论文题目：前海人寿偿付能力管理问题研究
摘要：保险公司作为负债经营型企业,如果偿付能力出现问题,不仅影响公司的正常运营,而且会对社会稳定和保险行业的健康发展造成极坏影响。2016年,第二代偿付能力管理体系（以下简称“偿二代”）在我国全面实施,提高了我国保险业风险计量的科学性和风险管理的有效性。目前我国保险公司已基本建立了偿付能力风险管理体系,但运行效果并不理想,保险公司的偿付能力风险管理水平有待进一步提高。2016年前海人寿保险股份有限公司（以下简称“前海人寿”）因万能险业务整改不到位,被监管部门暂停开展万能险新业务,翌年前海人寿又因编制提供虚假材料、违规运用保险资金等问题被处罚,时任董事长姚振华被撤销任职资格且10年禁入保险业。结合前海人寿在监管处罚前后的经营数据,从偿付能力管理角度看,造成其退保风险、流动性风险、资金运用风险加大及偿付能力风险管理体系无法发挥作用的原因主要包括以下几个方面:首先,险种结构单一,万能险保费收入占比过高,导致公司面临较高的退保风险和流动性风险;其次,资产负债期限错配存在一定的资金运用风险;再次,公司治理有效性不足,存在个人凌驾于制度之上的情况,导致偿付能力风险管理体系无法发挥作用;最后,保险监督管理体系的不健全,如专业人才的缺失、部门协调机制的缺乏,都会影响到保险公司的偿付能力管理。通过借鉴国内外先进经验,结合前海人寿经营实际,对如何提高前海人寿偿付能力风险管理水平提出如下建议:第一,推动产品和服务创新,回归保险本源,借助科技手段实现保费规模增长;第二,通过完善流动性风险管理体系提高公司流动性风险管理水平;第三,通过加强资金运用的专业化管理提高资金运用风险管理水平;第四,通过提高公司治理的有效性优化公司的风险管理基础和环境;第五,强化保险监管力度;第六,加强人才引进和培养。
关键词：前海人寿;偿付能力管理;万能险;公司治理
学科专业：工商管理硕士（专业学位）
摘要
Abstract
第一章 绪论
第一节 研究背景和意义
一 研究背景
二 研究意义
第二节 文献综述
第三节 研究思路和方法
一 研究内容
二 研究方法
第四节 创新与不足
第二章 前海人寿偿付能力管理现状及问题
第一节 前海人寿介绍
一 前海人寿股权结构
二 前海人寿经营情况
第二节 前海人寿偿付能力管理现状
一 基本建立了全面风险管理体系
二 偿付能力指标波动较大
三 前海人寿监管处罚事件
第三节 前海人寿偿付能力管理存在的问题
一 退保风险加大
二 流动性风险加大
三 资金运用风险加大
四 偿付能力风险管理体系无法发挥作用
第三章 前海人寿偿付能力管理问题原因分析
第一节 险种结构单一
一 前海人寿险种结构
二 险种结构单一的风险表现
第二节 资产负债期限错配
一 负债端资金使用成本较高
二 资产端投资期限错配
第三节 公司治理有效性不足
第四节 保险监督管理体系不健全
一 偿付能力监管制度不健全
二 专业人才匮乏
第四章 国内外偿付能力管理经验借鉴
第一节 国际偿付能力管理方式
一 美国风险资本模式(RBC)下的偿付能力管理
二 欧盟“偿付能力Ⅱ”监管模式下的偿付能力管理
第二节 我国偿付能力管理方式
一 我国偿付能力监管发展历程
二 “偿二代”监管模式下的偿付能力管理
第三节 国内外偿付能力管理特点
一 不断完善偿付能力监管制度
二 不断强化保险公司偿付能力风险管理水平
三 注重专业人才的引进和培养
四 注重国内外经验交流
第五章 提高前海人寿偿付能力管理水平的建议
第一节 推动产品和服务创新
一 推动产品创新
二 推动服务创新
第二节 提高流动性风险管理水平
一 建立和完善流动性风险管理体系
二 制定有效的风险应急预案
第三节 提高资金运用风险管理水平
一 加强资金运用的专业化管理
二 提高保险资金运用的风险管理意识
三 加强保险资金投向的持续监管
第四节 优化偿付能力风险管理环境
一 优化风险管理组织架构和职责
二 加强制度的可操作性
三 保持内部审计的独立性
第五节 强化保险监管力度
一 保险监管应以预防为主
二 加强市场行为监管
三 加强保险监管的约束机制
第六节 加强专业人才的培养和引进工作
一 加强监管部门专业人才的培养和引进
二 加强保险公司专业人才的培养和引进
第六章 结论
参考文献
致谢