少要等于流动负债，企业的短期偿债能力才会有保证。
什么是期权?
期权，是指在未来某时期行使合同，按协议价格买卖某种金融工具的权利。期权有买权(也称看涨期权)和卖权(也称看跌期权)之分，买权是指在约定的未来
11 时间内按协定价格购买若干标准单位金融工具的权利，卖权是指在约定的未来时间内按协定价格出售若干标准单位金融工具的权利。
无论是买权还是卖权，都有合同的买方(也称合同持有人)和卖方(也称合同让与人)，期权合同的买方是从卖方购进一种承诺，表明卖方将在约定的时期内随时准备依买方的要求按协定价格买进(或卖出)标准数量的金融工具。期权合同的买方为取得这一承诺要付出一定的代价，即期权的价格。但是合同的买方除了付出期 权价格以外，只享受购买或出售金融工具的权利，而不负其他义务，即不是合同到期时非买或非卖不可。
为什么目前除商业银行外其他投资人不能投资于次级债券?
由于商业银行经营管理的高度专业性，就目前我国商业银行公开信息披露的程度来说，一般的非银行机构投资人和公众投资人难以识别、分析、量化商业银行的风险及其变化情况，只有本业中的专业机构(如银行)方可进行这种风险投资，这也是循序渐进、保护广大投资人的正确措施。待信息披露和透明度建设达到监管者较 为满意的程度时，次级债务将向更大范围的投资人开放。
海外其他银行监管当局如何处理商业银行持有的其他银行资本工具?中国银监会规定的处理方法是否符合国际惯例?
从监管实践来看，各国对商业银行持有其他银行资本工具的处理方法也不尽相同。英国规定银行持有其他信贷机构和金融企业发行的资本工具，必须全部从该银行资本中扣除，但少量用于交易目的(treading purpose)的持有除外。新加坡、马来西亚要求从资本中直接扣除持有的其他银行发行的资本工具。
在香港对经金管局(HKMA)同意的持有其他银行发行的资本工具可不进行扣除。欧盟监管条例规定一家商业银行持有其他银行发行的资本工具最高不能超过该银行资本的10%。银监会规定商业银行持有其他银行发行的次级债券合计不得超过核心资本的20%，是国际上普遍认可的处理方法，同时还规定在计算资本充足 率时给予其100%的风险权重(不享有银行同业债权20%的风险权重)，符合审慎监管的要求。
目前银监会没有发现银行间通过“协议”的方式，相互持有彼此发行的次级债券，如果发生这种情况，银监会也将采取从资本中扣除的处理方法。
银行间相互持有次级债券是否应当在计算资本充足率时予以扣除?
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在1988年的资本协议中，巴塞尔委员会明确表示，对商业银行持有其他商业银行发行的资本工具，可以不从资本中扣除，因为这样做可能无助于一些国家银行体系的结构调整。委员会提出是否从银行资本中扣除该银行持有的其他银行发行的资本工具(包括股票、可转债、次级债券)，由各国银行监管当局自定，但同时规 定，如果人为地为提高资本充足率而相互交叉持有资本工具，则应采取从资本中扣除的处理方式。
什么是次级债券?
次级债券是指固定期限不低于5年(包括5年)，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其它负债之后的商业银行长期债券。次级债计入资本的条件：不得由银行或第三方提供担保;并且不得超过商业银行核心资本的50%。
次级债券作为资本有哪些局限性?
目前，商业银行次级债券的发行量已达到723亿元，对提高国有商业银行，特别是股份制商业银行的资本充足率，发挥了较大的作用。
但是，银监会对次级债券的一些特性也有充分的认识。次级债券所筹集的资金不能用于弥补银行日常经营中出现的损失，只有当银行破产清算时，方可用来弥补存款人和其他债权人可能蒙受的损失。正是考虑到这一点，在《商业银行次级债券发行管理办法》中，我们明确规定商业银行投资其它商业银行发行的次级债务工具合 计不得超过核心资本的20%。
什么是存款准备金率和备付金率?
存款准备金率是中央银行重要的货币政策工具。根据法律规定，商业银行需将其存款的一定百分比缴存中央银行。通过调整商业银行的存款准备金率，中央银行达到控制基 础货币，从而调控货币供应量的目的。中国人民银行已经取消了对商业银行备付金比率的要求，将原来的存款准备金率和备付金率合二为一。目前，备付金是指商业银行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准备金。
什么叫货币供应量?
13 货币供应量，是指一个经济体中，在某一个时点流通中的货币总量。由于许多金融工具具有货币的职能，因此，对于货币的定义也有狭义和广义之分。如果货币仅指流通中的现金，则称之为M0;狭义的货币M1，是指流通中的现金加银行的活期存款。这里的活期存款仅指企业的活期存款;而广义货币M2，则是指M1再加 上居民储蓄存款和企业定期存款。货币供应量是中央银行重要的货币政策操作目标。
何谓“央行被动购汇”?
按照目前的结售汇制度安排，企业应当将外汇收入卖给外汇指定银行，而外汇指定银行则必须将超过一定金额的购入外汇在银行间外汇市场上卖出。如果企业需要购买外汇，则需要到外汇指定银行凭相应的证明文件购买，相应地，外汇指定银行在外汇不足时，在银行间外汇市场上买入。由于我国实行的是有管理的浮动汇率 制，汇率需要保持在相对稳定的水平上。因此，一旦出现国际收支顺差，外汇供应量增大，而同时要保持汇率稳定，中央银行就不得不在银行间外汇市场上被动地买入外汇，卖出人民币，也就是吐出基础货币。
银行业务部工作总结范文第5篇
银行业务经理年终总结
银行的宗旨就是为客户提供优质、高效的服务。近年来，随着服务行业服务水平的不断提高，大众对服务的专业化、完美化要求越来越高。伴随着我行网点的转型，全辖派驻业务经理工作也正向精细化、规范化迈进。时间过得很快，在今年这一年时间里，我与派驻机构一起进行了案件风险排查、客户信息补录、核心银行业务知识的培训学习、数据迁移、不规范数据清理、银企对账、反洗钱、运营印章及挂失业务动态自查等。并且在这一年时间里，为了全面了解和掌握派驻机构的风险控制现状，不断强化管理、堵塞漏洞，进一步提高派驻机构的合规操作意识和风险防范能力，与此同时也深深意识到，还有许多需要学习和改进之处，下面就工作情况汇报如下：
一、 日常工作情况
在日常工作中严格按照自己的岗位职责进行履职，每日对内部账户、风险科目及大额频繁交易等进行实时监控及账务核对;对事中履职情况进行监督，主要监督和督促事中复核按照业务传票进行实时审核和核销，同时对合规性进行监控。
二、 风险管控情况
1、 对现金及重要空白凭证实时监控，每周至少保证一次彻底盘库;
对授权业务进行严格监督和;
2、 对特殊业务、屡查屡犯业务进行重点监控;
3、 对员工进行不定期培训，学习各项规章制度，对同业发生的经典案例进行深入剖析、讨论，吸取经验教训
三、 制度执行情况
严格落实各项规章制度，保证各项业务顺利进行，让员工养成遵守规章制度的习惯，对上级下达的各项制度，都要求大家认真培训、不折不扣执行。
四、 取得的主要成绩
1、 业务差错率有所降低，网点无重大和较大差错，一般差错比例较往年有所降低;
2、 业务技能水平有所提高，通过上半年的不断练习，年内达标合格率100%，百分之九十以上达级。
五、 不足及改进
1、 业务知识还不是很全面，尤其核心银行系统的不断上线更新，
新文件、新业务的不断改进，还有很多业务知识需要学习。为此，我不断向领导和同事讨教，时刻关注信箱，不停学习新业务新规定;