内部控制工作方案范文第1篇
艾滋病全称为“获得性免疫缺陷综合征”，是由人类免疫缺陷病毒引起的以人体免疫系统全面崩溃为特征的一种传染病。
艾滋病是一种危害大、病死率高的严重传染病，目前尚无有效的疫苗和治愈方法，但完全可以预防。
正常人感染艾滋病病毒后，成为艾滋病病毒携带者，在很长一段时间内不发病，从外表上也看不出来，但可以将病毒传染给其他人。 艾滋病病毒侵入人体后，破坏人的免疫功能，使人体易发生多种感染和肿瘤，最终导致死亡。
当艾滋病病毒感染者的免疫系统受到严重破坏、不能维持最低的抗病能力时，感染者便会发展成为艾滋病病人，常出现不明原因的长期低热、体重下降、盗汗、慢性腹泻、咳嗽、皮疹等症状。 艾滋病通过性接触 、血液和母婴三种途径传播。
在日常生活和工作中，与艾滋病病毒感染者或病人握手、拥抱，共用电话、钱币、被褥、马桶，一起工作、用餐、洗浴、游泳等不会感染艾滋病。咳嗽、打喷嚏、蚊虫叮咬也不会传播艾滋病。
共用注射器静脉吸毒是感染和传播艾滋病的高危行为，要拒绝毒品，珍爱生命。
避免不必要的注射、输血和使用血液制品;必要时，使用经过艾滋病病毒抗体检测合格的血液或血液制品，并使用一次性注射器或经过严格消毒的器具。
与注射吸毒的人发生性行为时不使用安全套，很容易感染艾滋病、性病。
孕妇在怀孕早期发现感染艾滋病病毒，应向医生咨询，充分了解艾滋病对胎、婴儿和自身的潜在危害，自愿选择是否继续怀孕。
洁身自爱、遵守性道德是预防经性接触感染艾滋病的根本措施。 正确使用合格的安全套，及早治疗并治愈性病可大大减少感染和传播艾滋病、性病的危险。
艾滋病自愿咨询检测是及早发现感染者和病人的重要防治措施。 已有的抗病毒药物和治疗方法，虽不能治愈艾滋病，但实施规范的抗病毒治疗可有效抑制病毒复制，降低传播危险，延缓发病，延长生命，提高生活质量。
关心、帮助、不歧视艾滋病病毒感染者和病人，鼓励他们参与艾滋病防治工作，是控制艾滋病传播的重要措施。
艾滋病威胁着每一个人和每一个家庭，影响着社会的发展和稳定，预防艾滋病是全社会的责任。
1 防治艾滋病
国家有政策
四免一关怀
对农民和城镇经济困难人群中的艾滋病人免费提供艾滋病抗病毒治疗药物; 所有自愿接受艾滋病咨询检测的人员可得到免费咨询和初筛检测;
为感染了艾滋病病毒的孕妇提供健康咨询、产前指导和分娩服务，同时免费提供母婴阻断药物和婴儿检测试剂;
对艾滋病患者的遗孤实行免费义务教育;
国家对困难的艾滋病患者给予必要的生活救济，积极扶持有生产能力的艾滋病感染者开展生产活动，不歧视艾滋病感染者和病人。
艾滋病免费自愿咨询检测 VCT
国家实施免费艾滋病自愿咨询检测，人人都可享受免费保密的艾滋病自愿咨询和初筛检测服务。
有过不安全性行为、共用注射器静脉吸毒、到非法采血点卖血、怀疑接受过不洁输血或注射的人及艾滋病高发地区的孕妇，应主动寻求艾滋病咨询检测。
通过艾滋病自愿咨询检测，可得到更多关于艾滋病的医学指导、服务信息和心理支持与帮助，既有利于自己，又可采取积极措施，保护他人。
县级以上综合医院、传染病专科医院、中医医院等医疗机构都有责任、有义务提供艾滋病咨询和预防保健服务。
省、市、县(市、区)疾病预防控制中心(防疫站)和卫生行政部门指定的医院可提供免费的艾滋病自愿咨询检测服务。
遂川县疾病预防控制中心地址：文献路28号
咨询电话：0796-6312443 遂川县人民医院为我县艾滋病定点治疗医院 地址：县城工农兵大道23号
内部控制工作方案范文第2篇
四、行政事业单位具体业务层面内部控制规范执行情况行政事业单位业务层面内部控制是指与单位经济活动直接相关的控制。具体来看,财政部所发布的《内控规范》将行政事业单位业务层面经济活动分为预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理六大类。业务层面内部控制通过综合运用各种控制手段和方法,对单位具体业务活动和事项实施控制,将单位内部控制建设与日常管理和业务活动有机融合,保证单位内部控制真正落地。在单位层面内部控制目标的问卷调查分析中,已经提及“单位内部控制的目标主要包括:合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果”。具体业务层面内部控制是内控建设与行政事业单位的日常管理、业务活动的有机结合,其控制目标与单位层面内部控制目标相一致,并且会结合各类经济活动的特点细化成具体的控制目标。
为了调查了解这些具体业务层面内部控制目标实现情况及其实施情况,结合目标及具体内容,笔者分别针对预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理六大业务设计了相关问题,具体调查结果如下: (一预算业务:预算管理的科学性仍然存在较大问题预算业务控制是整个行政事业单位内部控制的起点和基础,也是行政事业单位经济业务活动开展的主要依据。本次问卷列示了四项预算业务的控制目标。目标1:预算编制、审批、执行、评价合法合规;目标2:预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离;目标3:预算完成有评价,评价结果有反馈,反馈结果有应用;目标4:预算执行结果与预算目标相一致。
随着行政事业单位预算管理制度改革的不断推进,行政事业单位的预算管理水平得到了极大提高,建立了预算编制、执行、监督相分离的预算管理机制,从问卷调查的结
果来看(如图10所示,预算业务基本实现了“预算编制、审批、执行、评价合法合规”的控制目标。然而部分行政事业单位对预算业务控制的理解仅限于合法合规,并没有在单位内部建立完善的预算管理制度,存在挤占预算经费、预算收入流失、预算执行分析机制和全过程预算绩效管理机制缺失等问题。
《内控规范》指出单位应当建立全过程预算绩效管理机制。全过程预算绩效管理将预算安排、执行效率和实施效果挂钩,确保预算监督作用的发挥。随着《财政支出绩效评价管理暂行办法》等一系列文件的出台,行政事业单位逐步建立全过程预算绩效管理机制,但在制度的落地实施和切实发挥作用上,仍然存在较大风险。问卷调查结果表明(如图10所示,控制目标3“预算完成有评价,评价结果有反馈,反馈结果有应用”的实现程度不容乐观,多达
13%的受访者认为本单位基本未能实现该目标,甚至有3%的受访者认为本单位预算评价结果完全没能得到应
用。究其原因,一方面是部分单位没有充分认识预算绩效管理的重要性,认为与追求经济效益的企业不同,行政事业单位使用财政资金追求社会效益,预算绩效管理并不重要;另一方面由于目前对绩效评价指标的解释较为笼统,单位在执行过程中往往以合规性为目的,缺少将预算绩效评价与本单位业务相结合发挥实效的动力。
中国首份行政事业单位内部控制实施情况白皮书(二 北京国家会计学院审计与风险管理研究所 张庆龙 马 雯
长期以来,由于财务部门与业务部门之间缺乏关于项目进度的沟通,对预算执行的监督往往只能在业务事项的行为发生后,财务部门通过资金收付控制进行,无法确保业务部门的业务事项与预算目标相一致、符合预算要求,往往导致预算执行结果与预算目标的偏差,甚至引发财务部门与业务部门的矛盾。同时,由于预算编制不科学、不合理,我国大多数单位的财政专项经费存在相互挤占的现象,进一步导致了预算执行结果与预算目标的偏差。问卷调查结果表明(如图10所示,仅有18%的受访者认为本单位完全实现“预算执行结果与预算目标相一致”。
预算贯穿于行政事业单位业务活动的全过程,具有一定的系统性、复杂性和专业性,行政事业单位应当重视预算业务内部管理制度的建立和完善,实现以管理制度规范预算业务的各个环节。《内控规范》第十九条第一款规定:“单位应当建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。”为了探究当前各级行政事业单位预算管理的内部控制措施落实情况,问卷针对“贵单位是否将去年财政下达的经费预算在内部各职能部门间进行分解并下达,建立内部责任预算制度”和“贵单位是否定期进行预算执行情况的分析”进行了调查。调查结果表明(如图11所示,大多数受访者表示本单位均已将预算经费在内部各职能部门间进行分解下达,建立了内部责任预算制度,并且超过70%的受访者表示本单位定期进行了预算执行情况
的分析,说明目前大多数受访单位预算管理的执行控制已经基本建立。但是根据财务分析的执行情况来看(如图12所示,财务分析方式以分析为主,具有较大的时滞性,半、季度和月度财务执行情
况不好,尚未做到根据项目重要程度和影响范围进行财务分析。
为了进一步了解预算管理执行的现实,我们总结了预算管理中存在的普遍问题:A.预算口径不够全面;B.预算指标偏紧;C.预算指标确定方法不够科学合理;D.预算编制程序没有完全符合规范;E.预算编制时间过长;F.预算追加的随意性较大。问卷要求受访对象对六个问题按照严重程度排序,最严重的问题排在第一位。调查结果显示(如图13所示,有26%的受访者认为预算管理中最为严重的问题是“预算口径不够全面”,24%的受访者认为预算管理中最为严重的问题是“预算指标偏紧”,同时也有24%的受访者认为“预算指标确定方法不够科学合理”是最严重的问题,而认为“预算编制时间过长”和“预算编制程序没有完全符合规范”是预算管理中最严重问题的受访者分别仅占6%和7%。这一结果表明,虽然目前行政事业单位预算管理合规性大大提高,但预算管理的科学性仍然存在较大问题。
为了进行更加深入的分析,本文对受访者的排序结果进行赋值,排序第一位的赋值为6,其余各项赋值按照排序依次递减,排序第6位的赋值为1。随后计算各个问题的平均得分,结果显示(如图14所示,“预算指标确定方法不够科学合理”得分最高为
4.39分,表明受访者认为预算指 标的科学合理性是目前预算管理 存在的最主要问题;得分排名第
图13
本单位预算制度存在的主要问题 图11 内部责任预算制度建立情况
图12
采取的财务分析形式
二位的是“预算口径不够全面”,得分为4.21分。而得益于行政事业单位财务管理制度改革、预算管理制度的建立和国库集中支付制度的落实,目前行政事业单位预算编制程序的合规性和时间控制相对较好,“预算追加的随意性较大”、“预算编制时间过长”和“预算编制程序没有完全符合规范”三个问题得分相对较低。
(二收支业务:整体控制目标实现较好,尤其是票据印章管理控制较好,但资金支付合规、报销单据审核方面仍需改善
收支控制历来是行政事业单位内部控制的重中之重,尤其是支出控制中的“三公经费”广为社会所关注。这些客观上要求行政事业单位完善收支管理,确保单位收支业务的规范性和科学性。为此,国家在收支两条线、部门预算、政府收支分类改革、国库集中支付、政府采购等一系列具体控制措施的执行上也要求十分严格。例如:(1行政事业单位应当按照规定项目和标准征收政府非税收入,按照规定开具财政票据,做到收缴分离、票款一致,及时、足额上缴国库或财政专户,不得以任何形式截留、挪用或者私分; (2行政事业单位应该加强支出审批控制,明确支出的内部审批权限、程度、责任和相关控制措施,审批人应当在授权范围内审批,不得越权审批;(3行政事业单位应当建立健全票据管理制度,明确规定票据
保管、登记、使用和检查的责任,对 票据实行专人、专账、专柜管理。 问卷调查结果显示(如图
15、 图
16、图17所示,95%的受访 者选择本单位的非税收入严格执 行了收支两条线的管理制度。 97%的受访者表示,本单位的经 费支出有明确的审批权限划分。 95%的票据实现了专人管理。证
明我国行政事业单位在具体收支管理上已经建立了明确的制度要求,并且在支出的审批和票据管理方面执行较好。
本次问卷列示了四项收支业务的控制目标。目标1:收支业务合规合法,不存在违规收取或违规支出等问题;目标2:票据、印章管理严格,不存在收入资金流失的现象;目标3:
资金支付符合国库集中支付、政府采购、公务 卡结算等相关规定;目标4:报销单据审核严格。 问卷调查结果显示(如图18所示,
我国行
政事业单位内部控制收支目标实现程度较好,尤 其是目标2(票据、印章管理严格,不存在收入资 金流失的现象实现程度最好。具体来看,收支业 务控制目标实现程度的排序是:目标2基本实现 及完全实现的程度为91%(其中61%的受访者 表示,本单位票据与印章管理可以完全实现内部 控制目标,不存在收入资金流失的现象,目标4 基本实现及完全实现的程度为89%,目标1基本 实现及完全实现的程度为87%,目标3基本实现 及完全实现的程度为84%。即使是这样,近些年 审计机关对行政事业单位审计过程中仍然发现:许多单位 “其他支出”科目使用频繁、金额较大,且支出的内容复杂 多样,超标问题严重。多数行政事业单位均不同程度地存 在科目填报不够准确、支出审核不严或不规范、报销单据
审核不够严格、不能按照规定使用公务卡结算等问题。特图14预算制度存在的最主要问题
图15非税收入执行“收支两条线”情况 图17票据是否指定专人管理 图16经费支出审批权限设置
别是部分单位在国库集中支付、政府采购和公务卡改革等制度的执行过程中,不注重对单位员工的教育与推广,未能与业务部门及时沟通,导致未能按照规定办理资金支付手续,存在严重的控制风险。根据问卷调查的结果,我国行政事业单位收支业务控制确实还应该在资金支付合法合规性及报销单据的审核上进一步完善。
在我国行政事业单位的支出业务控制中,专项资金支出的管理尤为重要。规范行政事业单位的专项资金核算,对于加强行政事业单位财务管理、提高财政资金使用效益、强化行政事业单位的职能有着十分重要的意义。专项资金的使用涉及预算控制、收支控制和建设项目控制,是行政事业单位内部控制的薄弱环节,行政事业单位往往存在专项资金与共有经费相互借用、项目资金挪用等问题,因此分析专项资金的使用情况对于行政事业单位内部控制建设也具有重要意义。为此,行政事业单位应当按规定的支出标准和支出方向执行项目预算。专项资金在批复下达时应明确预算指标、支出标准和支出方向,相关业务部门应当严格按照预算指标、支出标准和支出方向办理,财会部门应当对专项资金进行单独审核,加强支付审核控制。根据审计署历年财政预算执行审计的结果来看,专项资金的审计发现很多突出的问题,例如:(1地方配套资金不到位,挤占专项资金;(2对财政部门和业务主管部门拨给的专项资金,没有按规定专款专用,而是用于弥补日常公用经费不足,致使
单位公用经费挤占专项资金;(3滞留未拨专项资金,由于财政资金较紧张,将专项资金挂账,未及时下拨,以备用于资金周转、经费、工资或其他支出;(4专项资金没有单独核算,与正常支出和公用支出相混淆,不能正确反映实际使用情况,违背了专款专用原则;(5行政事业单位对财政拨入的专项资金在未使用或者当年未使用完的情况下,通过虚列支出转“其他应付款”等往来科目进行核算。
问卷调查显示(如图19所示, 90%的被访单位表示已经针对专项资 金进行了单独核算,并且执行情况较
好。但针对“专项资金拨款是否存在不及时或不到位的情况”进行的调查结果显示(如图20所示,接近半数的受访单位表示专项资金拨款存在不及时或不到位的情况。如果专项资金拨款不及时或不到位会导致专项资金使用效率低下、项目资金与项目不匹配,从而影响项目进度。在进一步的问卷调查中发现,部分单位存在领导对专项资金的管理意识淡薄,任意使用专项资金的现象,造成专项资金使用效率低下、项目建设进度延迟等后果。问卷对“专项资金是否有与公用经费互补使用的情况”“过去是否发现有专项资金使用不规范的情况”进行了调查(如图
21、图22所示,约有34%的受访单位表示存在专项资金与公用经费互补使用的情况,41%的被访者认为本单位还是存在专项资金使用不规范的现象。
针对专项资金,行政事业单位应当建立预算执行和支出的监控机制,定期采集信息并汇总分析,对预算执行情况进行跟踪管理和督促检查,以保证预算目标实现和财政资金安全。调查结果表明(如图23所示,仅有34%的受访对象表示本单位已经采取了专项资金使用跟踪问效评价机制,表明行政事业单位在预算控制和收支控制中尚有
图18 收支业务控制目标实现程度 图20
专项资金拨款是否存在不及时不到位情况
图19
专项资金是否已经单独核算
图21 专项资金拨款是否与公用经费互补使用的情况
图22 是否存在专项资金使用不规范的现象
漏洞,应当在今后的内部控制建设中不断加强。
(三政府采购:依法采购实现较好,但存在采购随意性大、采购资产质次价高的突出问题
政府采购作为行政事业单位日常开展的经常性支出活动,历来受到高度重视,因为伴随着财政资金的支出和公共资源的流入,在这一过程中极易由于操作控制环节执行不到位、监督处罚不到位引发舞弊行为和经济腐败等问题,从而出现采购价高质次、造成财政资金浪费损失、无法体现财政资金使用效益等现象。该领域也成为领导干部违规、违纪、违法的高危领域。本次问卷列示了四项收支业务的控制目标,其中目标1:所有政府采购均依法实施;目标2:政府采购与业务活动相匹配,不存在资金浪费或资产闲置等问题;目标3:政府采购审核严格,不存在货物或服务质次价高的情况;目标4:政府采购信息和财务信息真实完整。
自《政府采购法》颁布以来,政府采购作为加强财政支出管理的重要手段,其功能作用日益凸显。特别是2009年国务院办公厅出台的《关于进一步加强政府采购管理工作的意见》,从坚持应采尽采、管采分离、加强预算约束、考核培训等七个方面对政府采购提出了明确要求,为政府采购
规范化创造了政策基础。虽然我国政府采购历史较短,但得益于一系列法律法规的颁布和政府采购制度的推行,政府采购的合法合规控制目标实现较好。当然,也必须承认,从现实的运行来看,我国各
地行政事业单位仍出现尚未建立健全政府采购工作
的组织领导和工作协调机制,从而造成政府采购管理松散、随意的现象,政府采购计划编制、组织实施、监督评价等工作流于形式等问题。
调查结果表明(如图24所示,50%的受访者表示本单位的政府采购业务完全符合相关法律规定。在政府采购
目标的
基本及完全实现程度上排序依次是:目标1(81%、目标4(76%、目标2(66%、目标3(61%。可见,与目标1和4实现程度相比较,我国还需要在目标2(政
府采购与业务活动相匹配,不存在资金浪费或资产闲置等问题和目标3(政府采购审核严格,不存在货物或服务质次价高的情况上进一步完善。调查结果表明:多达31%的受访者表示,本单位政府采购业务与业务活动不相匹配,存在相当程度的资金浪费和资产闲置问题;多达39%的受访者表示,政府采购审核严格,不存在货物或服务质次价高的目标基本或者完全未实现。
(四资产管理:总体情况尚好,但缺乏对资产的高效利用,闲置浪费问题严重 行政事业单位资产是各级行政事业单位长期以来积累下来的有形或者无形资产,数量和金额相当庞大,分布十分广泛,在国民经济中也占有相当比重。它不仅是各级
图23 专项资金的使用是否已经建立并实施跟踪问效评价机制 图24政府采购业务控制目标实现程度
本 刊 特 稿 FRIENDS OF ACCOUNTING 行政事业单位有效运转的基本保障 ， 也是其履行社会职责 的重要基础 。 资产管理作为行政事业单位内部控制的重要 组成部分 ， 往 往 通 过 对 于 行 政 事 业 单 位 货 币 资 金 、 实 物 资 产 、 无形资产 、 对外投资的管理 ， 实现国有资产的安全完整 性及使用的效益性 。 尤其是通过对于货币资金和实物资产 的管理实现资金流与实物流的共同驱动作用 ， 提高行政事 业单位管钱管物的水平 。 规定 ， 行政事业单位应当组建资产清查小组对本单位的资 产进行定期清查盘点 ， 根 据 盘 点 结 果 填 写 实 物 资 产 盘 点 表 ， 并与资产台账核对 ， 做 到 家 底 清 楚 ， 账 、 卡 、 实 相 符 ， 防 止国有资产流失 。 根据问卷调查结果 ( 如 图 26 、 图 27 所 示 ) ， 我 国 有 32% 的行政事业单位设置有专门的资产管理机构 ，31% 的 行政事业 单 位 在 相 关 部 门 中 设 置 有 专 门 的 岗 位 负 责 资 产 管理工作 ， 但仍有高达 37% 的行政事业单位在相关 部 门 中设置兼职岗位负责资产管理工作 。 从定期清查资产的制 度执行情况来看 ， 高达 69% 的行政事业单位实施 了 定 期 的资产清查制度 ， 但仍有 22% 的行政事业单位尚未 执 行 定 期 资 产 清 查 ，9% 的 被 访 者 并 不 清 楚 本 单 位 是 否 有 定 期 资产清查 。 从问卷调查结果整体来分析 ， 笔者认为 ， 我国行 政事业单位资产管理总体情况尚好 。 从笔者了解的各级行 政事业单位的现实来看 ， 资 产 管 理 中 的 货 币 资 金 管 理 一 般 由 财 务 部 门 负 责 ，职 责 清 晰 明 确 ，但 对 于 实 物 资 产 、无 形资产 、 对 外 投 资 的 管 理 工 作 则 往 往 通 过 在 财 务 部 门 或 者办公室抽调 、 任 命 相 关 人 员 临 时 负 责 ， 缺 少 专 职 机 构 进 行管理 和 监 督 ， 这 使 得 资 产 管 理 的 定 期 清 查 制 度 并 不 是 普遍执 行 ， 且 相 关 岗 位 设 置 缺 少 不 相 容 职 务 的 岗 位 职 责 分 离 控 制 ， 这 往 往 容 易 导 致 国 有 资产账实不符 ， 甚至会出 现流失的现象 。 1. 资产管理制度建设情况 为了加强行政事业单位的资产管理目标 ， 财政部曾于 1995 年 印 发 执 行 了 《 行 政 事 业 单 位 国 有 资 产 管 理 办 法》 ( 1995) ，2006 年重新修订颁布了针对固定资产管理的 《 行 政单位国有资 产 管 理 暂 行 办 法》 和 《 事业单位国有资产管 理暂行办法》 。 根据问卷调查 ( 如图 25 所示) ， 各级行政事 业单位普遍建立了资产管理制度 ， 执行情况很好 。 虽然如 此 ，我们还是发现 ，针对行政事业单位资产管理的相关制度 实施情况依然十分不好 ， 现实中也确实出现了许多问题 ， 资
产管理控制成为行政事业单位内部控制的薄弱环节 。 图 25 资产管理制度建立情况 2. 资产管理机构设置与定期清查情况 “ 行政事 《 内 控 规 范》 第 四 十 条 第 二 款 规 定 ： 业单位应当合理设置岗位 ， 明确相关岗位的职责 权限 ， 确保资产安全和有效使用 。 ” 资产管理岗位 的合理设置与资产安全和行政事业单位资产使 用的管理要点在于落实使用保管责任 ， 应当坚持 谁 使 用 、谁 保 管 、谁 有 效 使 用 的 控 制 目 标 密 切 相 关 ， 并且在一定时期内难以通过内部人员置换和 外部人才供给所替代 ， 因此 ， 合理设置资产管理机 构对于行政事业单位内部控制建设至关重要 。 《 内 控 规 范》 第 四 十 四 条 第 四 款 规 定 ： “ 建立资产台 账 ， 加强资产的实物管理 。 单位应当定期清查盘 点资产 ， 确保账实相符 。 财会 、 资产管理 、 资产使 用等部门或岗位应当定期对账 ，发现不符的 ， 应当 及时查明原因 ，并按照相关规定处理 。 ” 根据这一 图 27 是否已经建立并实施了定期资产清查制度 17 图 26 行政事业单位资产管理机构设置情况
本 刊 特 稿 FRIENDS OF ACCOUNTING 3. 资产 管 理 控 制 目 标 实 现 情况 针对资产管理控制目标的 实现程度 ， 本次问卷列示了五 项资产管理的控制目标 ， 并针 对这些目标的实现程度情况开 展了问卷调查 。 其中目标 1 ： 所 有资产的购置 、 取得遵守相关 法律 法 规 ; 目 标 2 ： 所 有 资 产 保 全有效 ， 确保固定资产安全完 整 ;目标 3 ：所有资产高效利用 ， 避免 闲 置 和 浪 费 ; 目 标 4 ： 资 产 的所有信息处理及时 ， 记录真 实 、完 整 准 确 ;目 标 5：所 有 资 产的增加 、 处置和转移符合单位发展规划 。 然后 ， 针对资产 管理 中 具 体 控 制 措 施 实 施 情 况 ， 展 开 了 进 一 步 的 问 卷 调 查 。 调查结果表明 ( 如图 28 所示) ： 得益于行政事业单位预 算管 理 、 收 支 管 理 的 规 范 化 和 收 支 两 条 线 等 管 理 制 度 改 革， “ 所有资产的增加 、 处置和转移符合单位发展规划 ” 的 目标 5 实现程度尚可 ，45% 的受访者认为该目标在本单位 ( 所 有 资 产 高 效 利 用 ， 避 免 闲 置 和 浪 费) 完 全 实 现 ;目 标 3 实现程度最差 ， 仅有 8% 的受访者认为本单位在该目标的 实现上是完全实现的 。 必须承认 ， 由于行政事业单位的多数资产不进入政府 的公共运行成本 ， 不计提折旧 ， 普遍存在重购置 、 轻管理的 问题 。 同时 ， 盲目求新 、 追求高端化 ， 重增量资产的扩张 ， 轻 存量资产的管理 ， 很容易造成财政资金的浪费 。 目前行政 事业单位普遍 存 在 固 定 资 产
盲 目 购 建 、 闲 置 、 更 新 改 造 不 够 、 使用效率低下 、 维护不当 ， 导致行政事业单位资产价值 贬损 、 资源浪费或缺乏可持续发展能力 。 调查结果表明 ( 如 图 28 所示) ， 超过 60% 的受访者认为本单位仅部分实现 或者未实现资产的高效利用 ， 甚至资产闲置和浪费现象严 重 。 此外 ， 资产信息不准确也是我国行政事业单位资产管 理的突出问题 。 例如 ， 许多行政事业单位没有建立健全资 产的明 细 账 和 固 定 资 产 卡 片 ， 购 置 固 定 资 产 时 只 列 支 费 用 ， 不记固定资产账 ; 新建的办公楼 、 房屋建筑物完工后未 及时办理竣工 结 算 ， 使 用 多 年 仍 挂 在 基 建 账 上 ， 未 在 单 位 的固定资产账上登记 ; 对资产的处置也存在随意处置和不 处置同时存在的现象 。 部分单位擅自处置国有资产 、 处置 随意性大 ， 导 致 国 有 资 产 流 失 ; 而 部 分 单 位 由 于 未 能 及 时 盘点核查资产 ， 资 产 记 录 与 实 际 脱 节 ， 导 致 大 量 失 去 使 用 价值的待报废资产挂在固定资产账上 。 调查结果表明 ( 如图 28 所示) ， 超过 28% 的受访者认 为本单 位 仅 部 分 实 现 了 资 产 所 有 信 息 处 理 及 时 ， 记 录 真 18 图 28 资产管理控制目标实现程度 实 、 完整准确的控制目标 。 ( 五) 建 设 项 目 ： 整 体 目 标 实 现 程 度 较 好 ， 但 建 设 项 目 资金控制和项目档案管理有待提高 与政府采购一样 ， 行政事业单位的建设项目往往占用 资金多 、 投入资源 大 、 涉 及 环 节 多 、 建 设 工 期 长 、 各 种 利 益 关系错综复 杂 ， 成 为 经 济 犯 罪 和 贪 污 腐 败 的 “ 重 灾 区 ”， 建 设 项 目 控 制 中 出 现 了 许 多严重的问题和暴露出许多环节 中的风险 。 例如 ： ( 1) 部分单位建设项目立项缺乏可行性研 究或者可行性研究流于形式 ， 决策不当 ， 盲目上马 ， 导致难 以实现预期效益或项目失败 ; ( 2) 部分单位在招标过程中未 《 招标投标法》 和相关文件 ， 甚至存在将建设项 能严格执行 目整体或部分拆分为单位工程或分项工程 ， 使标的金额降 至 《 招标投标法》 规定的限额以下 ， 以此规避招标 ; ( 3) 部分 单位会计核算不规范 ， 用一套 基 建 账 核 算 多 个 项 目 ， 或 将 基建资金纳入 财 务 账 ， 工 程 直 接 费 用 核 算 不 准 确 、 间 接 费 用归集不正确 ， 影响工程造价的真实性 ; ( 4) 部分单位基建 账目长期挂账 ， 不 及 时 进 行 财 务 决 算 ， 使 得 专 项 资 金 使 用 的跟踪问效流于形式 ， 降低了专项资金使用效率 。 此外 ， 建设项目档案管理也是建设项目控制的薄弱环 节 。 行政事业单位与建设项目相关的文档很多 ， 立项过程 会
涉及项目建 议 书 、可 行 性 研 究 报 告 、初 步 设 计 方 案 、投 资概算等 ; 项 目 建 设 实 施 阶 段 可 能 涉 及 工 程 设 计 方 案 、 施 工 图 、工 程 变 更 申 请 、项 目 进 度 报 告 及 计 算 申 请 等 ;项 目 竣工阶 段 涉 及 竣 工 决 算 报 告 等 。 由 于 不 同 的 文 档 分 别 由 参与建设项目 的 不 同 部 门 编 写 ， 散 落 在 不 同 的 部 门 中 ， 缺 乏对项目文 档 的 统 一 管 理 ， 因 此 往 往 容 易 丢 失 或 损 毁 ， 对 建设项 目 的 进 展 造 成 阻 碍 。 甚 至 存 在 部 分 行 政 事 业 单 位 事 先 垫 付 了 项 目 资 金 ， 而 在 建 设 过 程 中由于丢失了项目 预算和立项书等关键文档 ， 导致不能依法获取项目资金的 事故 。 2015 年 友 2011 会 计 之 之友 年第 第6 14 期 下 期
本 刊 特 稿 FRIENDS OF ACCOUNTING 加强行政事业单位建设项目内 部 控 制 有 利 于 加 强 项 目资金 的 管 控 和 安 全 有 效 使 用 ， 避 免 工 程 建 设 领 域 的 违 法违规 、 贪污 腐 败 案 件 的 发 生 ， 这 在 一 定 程 度 上 既 保 证 了 工程建 设 项 目 的 质 量 ， 也 有 利 于 提 高 公 共 服 务 的 效 率 和 效果 。 本次问卷列示了四项建设项目的控制目标 ， 其中目 标 1 ：所 有 建 设 项 目 的 可 行 性 研 究 、招 标 、方 案 设 计 、价 款 结 算 、项 目 变 更 、竣 工 验 收 等 环 节 均 合 规 合 法 ;目 标 2 ：建 设项目资金使用管理严格 ， 不存在工程进度延迟 、 中断 、 资 金损失等风险 ; 目标 3 ： 项目决算中投资完成额 、 建设成本 和 结 余 资 金 等 信 息 真 实 有 效 ;目 标 4：建 设 项 目 档 案 管 理 记录真实 、 保管完善 、 完整准确 。 正是由于建设项目成为众矢之的 ， 针对建设项目内部 控制中存在的 突 出 问 题 ， 我 国 先 后 出 台 了 《 中华人民共和 国建筑法》 、 《 中 华 人 民 共 和 国 招 投 标 法》 、 《 建设工程质量 管理条例》 和 《 基 本 建 设 财 务 管 理 规 定》 等 相 关 法 律 法 规 ， 得 益 于 相 关 法 律 法 规 的 发 布 与 实 施 ，调 查 结 果 表 明 ( 如 图 29 所示) ，71% 的受访者表示 ， 目 标 3 ( 项目决算中投资 完成额 、 建设 成 本 和 结 余 资 金 等 信 息 真 实 有 效) 基 本 或 者 完全实现 ; 约有 70% 的受访者表示 ， ( 所有建设项目的可行性研究 、 目标 1 招标 、 方案设计 、 价款结算 、 项目变更 、 竣工 验 收 等 环 节 均 合 规 合 法) 基 本 或 者完全实现 。 对比而言 ， 目标 2 ( 建设 项 目 资 金 使 用 管 理 严 格 ，不 存 在 工 程 进 度 延 迟 、 中 断 、 资 金 损 失 等 风 险) 和 目标 4 ( 建设项目档案管理记录
内部控制工作方案范文第3篇
2012 年度内部控制规范实施工作方案
根据《关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作的通知》，依据内控规范体系的要求，结合实际，制订本工作方案。
一、基本情况介绍
1、公司基本情况：
公司介绍：。
公司实施条线管理和两级管理，分为市场、研发、生产、质量、行政五个条线，每个条线都设有主管副总经理。
2、内控规范实施工作组织架构：
公司成立了内控体系建设领导小组，总经理为组长，经理层为成员，领导小组对推进内控体系建设负总责，并负责内控建设的组织、协调和决策。
公司成立了内控体系建设工作小组，公司某某副总经理为组长，某某等部门负责人为副组长，其他业务部门负责人为成员。工作小组的主要职责为：
1)负责内控制度的编制协调。
2)负责梳理经营管理各模块所涉及的业务流程，确定控制目标，明确关键控制环节，进行风险分析，确定关键控制点，对风险点和控制点制定控制措施。
3)负责向上级报告内控建设动态信息。
3、聘请咨询机构情况：
公司与某某公司签订《内部控制咨询服务合同》，计划用5个月左右的时间，由咨询公司协助建立内控体系。整个项目主要分为调研诊断、制度建设和辅导实施及回访三大阶段，通过项目运行取得内控诊断评估报告和改进建议书、内部控制制度体系、风险数据库、权限指引表、回访报告等成果。
4、内控开展情况：
截止x月x日，公司内控建设第一阶段的调研诊断工作已顺利结束，项目组已于x月x日向公司领导及全体干部做了项目中期汇报。通过调研，项目组共发现并确认了xxx个风险点，明确了每个风险点的关键控制环节、调研发现、可能的风险、咨询组建议、影响程度(一般/重要/重大)、影响财务报表科目、公司制度要求、法律法规要求、风险性质(内控缺陷/管理提升)、风险责任部门。对照内控指引，项目组最终提出了《制
度编写目录及责任部门》，已确定在项目第二阶段对xx项制度进行修订或新增。制度建设工作目前已启动，将在项目第二阶段完成。
二、内部控制建设工作计划
内控建设工作任务由项目组和公司工作小组共同承担，项目组确定由咨询公司x名专业人员全程参与内控体系建设，公司各部门领导负责对与自己部门有关的风险点进行确认，同时负责编制内控制度，各阶段具体工作任务由内控工作小组安排。
三、内部控制自我评价工作计划
根据文件《文件》统一部署，在2012年上半年按照《企业内部控制评价指引》的要求，全面开展一次内部控制自我评价工作。鉴于公司未成立独立的内控部门，计划第一次内部评价由项目组结合回访协助完成。待公司熟悉内部评价的过程及要求后，今后成立内部评价小组或继续聘请第三方咨询公司协助实施内控评价工作。
通过第一次内部评价，计划建立内部控制缺陷的评价标准，编制内部控制评价工作底稿，编制缺陷评价汇总表及建议，下发整改任务单并监督责任部分完成缺陷整改，编制内部控制自我评价报告，建立内部控制自我评价制度。
四、内部控制审计工作计划
鉴于分公司不需要单独披露内部控制审计报告，也未设立审计部门，可由总部对分公司实施审计，如总部要求分公司出内部控制审计报告，将聘请第三方内控审计专业机构实施审计业务。
某某公司
内部控制工作方案范文第4篇
电动自行车控制器方案
2012/11/5
1
电动自行车控制器设计
目录
第一章 概述 ------------- 3
第二章 系统需求分析 ------- 4
第三章 控制器分析 --------- 6
一、电动车控制器框图 ------ 6
二、控制器关键功能分析 ----- 7
第四章 控制器设计 ---------- 9
一、硬件设计 --------- 9
二、软件设计 ---------- 12
2
电动自行车控制器设计
第一章 概述
近年来，随着改革开放和经济发展日益深刻，人民生活水平日渐提高，出行交通工具也发生前所未有的变化。老百姓出行不仅考虑快捷、方便，还追求时尚环保，因此近年来电动自动自行车日益受老百姓喜爱。作为电动自行车，其核心控制器则是电动自行车的关键，控制的好坏决定车子的平稳、安全、舒适，因此一个功能全面、可靠性强、符合要求的控制器决定了电动自行车的质量。为了使得电动自行车有良好的体验和可靠的质量保证，因此本文介绍一种控制器的设计方案。
3
电动自行车控制器设计
第二章 系统需求分析
1、具有安全检测功能，检测电池电压，电流
需要检测电池中电流，电池电流不能过大，防止损伤电池;
需要检查电机中的电流，并且识别是否是电机堵转还是车子上坡或者负载过大，并且限制电机电流17A以下，在15～17A间切换，防止大电流长时间烧坏电机;
检测电池电压，电池电压大于电机额定电压120%时，发出报警铃声，提醒电压过大，不能驱动电机;
2、显示速度和里程数
利用三位数码管显示里程数，范围0～999Km，保证每分钟更新一次;
用5个发光二极管显示速度，表示5个档位，每个档位间隔速度为10Km/h，即表示的速度为10Km/h、20Km/h、30Km/h、40Km/h、50Km/h，速度在哪个档位，对应发光二极管闪亮。
3、具有转向灯控制电路
当打开转向灯开关时，对应的转向灯每隔0.5秒闪一次，每次持续0.5秒
4
电动自行车控制器设计
4、照明灯控制电路
当打开照明灯时，在仪表盘上显示照明打开，用一个发光二极管。
5、具有报警功能
当钥匙开关不再车上时，若轮子速度有变化，即发出报警声音。
电动自行车控制器设计
第三章 系统分析
一、电动车控制器框图
上图是整车的控制系统框图，主要有电源、电机、控制器等，其中控制器位于核心地位，是整个控制系统的关键，也是负责组织各个部分协调工作的中心。其具体的控制框图如下图所示：
6
电动自行车控制器设计
电源降压模块灯管驱动电路照控速盘电压信号刹车信号信号转换电路WM灯P向、转明灯转向灯、照明灯信号信号转换电路PIC芯片信号转换电路MOS驱动电路电机电源输出电路电机电路电流、电机电压蜂鸣器P信号转换电路WM三极管驱动电路电机霍尔信号电压、里程显示输出数码管显示电路电源
从图中可以看出，控制器由单片机及其外围电路构成，包括输入信号处理电路、输出信号处理电路、电源电路等。
二、控制器关键功能分析 控制器功能：
1、改变电机速度
即调速功能，检测车把电压，根据车把设定速度来进行速度设定。同时检测霍尔传感器计数值，作为当前速度，通过PID调节来计算应该输出的PWM波。
2、刹车功能
检测刹车信号，当刹车有效时，将速度设定值强制变为零，输出PWM也变为零。
7
电动自行车控制器设计
3、有防过压、过流检测电路
检测电源电压，低压报警，防止损伤电池; 检测电源电流，当电流过大时适当降速，限制电流在合理区间，防止烧坏电机、电源。
4、显示电池电压、车速、里程数
将车子的速度用数码管显示在仪表盘上，将电池电压通过发光二极管显示在仪表盘上。
5、防盗
当车子锁上时，车轮子有转动则报警。
6、照明灯控制开关、转向灯控制开关
可以采用双刀双掷开关，一个可控制强电信号，另一个给单片机进行检测。
8
电动自行车控制器设计
第四章 控制器设计
控制器是电动自行车的核心，要实现的功能有：
1、可以改变电机速度
2、可以刹车
3、有防过压、过流检测电路
4、显示电池电压、车速、里程数
5、防盗
控制器不仅要具有所有功能并且引出相关信号线，而且要有合适的外观尺寸，并且可以对内部电路进行保护。
一、硬件设计
1、电机驱动电路设计
由V1～V6六只功率管构成的驱动全桥可以控制绕组的通电状态。按照功率管的通电方式，可以分为两两导通和三三导通两种控制方式。由于两两导通方式提 供了更大的电磁转矩而被广泛采用。在两两导通方式下，每一瞬间有两个功率管导通，每隔1/6周期即60°电角度换相一次，每只功率管持续导通 120°电角度，对应每相绕组持续导通120°，在此期间相电流方向保持不变。
9
电动自行车控制器设计
为保证产生最大的电磁转矩，通常需要使绕组合成磁场与转子 磁场保持垂直。由于采用换相控制方式，其定子绕组产生的是跳变的磁场，使得该磁场与转子磁场的位置保持在60°～120°相对垂直的范围 区间。
2、照明灯、转向灯、速度显示仪表
单片机检测到照明灯亮暗，转向灯亮暗及方向，将其显示在仪表盘上，灯的亮暗是通过三个发光二极管来显示的。由于一般的发光二极管20mA的电流就可以驱动，因此可以用单片机I/O引脚直接驱动。
至于速度显示，可以通过数码管显示，数码管可以用三个，显示范围是0.0 ～99.9KM/h，可以用三极管控制选择端，每次选择一个数码管，进行给值，单片机输出的是四位信号，可以显示0～9的BCD码，通过数码管显示驱动芯片转换为数码管的7段码，则选中的数码管显示对应的数字，通过不断给数码管写值则可以达到看起来连续的效果。
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电动自行车控制器设计
或者要节省成本，其实速度显示可以仅显示档位，比如0～5km/h、5～10km/h、10～15km/h、15～20km/h、20～25km/h 分为5档，每档对应一个发光二极管，当速度在对应的档位时，对应的发光二极管亮，其他的不亮。
3、电池电压检测电路
检测电池电压需要对电池电压进行采样，采样电路的作用是强弱分离，对单片机引脚进行保护，同时对电池电压进行变换，变到适合单片机A/D引脚采样的范围。
采样电路可以先用电容进行滤波，然后接上一个输入电阻很大的变换电路，可以通过741等放大器实现，然后对比较后的电压进行电阻分压转换，转换到0～3.3V，适合单片机采样。
4、电机电流检测、电池电流检测、漏电检测
在待检测的电路中串入阻值很小的电阻(注意大电流电路中电阻必须要有较大的功率)，然后对电阻两侧的电压取样，经过后级差值比较电路得出压差。差值转换可以采用741，然后在进行放大缩小变化，转换成0～3.3V的范围，可以接入单片机A/D引脚进行电压检测，然后除以电阻及变比等即可得到对应线路的电流。通过和每个线路设定电流阈值及车状态检测，即可得到是否过流、是否漏电等信息。
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电动自行车控制器设计
5、报警电路
单片机通过I/O引脚输出报警信号开关，然后通过三极管驱动蜂鸣喇叭来提示是否有紧急情况。通过不同频率的信号分辨不同的报警信息。
6、防盗电路
防盗检测其实是检测轮子是否转动来实现的，即利用霍尔器件检测速度，若速度大于某个去掉干扰后的阈值就认为有被盗的可能，就驱动蜂鸣喇叭报警。
二、软件设计
1、软件流程图设计
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电动自行车控制器设计
上电检查进入主循环检测速度输入，设定速度输入，刹车信号输入，电源电压检测输入速度PID计算，将PWM控制信号输出仪表盘显示速度
程序流程图 1，主要流程图，包括初始化、主循环。
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电动自行车控制器设计
检测速度设定值，用单片机A/D转换功能将模拟电压转换为数字信号，低通滤波读出单片机光码盘计数器值，低通滤波增量式PID计算输出值，并且进行限速处理PWM输出设定
程序流程图 2，速度调整程序流程图
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电动自行车控制器设计
已经检测到实际速度值，并且进行低通滤波处理将速度信号分成三位，分别是十位，个位，小数位计算三位数字转换成数码管设定值，并且进行输出时序设置调用显示子函数
程序流程图 3，显示子函数程序流程图
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电动自行车控制器设计
速度PID计算刹车信号是否有效否进行增量式PID计算，设定是将设定速度设为零，进行PID计算，输出PWM设定子函数
程序流程图 4，速度调控流程图
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电动自行车控制器设计
安全检测子函数电源电流是否过大是否否进行正常处理，显示电压是电流过大，进行漏电判断或者速度限制下一程序
程序流程图 5，安全检测程序流程图
2、软件功能设计
速度PID设计：
1)可以采用增量式PID，在不同电压、不同速度下比例积分微分系数有所不同;
2)带刹车检测，刹车时将设定速度设为0，电机PWM输出为零;
3)超速限制，当速度超过20Km/h时，进行适当减速，限制在20Km/h以下;
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电动自行车控制器设计
4)起步限速，开始时速度慢慢上升，防止突然启动。
安全检测设计：
1)检测电压电流，当电压较低时报警，以免损坏电池; 2)电流检测，防止超过限制电流烧坏电机、电源或者电线，当电流大于最大电流时，减速是电流在最大电流值以下附近一个区间内波动;
3)上电检测，当电机未开动时，若有较大电流则可能漏电进行报警;
4)当车钥匙拔出来，并且开启报警功能后，若车轮子光码盘有读数说明车子可能被盗，要进行报警。
显示设计：
1)速度显示设计，用三段数码管显示速度的十位、个位和小数位，采用共阴极数码管，LM373锁存数字，三个IO口选通数码管，一次显示一位，每个循环周期控制一次; 2)照明灯显示，主控电路用开关实现，单片机仅检测开关是否开启，并用一个IO口来控制三极管电路驱动发光二极管来显示是否开启照明灯，左右的转向灯采用相同的设计; 3)电源电压显示，将检测到的电压用多个发光二极管显示，亮的越多电压越高，当电压低于报警电压时，所有二极管熄灭，驱动电路采用三极管驱动，每个循环周期进行一次显示。
内部控制工作方案范文第5篇
是在会议召开之前对构成会议的各个要素作出系统周密的书面安排的会议文书
，属计划类公务文书。
内部公司会议方案一
7月28日是XX公司的厂庆日，每年的这一天XX公司都将开展一系列的活动。去年7月28日，XX公司隆重推出了XX等离子摩托车，在摩托车市场上刮起了一股XX等离子旋风，引起了摩托车行业不小的震动。一年来，XX等离子摩托虽然在市场上产生了一定的影响，但等离子摩托的销量却不甚理想。特别是20XX年1—3月，等离子摩托的销量持续下降，到3月份达到最低的909辆。虽然4月份以后，公司采取了一些奖励政策，加之常规车型停产，等离子摩托的销量开始逐月回升，但仍未恢复到去年的最好水平，更无法达到支撑公司销量的水平。除了行业的大环境外，经销环节推等离子摩托的积极性不高，是重要原因。加之今年公司广宣政策的调整，上半年公司没有组织全国性的等离子摩托的推广活动，而各片区开展的活动也参差不齐，也是原因之一。当然产品线的问题、产品质量的问题也影响了等离子摩托销量的提升。为此，公司决定
在下半年打出一系列组合拳，助推等离子摩托销量的提升。在产品上将进一步扩大等离子摩托的产品线，并开展等离子摩托的全面质量整顿，使等离子摩托的质量得到全面的提升，产生一个质的飞跃;在政策上将针对代理商和零售商出台一系列奖励政策;在推广上将组织开展1—2次全国性的等离子摩托的促销活动以及持续开展区域性的促销活动。并决定在7月28日拉开活动的序幕，打响攻坚战的第一枪。
一、活动目的：
1、通过分析行业形势，总结
上半年的营销工作，找出工作得失，统一思想认识，明确下半年的工作方向;
2、通过展示和推介XX等离子摩托新车型以及进行了全面质量整改的等离子摩托车型，使代理商对XX等离子摩托车的产品线和产品品质有一个新的认识，增强代理商销售等离子摩托车的信心和决心;
3、通过宣布下半年等离子摩托车的相关政策和宣贯下半年等离子摩托的推
1 / 10 广方案，提高代理商推广等离子摩托车的积极性，并了解和掌握推广等离子摩托车的方法和手段。
二、会议主题：冬天，让我们感动上帝
——XX摩托20XX年半年营销工作会议
三、会议时间：20XX年7月27日——7月29日
四、会议地点：君临大酒店
五、参加人员：
1、代理商总经理或操盘手：55人(含XXXX代理商10人);
2、代理商财务主管：20人;
3、公司高层领导：15人;
4、销售公司：20人(含事务所总经理);
5、工作人员：10人;
6、合计：120人。
六、会议内容：
(一)经销商会议
1、董事长分析行业形势，提出XX公司下半年工作思路，并介绍销售公司新的领导班子(销售公司新的领导班子亮相);
2、销售公司总经理作下半年营销工作规划，并宣布下半年销售政策(各种奖励政策);
3、余X助理总结20XX年上半年营销工作及下半年营销推广大纲(含广宣政策);
4、缪XX宣贯20XX年XX摩托上市营销方案
5、温XX宣贯20XX年下半年等离子推广策划方案
6、奚X宣贯20XX年下半年售后服务活动方案(含售后服务政策)
7、分组讨论
(二)等离子销售表彰及等离子产品订货会
1、销售公司总经理宣布20XX年8月—20XX年7月等离子销售先进的表彰决定。
2、董事长给先进颁奖
3、张X总工程师介绍等离子摩托车新车型和等离子摩托车全面质量整改的情况通报
;
4、余X助理宣布现场订购等离子摩托车的奖励办法
和年终奖励政策;
5、代理商现场订购等离子摩托车
6、销售公司总经理公布代理商获奖结果
2 / 10
(三)参观XX公司产品展
(四)联欢晚会
七、日程及议程
八、等离子销售先进表彰奖项设置及奖励金额：
对20XX年8月—20XX年7月等离子摩托销售的先进进行表彰奖励，奖项设置及奖励金额为：
1、XX等离子摩托车销售先进奖：3名(第一名奖励8万元，第二名奖励6万元，第三名奖励5万元，奖品为XXXX摩托);
2、XX等离子摩托车推广先进奖：1名(奖励5万元，奖品为XXXX摩托)会议策划方案范本
3、XX等离子摩托车网络建设先进奖：1名(奖励5万元，奖品为XXXX摩托)
4、XX等离子摩托车销售比率先进奖：1名(奖励5万元，奖品为XXXX摩托)
共奖励6名，奖励金额约：34万元
九、 现场订购优胜奖项设置及奖励金额：
对现场订购量最大的前5名优胜代理商当场进行奖励，奖项设置及奖励金额：
第一名：奖励现金4888元
第二名：奖励现金3888元
第三名：奖励现金2888元
第四名：奖励现金1888元
第五名：奖励现金888元
合计：14440元
十、会场布置
1、签到台(1个)：
布置在酒店门口
2、指示牌(3个)：
酒店提供(其中1个放于酒店门口，1个放于会议室门口，1个放于餐厅门口)
3、会议室桌椅摆放：
大会：采取课桌式摆放，准备投影仪和屏幕，座式麦克风：2个;会议策划方案范本
讨论：采取圆桌式，无线麦克风：2个
4、会议室背景喷绘：冬天，让我们感动上帝
——XX摩托20XX年半年营销工作会议
5、会议室宣传横幅：
左：
右：
6、宣传展板：若干
布置在大厅和会议室
十
一、组织及分工：
3 / 10
(一)领导小组
组 长：余 X：负责本次会议的全面领导和总指挥，协调和监督各工作组的工作;
副组长：张 X：负责新车准备、试装、检测，具体分管产品技术组;
副组长：郑XX：负责活动策划、会场布置及会务工作。(面试网 )
成 员：缪XX、奚XX、温XX、范X、杨X、事务所总经理
(二)分组及工作职责
1、 策划布置组
组长：郑XX
成员：温XX、陈XX、欧XX、蒋XX
工作任务：
1)负责完成活动策划方案的拟写;
2)负责协助和监督广告公司完成会议现场的布置及会议结束后的现场撤除工作(包括等离子摩托车形象店的布置);
3)负责晚会表演节目的准备和现场表演的安排及费用申请和发放;会议策划方案范本
4)负责奖牌的设计制作;
5)负责代理商礼品制作;
6)负责等离子推广手册设计印刷;
7)负责活动全程摄像、摄影和合影;
2、产品技术组
组长：张X
成员：周X、姚XX
工作任务：
1)负责将等离子新车型及XXXX摩托车配件准备齐全;
2)负责等离子新车型及XXXX摩托车的生产及全面的检查、调试，确保无误;
3)负责将等离子新车型及XXXX摩托车运送到会议现场并摆放到位;
4)负责车辆现场的檫拭和清洁;
5)负责会议期间参展产品的管理;
6)展会结束后，负责将参展产品运回公司。
3、会务组：
组长：奚XX
成员：杨X、姚XX、赵XX、范X、王XX、事务所总经理
工作任务：
1)负责各种物资的采购和准备;
2)负责代理商邀请函
(回执)准备、寄发;
4 / 10
3)负责酒店联系及参会人员，住宿、饮食安排; 4)负责会议室安排; 5)负责代理商的接待和陪同; 6)负责参会人员接送; 7)负责各种资料的准备、装袋和发放; 8)负责对各工作组工作的协调、检查和考核;会议策划方案范本 十
二、筹备工作计划
十三、费用预算
1、房 费：49500元
330元/间×50间×3天=49500元
2、餐 费：60000元
1200元/桌×12桌×5餐=72000元
3、烟、酒水：15000元
4、会议室：8000元(租赁费含音响、话筒)
5、布置费：15000元(包括等离子摩托车形象店样板的搭建)
6、晚会费用：5000元
7、代理商礼品及奖牌：14600元
8、现场订购奖金：14440元
9、不可预计费用：6460元
费用总计：200000元
十
四、注意事项：
1、各组工作人员必须严格按筹备工作计划的进度要求推进工作;
2、市场督查负责督促各工作组的工作按时完成。
3、会议期间公司人员必须统一着装，佩带工作牌;
4、会议期间公司人员必须提前到达现场，不得迟到、早退和无故缺席;
编制：郑XX 审核： 批准：
内部公司会议方案二
一、会议主题：xx公司年终总结大会
二、会议时间：12月31日下午14点00分至21点30分
会议时间：14:00——17:30
晚宴时间：18:00——21:30
三、会议地点：西国贸酒店一层多功能宴会厅
四、会议参会人员：公司全体员工(41人)
五、会议流程与安排本次年会的流程与安排包括以下两部分：
(一)年终大会议程安排13:50全体参会员工提前到达指定会堂，按指定排座就位，等待员工大会开始;14:00—15:30大会进行第一项，各部门及各项目负责
5 / 10 人上台分别做年终述职报告
。15:30—15:45大会进行第二项，由行政人事部负责人上台宣读公司各部门及项目主要负责人人事任命决定书。15:45—16:00大会进行第三项，副总经理宣读优秀员工获得者名单;优秀员工上台领奖，总经理为优秀员工颁发荣誉证书及奖金;优秀员工与总经理合影留念;优秀员工代表发表获奖感言。16:00—17:30大会进行第四项，总经理做总结性发言。17:30大会结束，员工散会休息，酒店布置晚宴会场
(二)晚宴安排18:00晚宴正式开始，晚宴主持人引导大家共同举杯，祝福大家新年快乐，祝愿公司的明天更加美好。(背景音乐)
18:00—19:00用餐时段：公司领导及员工到各桌敬酒，同事间交流沟通，拉近彼此距离。19:00—21：00娱乐时段：文艺节目(2—3个节目)
游戏1：坐气球比赛，用具：3把椅子、各装20支气球的3个箱子;游戏规则：2人一组，共3组，一个人递球，一个人坐球，限定时间为3分钟，3分钟后，箱子内省的球最少的胜出;文艺节目(2—3个节目);
游戏2：抢凳子;用具：5把椅子，围成一圈;游戏规则：将椅子围成一圈，响音乐，6个人转圈围着椅子走，音乐停，6个人抢坐，没有抢着的输;文艺节目(2—3个节目)
游戏3：筷子运钥匙链;用具：12支筷子、2个钥匙链;游戏规则：6个人一组，分为两组，每个人嘴里叼一只筷子，将钥匙链挂在第一个人的筷子上，第一个人将钥匙链传给第二个人，必须用筷子传，不能用手，哪个组最先将筷子传到最后一个人的筷子上，为赢。
游戏4：呼啦圈传区别针;用具：呼啦圈3个、曲别针18个;游戏规则：3个人，每人一个呼啦圈，手里6个曲别针，每个人在转呼啦圈的同时，要将手里的6个曲别针连在一起，谁先将6个曲别针连在一起，谁就胜出;
游戏5：踩气球;用具：100个气球游戏规则：分为两组，一组5个人，每个人球上绑10个气球，主持人限定时间3分钟，互相踩对方队员腿上的气球，3分钟后，看哪个组队员总署气球省的多，就胜出。幸运抽奖活动：用具：抽奖箱、卡片49张、乒乓球49个每个人手里有一张带数字的卡片，将乒乓球上写上相应的数字，放进抽奖箱，指派专人分别来抽一至四等奖。最后主持人邀请全体员工上台合影留念
六、会议准备及相关注意事项
(一)年会的通知
与宣传：公司办公室于今天向机关各部门及各项目部发出书面的《关于年终总结会的通知》，对本次年会活动进行公示和宣传，达到全员知悉。
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(二)条幅的制作：红底黄字字幅，具体文字内容：“北京七分公司年终总结会”(条幅规格：)
(三)物品的采购：抽奖礼品、生肖礼品、游戏奖品、大会席位人名牌(会议用)、笔、纸、员工席位卡(晚宴用)、会场布置所需气球、拉花、花篮;游戏所用乒乓球拍、乒乓球;抽奖箱;会议所需矿泉水、晚宴所需酒水、各类干果小食品。
(四)现场拍照：提前安排好相关人员携带数码相机，做好大会及晚宴活动现场的拍照工作。
七、会议筹办任务任务与分工责任人会务前期、中期协调工作会议阶段主持人晚宴阶段主持人物品购置(抽奖礼品、生肖礼品、游戏奖品、席位卡片、笔、纸、气球、打气筒、拉花、花篮、乒乓球拍、乒乓球;抽奖箱、酒水、各类干果小食品)
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内部控制工作方案范文第6篇
一、定义
库存控制(Inventory Control)，是对制造业或服务业生产、经营全过程的各种物品，产成品以及其他资源进行管理和控制，使其储备保持在经济合理的水平上。库存控制是使用控制库存的方法，得到更高的盈利的商业手段。
二、意义
库存控制是仓储管理的一个重要组成部分。它是在满足顾客服务要求的前提下通过对企业的库存水平进行控制，力求尽可能降低库存水平、提高物流系统的效率，以提高企业的市场竞争力。
主要内容：在保证企业生产、经营需求的前提下，使库存量经常保持在合理的水平上;掌握库存量动态，适时、适量提出订货，避免超储或缺货;减少库存空间占用，降低库存总费用;控制库存资金占用，加速资金周转。
三、办法
为有效实施库存控制管理，物资部初步制定了《毛坯类安全库存》、《空压机配件安全库存》，在此基础上，采购人员根据每月库存量，制定下个的采购计划，同时也要兼顾采购周期、物流成本等其它因素。
1.根据物资种类的不同及生产计划的变动，库存物资一般按照1.5倍原则进行储备，但特殊物资(如毛坯、非标件)将根据采购周期及物流成本核定。
2.仓库保管员须严格控制存货周转率，严格执行“先进先出”，特别对于有保质期限的产品须时刻注意，必要时粘贴红色标签予以警示，并通知采购人员做好停购或退货准备。
3.财务部每月随机抽查仓库库存，对严重超标的采购物品，采购人员必须给予书面报告，无正当理由且造成公司损失的行为将给予处罚。
4.此制度先在物资部管理的仓库内进行试点，随后将逐步推广到车间半成品区及各班组工位，坚决杜绝因资源过多而造成的浪费，减少质量安全隐患。
四、执行
本制度经公司领导批准后实施，随着制度的执行将不断完善。
物资部