风险管理信用风险范文第1篇
摘 要：当前，我国的经济形式导致各行行业呈现出多元化的发展方向，中小型企业能够推动我国社会的整体发展，是目前发展不缺少的一部分内容，但这些企业在融资的过程中都遇到各种各样的问题。从目前我国汽车租赁业务来看，它还处于发展的初级阶段，特别是信用风险管理方面，需要进一步加强相关工作。本文对汽车融资租赁存在的风险问题进行分析，并对其风险管理提出建议，以供相关人员参考。
关键词：融资租赁;汽车;风险管理
汽车融资租赁属于汽车金融范围，从目前来看，我国汽车融资租赁还处于初始阶段，其发展速度相对较慢，虽然当前已经取得了较好的成绩，但汽车融资租赁也存在很多不足。从目前的发展趋势来看，大力发展汽车融资租赁可以推动我国汽车金融行业的整体发展。但当前汽车融资租赁信的用方面存在很多问题，使得汽车融资行业发展受到限制。因此需要优先做好信用风险管理，从而推动我国汽车融资租赁的整体发展，给我国社会带来更好的经济效益。
一、汽车融资租赁信用风险产生的原因分析
（一）汽车本身存在的问题
汽车作为一种功能性产品，汽车的性能和质量一直以来都是大众关注的问题，对于租赁人而言，他们选择一种产品会对其性能与质量进行全面分析，但是分析的过程中大多数都是依靠现场观测以及操作感受，汽车存在内在隐患是很难发现的。如果在现场没能发现汽车存在的问题，而在使用的过程中出现问题，就会让租赁人有一种被欺骗的感觉，从而不愿意支付相应的费用，这也使得信用风险出现问题。
（二）内部管理存在问题
汽车融资租赁公司在开展相关业务的过程中需要承担全部的信用风险，但目前来看，由于我国在信用方面还不够完善，汽车融资租赁公司不能及时了解到租赁人的具体信用情况，如果存在信用较低的租赁人，而相关公司又对租赁人进行相应的惩罚，从而使得信用风险存在问题，相关公司也不能有效获得相应的租金。
二、汽车融资租赁信用风险控制的有效策略
（一）加强征信
当前汽车融资租赁信用发生信用风险问题与我国社会发展有一定的联系，但目前社会征信体系还存在缺陷，使得相关的汽车融资租赁公司存在不能及时掌握租赁人的信用情况，导致租赁过程中出现一系列的问题。因此，避免信用问题的产生需要完善我国社会的征信体系。征信是根据法律相关内容实现收集、整理的信用内容，通过数据调查对外提供相应的信用报告，根据个人的记录对其做出评估，这样就能够帮助客户进行判断。通过征信能够减少信用风险出现的问题，因此，汽车融资租赁公司在开展相关业务时，应当加强征信方面的工作，做好各部门的联系工作，通过部门做好个人的征信系统管理工作，从而为汽车融资企业提供全面的依据。另外，在汽车融资租赁公司方面也应该建立相应的数据库，通过数据库建立相应的表格，在将个人信息整合到数据库内，再实现增删改查等功能，通过数据库避免信用风险问题的产生。
（二）完善汽车融资租赁相关法律法规
对于汽车融资租赁业务，其消费方面存在一定的问题，但目前来看，我国汽车融资租赁相关的法律法规还不够完善，当前在汽车融资租赁市场出现的系列问题，使得其发展受到限制，但我国相关法律部门对其管理不够严格，在惩戒力度上有明显不足，有部分不法分子利用漏洞在市场进行欺骗，从而使得当前汽车融资租赁风险问题不断增加。为此，想要保证汽车租赁市场的稳定发展，减少汽车融资信用问题的产生，相关部门应该尽快完善相關法律法规，通过法律法规给汽车融资租赁业务做出保障。同时相关部门还要加大执行力度，对于一些不守信用的人给予严厉惩戒。
（三）构建完善的信息管理系统
在当前的社会发展过程中，我国的信息技术发展速度相对较快，而且信息技术能够应用到各个领域之内，同时也取得了较好的效果。对于当前汽车融资租赁公司，想要顺利展开汽车融资，需要灵活运用信息技术，通过信息技术构建完善的管理系统，通过管理系统能够减少各方面的风险产生。而且相应的租赁人可以通过平台来偿还资金，还能将一些个人意见通过平台来进行评论，相关的汽车融资租赁公司也可以将数据库信息导入到平台之中，从而实现网络交易，通过平台的信息管理系统了解个人信息，利用平台实现业务办理等。另外，相关的租赁公司一定做好安全管理工作，以免一些非法分子对个人信息进行窃取，从而造成较大的麻烦，给社会带来不利的影响。
三、结束语
综上所述，汽车融资租赁行业的快速发展不仅推动汽车行业的整体发展，还给我国的整体发展带来效益。但目前来看，由于各方面因素影响，汽车融资租赁中存在较多的问题，使得汽车融资租赁行业的发展受到限制。为此，应该采取相应的策略改善当前汽车融资租赁发展状况，通过加强征信来更好的了解个人信用，同时法律部门还要完善相关的法律法规给汽车租赁业务带来一定安全的保障，相应的企业也可以通过信息技术做好各方面工作，从而推动汽车租赁行业的持续发展。
参考文献：
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[5]张明伦. 我国汽车融资租赁主要风险管理研究[D].上海外国语大学，2017.
风险管理信用风险范文第2篇
摘要：在当今激烈竞争的国际市场中，信用交易已成为企业获取市场竞争力的必要手段和经营方式。但是关于我国对外贸易方面的信用管理问题的研究却相对不是。为此，本文在概括分析了我国外贸企业信用风险管理现状、存在问题的基础上，归纳总结了我国外贸企业信用风险管理的产生原因及对策，从而尝试为我国众多外贸企业加强客户信用风险管理提供了一套可操作的方法、技术和管理制度。
关键词：外贸企业信用风险管理机制规律风险
0引言
近年来，随着中国出口贸易发展日益蓬勃，以及贸易品种、贸易方式的多样化趋势，国际贸易活动越来越复杂，不确定因素越来越多，对外贸易风险也相应增加。中国作为全球最的贸易体之一，正面临着日益严峻的国际贸易风险。这些风险主要表现在国家风险、市场风险、环境奉献，本文主要谈谈信用风险以及防范。
1我国外贸客户信用风险种类
外贸客户信用风险是指企业在对外贸易活动中，与贸易有关的某些因素在一定时间内发生始料未及的变化，出口企业在给客户提供商业信用后，由于客户无视商业信用，对到期的债务不予落实的支付结算过程中。商业信用的产生必然会带来一定的财务风险，加强出口贸易信用风险管理是企业管理者的一项重要课题，也是企业出口贸易管理的核心之一。我国外贸客户信用风险主要表现在：
1.1坏账率高，账款拖欠时间长。我国的坏账率及平均账款拖欠时间都远远高于其它发达国家。据统计，目前我国外贸企业的平均坏账率在5％以上，每年无法按时收回的账款达上百亿美元，而欧美企业平均坏账率约为0.25％-5％。这反映出我国出口企业面临的信用风险远远高于欧美企业。如果能将我国出口企业的海外应收账款平均坏账率降低到1％，那么每年至少能为出口企业减少数十亿美元的资产损失。
1.2时常面对不良商人的欺诈。大部分涉嫌欺诈的外国公司，都是在利用中国相关法律制度不健全、外贸业务过程操作不规范“钻空子”。这种贸易中欺诈的案例屡见不鲜。
1.3结算环节的信用风险问题。在贸易结算环节也存在着大量的信用风险。根据银行的统计资料表明，近两年来，信用证结汇的外贸业务由过去总额的60％下降至30％左右，越来越多的案例表明，这种结算方式的风险也在加大。取而代之的是“汇付“及“托收”结算方式的增加。
2外贸客户信用风险的成因分析
企业从事外销活动时，形成信用风险的原因是多方面的，总体上可从以下两个方面分析：
2.1国际因素一国的宏观环境对从事涉外经销活动的企业至关重要，其直接影响着外贸信用的走向，具体表现为：①社会政治的不稳定，如政府更替、战乱，对外贸易政策变动等等。②经济形势的恶化，如经济滑坡、消费需求下降、金融危机、汇率变动等等均会增加企业面临的信用风险。③信用欺诈司法约束的不足，世界上大多数国家都未制定反信用欺诈的法律，有些发展中国家，从保护本国利益出发，在贸易方有理有据的追收货款的过程中，实行法律歧视或无理拖延，助长了信用欺诈者的气焰，增加了对外贸易信用风险发生时的国际救济难度。
2.2国内因素就国内而言，形成对外贸易高信用风险的原因有：
2.2.1外贸体制不合理。我国外贸经营权的企业属性始终没有得到普遍实现，许多生产企业产品的进出口都是通过外贸代理来实现的，这种体制在一定程度上增加了风险的可能性。只有当国内市场疲软时才注重出口。在申報成功拥有自营进出口权后，往往又因缺乏对外经营经验，对国际市场和国际贸易规则不熟悉，对贸易管理法规和外贸合同单证不了解，而在外销活动中屡屡受挫，积累了大量信用风险。
2.2.2企业信用风险管理意识淡薄。从政府到企业信用风险管理意识都比较淡漠，对信用管理工作重视不够，导致政府对企业缺乏政策引导和有效支持。有的企业虽然感到信用风险管理需要，但苦于所知不多无从下手，且成本较高，在本来利润率不高的情况下不愿为此支付费用，进而产生畏难情绪，甚至干脆漠视不管。
2.2.3国内企业恶性竞争。当前国内一些企业在国际市场上目光短浅，一旦某个行业有利可图便蜂拥而上，造成企业间打价格战，恶性竞争。一些企业在价格无回旋余地的情况下，被迫冒险采用D／A、D／P或接受软条款信用证，甚至降低商品质量，导致风险急剧增加。
3加强外贸客户信用风险管理的对策建议
3.1加强客户资信管理客户资信管理主要是搜集储存客户信息，因为客户既是企业最大的财富来源，也是风险的主要来源。对客户信息的管理是了解客户资信状况和信用风险控制的基础，应通过专业咨询机构对海外客户进行全面、认真、仔细地调查，及时掌握和了解其经营情况、资信及偿付能力.为扩大出口，安全收汇打下良好的基础。对所有往来客户逐一建立档案，设基本资料和往来资料两部分。基本资料反映客户的整体实力。包括经营状况及财务状况等，往来资料则反映与客户的交易记录及内部评价，包括与客户的交易时间、金额、付款情况等。根据客户的付款情况，评定信用等级，制定相应的信用政策，给予客户不同的信用额度。对资信好的客户可采用灵活多样的交易方式，信用额度也可放大，而对资信差的客户可拒绝与其交易，或采用谨慎、严格控制的交易方式，力争规避收汇风险。对客户的档案管理应采用动态更新管理制，及时载入新的信息，以防对老客户的信用掉以轻心。
3.2提高信用分析能力客户信用管理的核心是对客户进行信用分析和信用等级评定。通过对客户所有相关财务及非财务信息进行整理、分析，得出客户的偿债能力。它需要运用专门的信用分析技术和模型，并结合专业人员的经验来完成。企业实施对客户的信用分析，能使企业从与客户的交易中获取最大利益，又能将客户的信用风险控制在最低限度内。加强企业内部之间的信息沟通和合作，共同解决企业面临的外部信用风险，帮助企业寻找、选择信誉良好、竞争力更强的客户。帮助企业估测客户发生呆账、坏账的可能性，提高企业的应收账款管理水平。
3.3提高应收账款管理水平应收账款管理主要作用在于防范拖欠账款的发生。传统的应收账款管理制度缺少系统性和科学性，只注重事后的强行收账，缺少事前防范和事中控制。在时间和风险控制上，忽视应收账款的流动性和实际成本的核算。外贸企业内部缺乏一套科学的、行之有效的应收账款管理技术。由于缺少对应收账款的监控，企业往往不能根据账款回收的情况调整对客户的信用条件和信用政策。因此，必须建立一套行之有效的应收账款管理制度，以科学手段防范贸易风险，规范赊销管理，控制应收账款，加快资金周转，提高市场竞争力。实施应收账款账龄管理，严格监督客户的账款支付进度并通过账龄分析指导出口部和财务部的工作，加速营运资金周转。实施应收账款的跟踪管理，重视货款到期日之前的监控工作，减少发生账款逾期的可能性，防患于未然。
在市场经济条件下.有市场就会发生欺诈现象，这是古今中外任何市场都无法避免的。但从本质上看，欺诈现象并不是市场本身的必然属性。从最基本的意义上说，市场经济是交换经济，人们在市场上进行的交易也是信用的交易，信用是维系交换行为的无形纽带，失去这根纽带，交换就无法正常健康地进行。我们要健全、统一、开放、竞争、有序的现代市场体系。
风险管理信用风险范文第3篇
的风险提示
一、贷记卡风险控制提示：
(一)营销环节：从源头抓起，有效控制风险。
随着贷记卡种类的进一步细分，每一种贷记卡都有其特定的目标客户，如国际旅游贷记卡须为达到我行金卡标准的客户，大学生卡目前仅对23所高校的特定年级学生发卡等等。在营销时，应针对不同卡种的准入条件，做到有的放矢，真正从源头有效控制风险。
(二)受理环节：积极推进尽职免责，把风险控制落到实处。 初始受理人：受理申请表，负责核对身份证、本人签名的真实有效; 录入人：负责录入信息真实准确;
调查人：负责人行、银联征信系统调查，公安、通信、工商、税务等系统联动核查，个人填报信息调查;
审批人：对前端环节的责任落实审核并抽查、依据现有信息，对照有关规定条件核定授信额度和审批;
催收人：对逾期不良客户按规范流程催收，做好记录; 风险监管人：进行风险监管和分析，做好预警监测。
二、金穗贷记卡团体客户营销风险提示：
(一)客户对象定位环节风险点
1.发卡对象选择不当，易造成对高风险人群批量发卡。 2.非法中介通过团体客户发卡渠道传递非法证件。
(二)受理、调查环节风险点
团体客户的受理和调查环节的工作重点是对申请单位和申请个体信息真实性进行核对，存在的风险主要有以下几种情况：
1.申请单位信息不真实，如单位不存在、单位存在却无具体的办公场所、必要的工作人员等经营条件。
2.申请个体信息不真实，如申请人身份证号码与姓名不一致、工作单位电话无效或空缺、申请表上仅留手机号码无其他联系方式等。
3.申请单位与个体的关系不真实，如申请单位与个体之间没有所属关系，核实个体信息时申请人否认办卡等。
4.申请单位办卡目的不真实，如单位利用团体办卡进行套现或非法中介办卡。
(三)审批授信环节风险点
1.授信对象判断不准确，授信政策运用不当，加大授信风险的发生。
2.授信额度过高，超过申请人收入水平，还款能力没有充分有效的保障。
(四)邮寄领卡环节风险点
1.单位人员代为领卡、代为激活。
2.银行工作人员特别是客户经理代为领卡、代为激活。 3.不法分子冒领卡片。
(五)客服激活环节风险点
2 1.团体客户卡片在短时期内大量激活并使用;激活方式大多为采用自动语音激活方式等。
2.卡片激活时间集中在某一固定时间段。
3.卡片激活大多通过一部固定电话采用人工方式激活。
(六)交易监控、调查环节风险点
1.欺诈申请，表现为开卡后短期内有多笔大额交易，交易类型多为取现、易变现或价值较高的商品类消费。
2.信用膨胀，表现为开卡后短期内持卡人不断申请提高信用额度。
3.还款能力不足，表现为持卡人经催收后以各种理由拖欠还款。 4.疑似套现，表现为卡片交易集中在某个或几个商户，使用的额度较高、还款和消费的时间较有规律。
三、信用卡风险催收管理要点
(一)信用卡不良催收实行“条线管理、属地负责、严格操作、规范管理”的原则，做到催收责任明确，催收方式正确，催收记录及时，催收管理合规。
(二)市分行催收管理要求。坚持“信息统发、以户建账、按期催收、随时记录、严格分类、规范管理”的规定，催收岗位责任人具体做到：
1、每旬5日前通过邮件下发贷记卡属地催收名单(附件1)至各支行电子银行部(准贷记卡催收名单每月发送)。对总行下发的属地催收名单按户建立催收台账，每月收集支行催收情况表，贷记卡要
3 逐笔登记入辅助管理系统(外挂)，完善催收资料。
2、对催收三个月后仍没有还款记录的信用卡透支户，应上报省分行贷记卡中心，由贷记卡中心统一发放律师函。
3、对催收三个月以上没有还款的信用卡透支户，应督促支行通过特快专递方式发送催收函，并将催收资料和邮寄回执联专夹保管。
4、对催收半年仍未能还清欠款的透支户，应责令支行采取必要的法律措施，保证催收时效的延续。
5、对已达到损失类标准的透支信用卡，每月要上报省分行营业部信贷管理处，及时确认信贷损失认定，并将信用卡透支分类情况录入信贷管理系统。
6、对完成催收程序的透支户，将全部催收资料按顺序整理，按户归档，入库专人保管。
(三)支行催收管理要求。坚持“逐户建账、按期催收、实时记录、按时报告”的规定，催收岗位人员具体做到：
1、各支行在收到催收名单后，在规定日期内按照贷记卡风险管理流程开展属地催收，并按照《信用卡透支追索台账》(附件2)及时登记催收记录，透支首月电话催收不得少于三次。对电话催收未能及时还款的透支持卡人应及时采取锁定、止付、调减信用额度等风险控制方式。
2、电话催收一个月仍未能还款的透支欠款，填写《金穗贷记卡催收通知单》(附件3)，采取上门催收方式，并与持卡人签订还款协议。
3、对上门催收仍未能还清的透支欠款，应通过特快专递方式发送催收函(特快专递封面一定要写明催收内容)，同时在三日内向省分行营业部申请律师函进行催收。
4、对发送律师函仍未还款的透支欠款，应由支行采取相应的法律措施,及时向法院提起民事诉讼，并将立案回执传真至市行备案。对超过5000元的透支欠款涉嫌诈骗的，要同时向公安机关报案，请求立案侦查，并将受理回执传真至市行备案。
5、各支行应严格按照风险管理办法要求及时将催收情况反馈市行卡部，并按时上报催收资料(催收台账、催收通知单、催收信函、报案材料、诉讼资料等)。(金穗贷记卡属地催收流程见附件4)。对总行下发的风险事件登记表(持卡人无法联系、拒绝办理、伪冒办卡等)应在2个工作日内上报市行。
四、自助设备日常管理工作要点
(一)结账工作要求
做到双人开箱、双人复核、双人装钞，现金操作须在录像监控范围内进行，步骤如下：
1、进入自助设备维护状态，进行结账打印;
2、查看主机系统对应柜员现金箱余额(柜面业务终端上0635交易);
3、清点并登记所有钞箱的存款、取款和回收、废钞数额，将实际钞箱总金额与柜员现金箱余额比较，核对账款是否相符;
4、检查机芯、保险柜及通道内是否有钞票;
5、根据实际使用情况进行加钞;
6、查看有无吞卡，并进行相应的吞卡处理;
7、登记相关登记簿，如有长短款或其他异常情况，按规定登记、处理;
8、清机结束后，须进行存款、取款、转账等交易测试;
(二)密钥管理工作要求
做到密钥双人分管，平行交接，人员交叉后更新密码，备用密码和钥匙密封入库保管，具体内容：
1、保险柜门密码、钥匙，以及上柜钥匙、边门钥匙和钞箱钥匙均须指定专人负责(以下密钥特指保险柜门密码和钥匙);
2、密钥须双人分管，平行交接，人员交叉更新密码，钥匙随库保管;
3、新装自助设备首次使用必须更新出厂密码;
4、备用密码密封后交网点负责人入库保管，备用钥匙密封后交支行会计部门入库保管;
5、管理员变更办理交接手续，并将最新的备用密码密封后入库保管;
6、密码定期更新，时间间隔三个月(更新密码可通知维保公司到场协助，须在开门状态下测试3次正常方可关门);
7、保险柜门关上后必须启用柜门密码。
(三)日常维护和维修工作要求
做到日常巡检、保证运行、核实身份、注意测试，具体内容：
1、对在行式设备，设备管理员须每日早晚检查、维护设备及周围环境各一次，对离行式设备，须每天至少检查、维护一次;
2、保证设备存取款交易每日正常;
3、及时更换破损的操作指南、银联标贴，公告须按时张贴并及时清理;
4、设备巡检或软硬件升级时，须由支行告知网点后方可维护;
5、设备故障且网点不能自行解决时，须及时向相关维修公司报障(原则上不得向维修工程师个人报修);
6、设备管理员须查验维修人员身份证件、工作证，并与上级行下发的公司维修人员姓名、近期照片等进行比照核对，核实身份后方可安排维修;
7、维修人员如需使用键盘、软盘、U盘等进行输入、输出操作或者软件更新操作时，须征求设备管理员同意;
8、维修结束后，设备管理员须进行存款、取款、转账等交易测试;
9、维修人员将维修的实际情况如实、清晰地填写在维修单上(一式三份，网点保留一份)，设备管理员根据维修情况如实评价维修人员响应速度、维修质量、服务态度、技术水平等情况，并签字盖章;
10、如因特殊情况导致设备暂停四小时以上的，设备管理员填写自助设备暂停、恢复申请表，上报到营业部银行卡部。
五、电子银行业务风险提示
一、 网上银行：
(一)注册环节存在存在的风险主要表现为：
1、办理申请证书交易时证书下载和证书密码生成没有做到由两名操作员共同完成。
2、注册完成后没有将企业客户证书和密码封分别封存，交由两名工作人员分别入重要空白凭证库保管。
(二)企业网银的相关证书及密码封传递环节没有做到注册行和受理行的双人交接以及存在交接人在《中国农业银行企业客户网上银行证书传递登记簿》上签名登记不及时的现象。
(三)企业网上银行的受理行人员在与企业客户的交付环节中没有做到接受注册行传递证书后的三个工作日内将制作完成的客户证书及密码封交付企业客户。
(四)受理行在受理环节上存在的风险主要是没有尽到尽职审查的义务，如在网上银行证书的补办和挂失业务受理过程中没有对申请人的身份资格进行核实。
(五)网上银行的操作风险点：
1、电子银行部没有做好对客户经理的培训工作。
2、客户经理没有做好对个人客户、企业客户操作人员的再培训工作，致使操作人员存在操作风险和资金风险。
二、金穗支付通业务风险防范：
(一)金穗支付通注册环节存在的风险主要是注册行的金穗支付通系统操作员在增加、修改、删除客户的业务过程中没有做到逐级审核、双人复核录入。
(二)金穗支付通客户交易环节存在的风险主要是各行的金穗支付通系统管理员没有按照《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可
8 疑支付交易报告管理办法》及我行反洗钱方面的有关规定，交易监控机制不健全，对于具有大额、异常和可疑支付交易特征的交易，没有及时进行报告处理。
(三)金穗支付通机具流失的风险：一是投放之初客户经理没有把好准入关，部分转账电话投放地址较远，造成后期维护回收工作困难。二是没有完善的“银行-客户”交接手续。三是对市场的信息把握不灵敏，导致部分机具流失。以金盛大市场为例，如果在搬迁之前做好清理工作或者信息变更记录的话，我行流失机具的数量会大幅减少。
四、收单业务风险防范：
一、收单行在发展特约商户时，应把好特约商户风险准入关，规范商户调查和签约程序。
二、拓展商户必须遵守下列几个原则：
1、必须对商户进行实地走访，确定其经营稳定程度，有专设的收银柜台，收银员素质符合要求;
2、商户必须拥有合法营业执照，经营状况和信誉良好，内部管理完善，财务制度健全，原则上应在本行开立结算账户;
3、商户必须具有固定的经营场所。
三、禁止发展下列商户：
1、非法设立的经营组织;
2、特殊行业商户：包括我国法律禁止的赌博及博彩类、色情服务类、出售违禁药品、毒品、黄色出版物、军火弹药等其他与我国法
9 律、法规相抵触的商户;
3、被中国银联、国际信用卡组织列入禁止发展名单的商户;
4、可疑商户：商户或商户负责人(或法人代表)已被列入中国银联的不良信息系统;
5、注册地及经营场所不在收单机构所在地的商户;
6、无固定经营场所的商户。
四、对于下列类型的商户，应谨慎签约，并采取更为严格的调查措施和审批程序：
1、易发生伪卡风险的商户类型：机票代售点或手机专卖店、珠宝或工艺品销售商店、各类娱乐场所如夜总会、酒廊、卡拉OK、桑拿按摩服务等;
2、易发生套现的商户类型：如中介公司、投资咨询公司、小型的经贸公司、各类传销机构、批发类商户;
3、易发生虚假交易的商户类型：电话营销及信函营销、音像制 出租等;
4、易恶意倒闭的商户类型：在跳蚤市场、二手市场和街头的个体商铺、预付款类商户，如旅行社、短期培训班、各种俱乐部等;
5、主动上门要求装机的小型商户：欺诈嫌疑较一般商户要大。
五、各单位在特约商户的拓展过程中要特别注意现场调查，当出现下列可疑迹象时，应进一步展开深入调查，以确认是否存在商户欺诈：
1、商户实际经营名称与营业执照注册名不符，且商户无法提交
10 合理解释，表明商户可能存在蓄意隐瞒其实际经营活动的嫌疑;
2、商户拒绝透露与前收单机构终止协议的真实原因，表明商户有可能因风险原因而被前收单机构终止协议;
3、商户仅有小面积的办公场所或没有经营场所和货品，员工也非常少，说明商户申请受理银行卡的真实意图值得怀疑;
4、商户的经营地址非常偏僻，远离市(镇)中心，或是在私人住宅经营或办公，且经营或办公环境简陋，表明商户可能存在财务状况不佳或有欺诈嫌疑;
5、经与商户负责人或员工交谈，发现他们对经营状况不太了解，可能存在虚假申请或恶意倒闭商户的欺诈迹象;
6、商户尚未正式营业，但负责人或员工催促收单机构尽快布放机具，并对清算款项的到账时间格外关注，表明商户可能有利用经营设备及场所进行欺诈活动的意图;
7、商户负责人强烈要求以其个人账户作为商户结算账户，并希望清算款项能尽快达账，表明商户负责人可能存在欺诈意图，并试图尽快卷走清算款;
8、商户负责人对风险敏感问题，如对商户违规操作的界定、风险责任的划分等格外关注，表明商户对于风险问题过于紧张，可能存在蓄意欺诈的意图。
9、商户声称已经营了一段时间，但没有存货或存货很少;或商户的存货与登记的经营范围不符，表明商户可能存在财务困难或欺诈嫌疑。
五、电话银行、短信通风险提示：
1、客户注册申请环节中存在的风险主要是经办柜员可能没有审查客户账户归属行与注册网点是否属于同一一级分行。
2、营业网点柜员对申请人资料审核过程中必须注意以下几点风险：一是申请表姓名、证件类型及号码与客户提交证件内容是否一致;二是个人申请表填写的注册账户信息(账号/卡号、户名、账户性质等)与客户提供的账户凭证是否相符;三是ABIS系统中客户的账户资料与身份证件是否一致。
风险管理信用风险范文第4篇
【摘要】物流金融是物流业衍生的一种增值服务，它的出现创新了金融机构的业务。在以信用为基础的物流交易过程中，存在着信用风险隐患。从金融信用风险的构成上来看，主要有金融机构的信用风险、质押物的信用风险以及信息不对称产生的信用风险等。笔者从强化对质押货物的信用风险控制、建立物流金融业务信用风险预警机制、建立健全的信息管理系统、加强中小企业信用风险防范四个方面探索了金融信用风险的控制措施。
【关键词】物流金融 信用风险 构成 控制
物流金融信用风险指的是在物流交易过程中，一方违背约定对另一方造成金融损失的现象。从现实情况来看，我国的物流金融发展仍处于起步阶段，相关的征信制度还很不完善，信用风险事件时有发生，对物流金融的发展造成了严重的影响。物流金融信用风险的构成非常复杂，主要有以下三个方面。
一、物流金融信用风险的构成
（一）金融机构面临本身面临的信用风险
在物流金融活动中，中小企业构成了融资活动的主体。但此类企业与大企业相比，存在着规模小、财务制度不健全、管理规范不完善等弊端，金融机构很难从这类企业中获取详细而完整的金融信息，增加了风险产生的因素。此外，中小企业客户资源较少，且客户的变动性很大，这就导致企业在经营中过分受到客户资源的限制，导致信用风险的发生。最后中小企业由于自身资金缺乏，抗风险能力低下，在某些情况下，企业会因为资金周转不便导致不能按既定合约时间还款，进而引发金融信用风险。
（二）质押物存在的信用风险
中小企业违约是造成物流企业信用风险产生的最要因素。虽然物流企业手中握有中小企业提供的质押货物，但质押物本身也存在着风险，倘若有的融资企业利用虚假质押物恶意骗取银行贷款，会对物流金融信用产生严重的打击。而即使质押物真实存在，一旦风险发生，质押物变现数值可能与预计产生很大偏差，也会导致信用风险的发生。
（三）融资企业和金融机构信息不对称带来的信用风险
物流金融信用风险产生的最根本原因在于融资企业与金融机构间的信息不对称。一般来讲，融资企业对自身的收支状况、偿债能力、融资情况有着清晰的把握，但金融机构却无法对其财务状况做全面的评估，这就导致了信息间的不对称。而这种信息的不对称伴随了贷款的全过程，在事前阶段，融资企业可能采取欺骗的方式获取贷款，而金融机构始终处于被动接受信息的状态；在事中阶段，融资机构不遵守与金融机构之间的协定，把贷款用于其他投资之中，出现投资失败而无法偿还贷款的现象，使金融机构蒙受损失；在事后阶段，物流企业对抵押物价值估计不准，导致信息不对称再次发生。不论是哪一阶段产生的信息不对称，都会造成双方的行为产生偏差，增加了信用风险的存在。
二、物流金融信用风险控制措施
（一）强化对质押货物信用风险控制
质押物是联系银行、中小企业和第三方物流之间的桥梁，在整个物流金融环节中占有重要的地位，为此强化对质质押物的管理也就成了物流金融信用风险控制的重要内容。对质押物的风险控制主要要从三个阶段入手，如下图所示：
在质押物风险控制的业务准入阶段和合约设计阶段，需重点考虑质押物的法律风险。物流金融业务涉及的主体众多，质押物的所有权随着主体之间关系的变化而变化，在这一变化过程之中很可能产生不必要的法律纠纷。为此，在业务准入阶段要做好对借款企业、物流企业和抵押物三者的筛选，尽可能选择那些信誉较好的借款企业和物流企业，并对抵押物要做充分的调查；在合约签订阶段，要在法律规定范围内明确各方的权利与义务，并确保抵押物的合法性。
在质押物的执行过程管控阶段，着重做好质押物变现风险控制和监管风险控制两个方面的工作。所谓质押物的变现风险指的是银行在对质押物进行变现之时，有可能出现质押物价值缩水或质押物无法变现的状况。银行针对这一风险控制要做好以下方面：首先，银行在选择质押物时要尽量选择那些价格变动幅度较小、市场流通性强的物品；其次，要建立有效的监管机制，跟进物流企业和融资企业的资金使用情况，提前制定质押物风险应对方案，以便于风险问题出现时能够及时解决；最后，银行要对企业的质押物变现能力设置科学的质押率，从源头减少风险事故发生。
质押物在出入库时要经过物流公司的审核，而质押物变现的工作也主要有物流公司承担，为此，质押物监管风险控制的核心在于对物流公司的监管。银行在选择物流公司时要选择与那些仓储管理系统完善、管理手段先进、有质押物监管经验的公司进行合作。
（二）建立物流金融信用风险预警机制
控制物流金融信用风险要从源头抓起，建立物流金融信用风险预警机制。具体的应做好以下工作。
首先，建立金融信用风险预警数据库。预警库要对中小企业的基本情况、第三方物流企业的运营状况等相关数据进行详细的搜集整理，并在此基础上科学的分析企业的信用情况，提高预警的客观性。
其次，优化数据库的预警功能。在建立客观而全面的数据统计库的基础上，提升数据库的预警功能。一是要做好与其他数据库之间的对接工作，规范统计的标准，促进各部门数据之间的无界转换，实现数据资源的共享，提高资源利用效率。二是要及时更新数据库资源，提升预警的准确性与及时性。
最后，完善预警数据库的评估系统。在科学评价指标体系的指导之下，定性的分析具体指标，估算风险等级以及融资企业的风险状况。风险问题发生前要提示有关单位风险应对方案，风险事故处理中监督和跟进各单位的风险应对进程，而在风险事故处理后要及时的总结各单位风险应对的经验。
（三）建立健全信息管理系统
物流金融涉及到了银行、中小企业和物流公司三方，建立健全信息管理系统需要三者互相配合。
物流企业在物流金融中连接着银行和中小企业，它为银行提供了中小企业质押物的基本信息。物流企业与中小企业之间相互勾结，套取银行贷款，会造成严重的信用风险。为此银行首先应对物流企业提供的数据有一个系统的评估。指派专业能力较强的工作人员不定期的对物流企业和中小企业进行抽查，确保信息的真实性和准确性，而对于弄虚作假的物流公司要给予严厉的处罚，必要时中止双方协议，提前规避因信息不对称而产生的风险；其次，在搜集到相关的信息之后，要对信息进行及时的处理和优化，确保各项信息符合国家的法律、法规要求。
当然建立健全信息管理系统离不开中小企业的支持。目前我国的中小企业发展还不完善，很多信用数据大多保存在政府手中，并未完全的公开。为了确保信息管理制度的完善，一方面要鼓励中小企业本身主动提供相关的信用数据，保证交易双方信息的对称；另一方面政府在必要时要强制开发中小企业的信用信息，尽可能的为银行和相关评定机构提供便利。
（四）加强中小企业信用风险防范
中小企业在法律主体上是第一还款人，为此物流金融信用风险控制应把中小企业的信用风险防治放在重要位置。
一是应加强对中小企业的资格审查。为了降低信用风险，银行要做好如下的资格审查：主要领导经营能力审查、企业经营现状审查、法人代表品质审查、企业以及相关人员的信用记录审查等。
二是采取多种担保方式。质押物易损害、价格变化幅度大、价值难以估算，导致担保能力下降。为此，银行应探索多渠道的担保方式，如除了要求企业有质押物担保外还应有个体担保或群体担保等。
三是银行要强化对中小企业财务报表的审计。具体的应从两个方面努力，一方面与其他中介机构进行联合，对中小企业的财务报表进行审计，出具严格的审查报告。另一方面要充分发挥银行报表审计系统的作用，对中小企业的财务报表进行客观而真实的评价，把握其可能存在的信用风险。
四是要严把贷款准入关。物流金融主要业务范围是解决中小企业的融资困难，但并非所有的中小企业都需要帮助。为了尽可能的减少金融信用风险的发生，在贷款准入阶段要突出重点，仔细甄别，优先考虑那些技术领先、市场前景广阔、市场运作成熟的中小企业。而对于那些市场发展前景不明朗、存在信用风险历史的中小企业，要进行慎重的考虑。
结语
物流金融致力于提供各类的金融产品和服务，不但为我国诸多的中小企业解决了融资困难的问题，还为物流企业提供了新的利润增长空间。物流金融信用风险是物流金融风险的重要组成部分，其风险控制是一个系统而复杂的工程。它除了要求建立完善的信息管理系统和预警机制之外，还需科学的制度各类风险控制措施，当然这一过程也离不开学术界和金融界的共同努力。
参考文献
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[2]陈华.物流金融贷款信用风险测度与控制[J].财会月刊.2014（01）：23-26.
[3]郭佳.物流企业物流金融创新模式及风险管理研究[D].广州：华南理工大学2012：1-7.
[4]赵云.商业银行物流金融业务信用风险管理研究[D].天津：天津理工大学2010：1-10.
作者简介：刘依东（1981-），女，汉族，陕西府谷县人，任职于中国人民银行呼和浩特中心支行，研究方向：金融学。
风险管理信用风险范文第5篇
一、排查过程。
由我社五级分类操作员将每一名信贷员的放款明细全部打印出来，信贷副主任带领信贷员将个人发放的全部贷款进行自查，自查面要达到百分之百，重点排查是否存在顶冒名贷款，抵质押贷款的抵押物是否正常，借款人的资金用途是否与借款合同相吻合，有无挪用现象，有无累大户等违规现象。我社信贷员对农户小额信用贷款主要的排查方式是通过电话查访，询问贷户今年的收成如何，何时偿还贷款，通过查访，我社三名信贷员一致认为我社的存量小额信用贷款无任何风险，无顶冒名贷款，到期后都能够通过现金的方式全部收回。对一般农户贷款的排查，我社信贷员采用实地调查，与贷户见面，排查有无违规用款现象，借款人的经营状况是否正常，有无存在风险隐患的因素。对抵、质押贷款除对借款人的经营状况进行检查外，还要对抵质押物进行排查，排查是否有不足值的抵押物，抵、质押物是否正常，有无顶冒名贷款现象。
二、排查结果及整改措施。
截至2011年11月25日，我社共排查农户小额信用贷款240笔，金额389万元;短期农户贷款174笔，金额1870万元;抵、质押贷款46笔，金额2854万元。通过排查，未发现顶冒名贷款及累大户现象的贷款，先存在呆滞贷款3笔，共32万元，其中一笔12万元正在诉讼执行阶段;逾期贷款2笔，金额12万元，因贷户经营不善亏损形成逾期，年末有可能转化。
以上是哨子河信用社自2011年11月5日至11月25日期间信贷资产的风险排查情况，有排查遗漏之处请领导给予指正!
哨子河信用社
风险管理信用风险范文第6篇
[摘要] 在激烈的商业竞争中，企业为了扩大市场，增加销售，先后开展赊销业务，但是由于我国产业结构不合理、商业信用管理不健全、企业内部管理制度不严等原因造成资金回笼困难，坏账损失增加，严重影响企业正常发展，通过政府利用法律、经济手段，拓宽金融服务范围，建立企业信用风险管理制度及充分利用网络优势等，降低企业经营和财务风险，减少坏账损失，加速资金周转，使企业资产产生更大效益，维护社会稳定。
[关键词] 产业和产品结构应收账款抵押与出售信用政策内部控制制度