制度是通过规范体系表现出来的,必须借助于有力执行才能发挥出制度规范效能。今天小编为大家精心挑选了关于《it业存货管理制度》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
第一篇：it业存货管理制度
IT业经典广告词
速度超人，色惊四座，Hp designjet5000 Hp，打印机
无限自由，轻松拥有 联想电脑
数字时代，动力核“芯” INTEL，CpU
活的色彩 EpSON，彩色打印机
小空间，大作为 利盟，打印机
明基“微雕”扫描技术，向每一个细节索取快感 明基，扫描仪
个性主义的时代看法 LG未来窗液晶电视
电子商务你想有多E IBM
四海一家的解决之道 IBM
无论何时何地，我们与你同在 中国移动
无微不至的通信网络 中国移动
用户至上，用心服务 上海电信
让沟通无处不在 中国移动
由我天地宽 中国网通
打，就打个痛快淋漓，爱打才会赢 中国电信
第二篇：IT业成功人士的十大特质
摘要: 只要IT业出现成功人士，便有人希望探寻令他们向辉煌的共同特征：无论是还在寻找前进坐标的创业者，还是无比好奇的普通大众，很多人想知道IT业成功人士的秘诀。实际上，这些创业者的成功故事并没有一个固定的公式，相反，他们的成功背后都有诸多独特的东西。以下是成功者身上所... 只要IT业出现成功人士，便有人希望探寻令他们向辉煌的共同特征：无论是还在寻找前进坐标的创业者，还是无比好奇的普通大众，很多人想知道IT业成功人士的秘诀。实际上，这些创业者的成功故事并没有一个固定的公式，相反，他们的成功背后都有诸多独特的东西。以下是成功者身上所体现出来的十大特质。 特质一：果敢
代表人物：史蒂夫·乔布斯 代表公司：Apple/NeXt/Pixar 说到意志力，互联网业界的创业者们或许没一人能比得上苹果现任CEO史蒂夫·乔布斯(Steve Jobs)。在2005年斯坦福大学毕业典礼上的著名演讲中，乔布斯曾谈到他在20世纪80年代中期被苹果董事会扫地出门的往事。乔布斯回忆说：“我那时30岁，就被他们赶走了，而且还是那么的明目张胆。” 焦虑恐怕要伴随创业者终生，但最郁闷的莫过于你被自己辛辛苦苦一手创建的公司扫地出门，同时眼睁睁看着别人坐享其成，管理这家已经是家喻户晓的企业。据《缔造苹果神话》(iCon)一书披露，朋友们一度以为经历这次危机的乔布斯会以自杀这段极端方式结束自己的生命。在这种情况下，大多数人恐怕会一蹶不振，意志消沉，然而，乔布斯却将挫折看作是人生挑战，他又从零开始创建了两个成功的企业NeXt和Pixar，并最终重返苹果，将其从失败的边缘拯救回来，带领这家现以数字音乐和媒体驱动为主打产品的企业重新在市场确立了主导地位。若没有这份留守硅谷的勇气和决心，乔布斯或许永远难以重返事业巅峰，领导苹果走向今天的辉煌。 特质二：创新
代表人物：赛吉·布林、拉里·佩奇 代表公司：Google
在约翰·巴特利的新书《搜索：谷歌和竞争对手们如何改写商界规律》中，读者了解到谷歌的两位创始人赛吉·布林和拉里·佩奇不是那种纯粹追逐金钱的商人，而是矢志打造世界最佳搜索技术的“黑客”。他们将全部积蓄都用于购买服务器和电脑零部件，但此时他们根本不清楚自己的研究成果有什么实际应用，只知道自己是在尝试新事物，感觉到将先进技术推向应用的无比渴望。
事实上，谷歌成为互联网新贵前，在20世纪90年代中晚期占据市场主导地位的互联网搜索引擎(如Lycos、Alta Vista和雅虎等)完全有机会收购这家羽翼渐丰的企业。然而，直到推出AdWords，谷歌才找到了从炙手可热的搜索引擎中获利的永久性策略，布林和佩奇才不用再为钱发愁。尽管二人肯定希望自己的努力有所回报，但创新始终在他们心中占据着第一的位置，正是凭借这种无欲则刚的境界，他们才有了今天几辈子都花不完的财富。 特质三：节俭
代表人物：阿伦·帕兹尔 代表公司：Mint
有关互联网企业成功的一个最大误解是，没有豪华的办公空间、高档的红木家具和华丽的企业制服，你无法创建“真正”的企业。戳穿这个“神话”的正是金融服务网站Mint.com创始人、素来崇尚节俭的阿伦·帕兹尔(Aaron Patzer)。Mint.com网站的业务主要是提供理财建议，让客户做到精打细算，认真思忖开支，寻找省钱良方，其本身就是节俭的典范，它采用循序渐进的发展战略，非必要绝不吸纳外部投资。这种发展模式同20世纪90年代晚期很多互联网企业形成鲜明对比，他们向来把业务作为让别人“烧钱”的理由，而不是让其变成生财的平台。帕兹尔的新节俭主义终于收到回报，2009年被财务软件开发商Intuit以1.7亿美元的价格收购。 特质四：不断尝试 代表人物：马克·扎克伯格 代表公司：Facebook
即便是成功的企业家，往往也会满足现状，不思进取，对产品和服务的未来视野狭隘。他们不再追求创新，不再根据市场变化做出改变，这种心态逐渐成为他们前进的障碍，在竞争中处于不利地位。也许，在互联网企业的创业者当中，Facebook创始人马克·扎克伯格是最蔑视这种不思进取态度的人。虽然Facebook已确立了社交网站的霸主地位，但扎克伯格仍在不断改变用户界面——即便有时遭遇强大的阻力，总在积极探索以期开辟新天地。虽然并非每次改变最终都获得成功，但绝大多数改变都经过了时间的检验，让Facebook的用户不断增多。 特质五：追求简单
代表人物：查德·赫利、陈士骏、贾维德·卡里姆 代表公司：YouTube
工程界有这样一句俗话沿用至今：“愚蠢!你应该把事情搞得简单些。”(keep it simple, stupid.)YouTube的三位创始人查德·赫利(Chad Hurley)、陈士骏和贾维德·卡里姆(Jawed Karim)在创建这个视频网站时，比大多数人更明白这一点。YouTube网站旨在让每个普通用户可以轻松上传自己的视频。虽没有改变世界的豪言壮语，但由于创建了一个深受用户青睐的视频共享平台，这家网站速度成为互联网的又一个新贵。网友可以通过IM、文本和Facebook全天分享YouTube视频链接的事实，一方面证明简单在企业经营中的价值，另一方面解释了谷歌在2007年以10亿美元收购这家视频网站的原因。 特质六：破除陋习
代表人物：尼可拉斯·曾斯特罗姆 代表公司：Kazaa/Skype/Joost
IT业的成功者中有不少人给人古怪的感觉，有些人则勇于破除旧习。破除旧习似乎会被解读为古怪行为的一种，但两者的意思并不一样。古怪是指不合乎规范的反常行为，而反抗传统或打破旧习却与古怪行为产生冲突，因为这扰乱和改变了整个行业或社会约定俗成的行为规范。在创建Skype和KaZaA时，瑞典企业家尼可拉斯·曾斯特罗姆(Niklas Zennstrom) 展现出了离经叛道的举动。 点对点技术的广泛使用让受到严格控制的媒体下载彻底走向灭亡，与此同时，Skype则因引入P2P网络电话给电信业以重击。曾斯特罗姆的最新尝试Joost力图以相同的方式给网络视频带来彻底变革。高举离经叛道的大旗也让曾斯特罗姆遇到过挫折，在KaZaA鼎盛时期，为躲避唱片公司的起诉，他多年不敢踏上美国土地一步。不过，曾斯特罗姆从未因受到一点挫折而止步不前。 特质七：雄心勃勃 代表人物：杰夫·贝佐斯 代表公司：Amazon.com 人们谈论最多的互联网创业者几乎全部有超出常人的雄心。这些业界巨头始终不满足眼前成绩，将创建可载入史册的大企业作为自己人生的奋斗目标。杰夫·贝佐斯(Jeff Bezos)在创建亚马逊网站时便展现了这种抱负。亚马逊是一家以零售图书、视频游戏和消费电子产品为主的在线购物网站。由于涉及业务广泛，亚马逊网站创建不久即开始盈利，时至今日，已成为最著名的互联网企业之一，Kindle电子书阅读器等新产品深受市场欢迎。分析人士指出，未来几年，它依旧会是业界的主导力量。 特质八：专注
代表人物：麦克斯·拉夫琴 代表公司：PayPal
即便是成功的企业，也会因未能正面解决其一度面临的最大问题而受到拖累。麦克斯·拉夫琴(Max Levchin)创建在线支付网站PayPal时，他或许会极易忽视猖獗的诈骗活动，只注意PayPal快速增长的表象。但事实上，拉夫琴并没有忽视这个危及公司前途的潜在灾难，相反，他充分意识到专注这一创业的特点，在刚刚起步的在线支付服务中，始终将安全放在第一位。杰西卡·利文斯顿(Jessica Livingston)在《忙碌的创业者》(Founders at Work)一书中写道，两年后，欺诈活动在PayPal网站受到遏制，2002年，该公司被电子商务巨头ebay以15亿美元收购。PayPal的成长经历应该给很多企业上了生动的一课，无论他们从事什么业务。 特质九：抓住机会 代表人物：汤姆·安德森 代表公司：MySpace
一些最成功的互联网创业者都充分展示了他们抓住稍纵即逝的商业机遇的超凡能力，比如汤姆·安德森。创建社交网站MySpace时，安德森洞察到社交网站用户的实际需求和Friendster等知名网站所提供的服务(如简化照片上传、图形定制、音乐分享)之间的差距。在注册用户刚一达到5亿，安德森便将MySpace卖给传媒大亨默多克旗下的新闻集团，5.8亿美元的价格让他赚得盆满钵满。(鉴于谷歌对YouTube的收购价及新闻集团给竞争对手Facebook开出的报价，5.8亿美元现在看来是卖便宜了)。虽然很多人批评MySpace网站“零乱”、“不专业”，但安德森的聪明之处正在于，他意识到这同青少年、单身者和音乐家等目标客户群无关，这些人仅需要一个可以让他们创建自己喜欢页面的渠道。 特质十：灵活 代表人物：吉米·威尔士 代表公司：Wikipedia
保罗·格雷厄姆(Paul Graham)对灵活性有其颇为独到的诠释。他说，有些目标(如赢得奥运会奖牌)需要你对某个长期计划做出无怨无悔的奉献，而初创企业更像是某一个学科，你必须跟在它的后面摸索前进。这种特质即灵活性的典型案例是维基百科创始人吉米·威尔士(Jimmy Wales)。
作为一个完全由成员驱动的协作性在线百科全书，维基百科的发展始终面临无数条道路，这一条条道路通常都是由用户而非威尔士及其团队的指令决定着方向。结果是，维基百科成了一个不断在发展的资源，由那些使用它的用户而非那些希望告诉用户应该如何使用的人所改变。互联网初创企业会从威尔士那里学到有关灵活性的诸多经验，即便他们的业务不像维基百科那般透明和具有协作性。
第三篇：我国IT业员工工作压力调查问卷
第一部分：个人基本资料。请您在下划线“”上填写符合自己情况的选项。
1.性别：(1)男(2)女
2.年龄：(1)18～25岁(2)26～30岁(3)31～35岁(4)36～40岁
(5)41～45岁(6)46～50岁(7)51岁及以上
3.婚姻状况：(1)已婚(2)未婚(3)离异(4)丧偶
4.您的受教育程度：(1)初中及以下(2)高中或中专(3)大专
(4)本科(5)硕士(6)博士
5.您所在企业的性质：(1)国有企业(2)民营企业
(3)中外合资企业(4)外商独资企业
6.您的现任职务：(1)一般职员(2)基层管理人员
(3)中层管理人员(4)高层管理人员
7.您在目前单位的工作时间：(1)半年及半年以下(2)半年――1年
(3)1年――3年(4)4――6年(5)7――10年(6)11年及以上
问题点数：0、回复次数：5Top
1 楼nicenight(SeeSea)回复于 2006-12-11 23:57:51 得分 0
第二部分：我们每个人都经常会被一些来自于工作中的事情困扰并产生工作压力，在您的实际工作中，以下情形是否使您感受到不同程度的压力。请您根据自己的情况选择在多大程度上同意或不同意以下所述，在后面的下划线“”上填写符合自己的等级。其中，
1表示“非常不同意”;2表示“不同意”;3表示“稍微不同意”;4表示“不确定”;
5表示“稍微同意”;6表示“同意”;7表示“非常同意”。同意程度依次增强。
我在工作中承担的责任比较大----------------1234567
我不理解自己的工作职责范围-----------------1234567
工作团队内人际关系状况不是太好-----------1234567
公司提供的培训和学习的机会不多-----------1234567
感觉自己跟不上知识更新、技术升级的步伐------------------------------1234567
与同事有过冲突或不愉快-----------------------1234567
如果公司裁员，我会感觉到压力--------------1234567
我的工作复杂，难度比较大--------------------1234567
主管不关心我们的职业生涯规划--------------1234567
我的工作量比较大，需要经常加班----------1234567
在工作中遇到困难时，不能获得同情和帮助-----------------------------1234567
公司组织结构比较僵化，不能顺应快速发展的要求--------------------1234567
工作时我会被上司要求做一些不是很必要的事情-----------------------1234567
我不清楚上司对我的工作有怎样的期望----1234567
有时感觉公司缺乏一些政策和准则来协助我完成工作-----------------1234567
在公司内升职缓慢或没有升职希望----------1234567
当工作或计划有所改变且对我有影响时，并未被通知或征询--------1234567
工作有时间上的限制或速度上的要求-------1234567
觉得公司的薪酬制度不合理-------------------1234567
需要不断学习新知识才能适应我现在的工作-----------------------------1234567
感觉公司有不合理的政策、规定和程序---1234567
主管不太欣赏或认同我-------------------------1234567
在公司，我没有足够的个人发展空间-------1234567
公司层次太多，办事缺乏效率----------------1234567
Top
第三部分：此部分题目调查您对公司对您的支持的认知状况，作答方法与第二部分相同。
组织很重视我的工作目标与价值--------------1234567
当我遇到困难时，可以从组织那得到帮助--1234567
组织真的很关心我的幸福-----------------------1234567
即使我尽力把工作做得最好了，组织也不会注意到---------------------1234567
组织关心我对工作的总体满意感--------------1234567
组织很少关心我----1234567
组织很重视我的意见或看法--------------------1234567
组织会为我在工作中所取得的成就而感到自豪---------------------------1234567
为了能让我发挥自己的最大能力去完成工作，组织愿意尽力帮助我-1234567
10.组织为我们提供了较多的学习和培训机会--1234567
第四部分：此部分的题目调查您最近一段时间的感受，请根据您的实际情况作答，方法与第二部分相同。
压力越来越大时，我感到没有足够的精力去应付或采取行动----------1234567
有时感觉到疲劳或体力不支----------------------1234567
注意力不如以前那么集中了----------------------1234567
在工作日我会无故感到心绪不宁与情绪低落-1234567
最近爱发脾气、烦躁1234567
感觉记忆力有所下降1234567
若工作出错，我会感到缺乏信心或惊慌失措-1234567
9.胃口不好，食欲下降-1234567
10.有时会为一般的工作或生活感到困扰或焦虑-1234567
11.身体某些部位会感到疼痛，如肩膀、颈椎等-1234567
12.睡眠状况不佳，早上不愿起床-------------------1234567
13.我很满意目前的工作环境和工作条件----------1234567
14.最近，我经常想换一下工作----------------------1234567
15.我认为自己在工作上的付出与得到的报酬相符合--------------------------1234567
16.我经常想离开现在的公司-------------------------1234567
17.我的上司很胜任他(她)的职务--------------------1234567
18.我的工作是令人愉快的----------------------------1234567
19.明年我有可能找一份新的工作-------------------1234567
20.组织拥有良好的人际关系及团队氛围----------1234567
21.总体说来，我对我现在的工作感到很满意----1234567
22.工作团队中的人际关系状况比较好-------------1234567
23.公司不太重视我的意见与看法-------------------1234567
第五部分：此部分题目是调查您在面临压力时是如何处理的的对于下列应对压力的方法，请您根据自己的实际情况作答。其中，1表示“从不使用”;2表示“极少使用”;3表示“一般不会使用”;4表示“一般会使用”;5表示“经常使用”;6表示“频繁使用”。使用频率依次增加。
借助兴趣及消遣来缓解压力----------------123456尝试用客观、理智的方法来处理困境----123456有效地分配工作时间以缓解压力----------123456向理解我的亲人或朋友倾诉----------------123456拟定具体计划来处理困境或压力----------123456扩展工作以外的兴趣或活动----------------123456选择性地集中精力(如：把精力集中在其他具体的问题上)-------123456将问题按轻重缓急排列并依次处理--------123456试图从旁观者的角度来考虑需解决的问题------------------------------123456
10.尽量寻求更多人的支持----------------------123456
11.使用自我放松的方法缓解压力，比如唱歌------------------------------123456
12.增加运动量，如打球、快步走、慢跑等-----123456
本问卷的填答到此结束，请您再检查一下是否有遗漏或误选之处，并注意保存。您的意见对我们的研究非常宝贵!再次感谢您参与此次问卷调查，非常感谢您的支持!
第四篇：IT业培训暑期掀热潮 软件行业短缺四类人才
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暑期来临，各大IT培训机构都纷纷推出了新课程，而且还都不约而同地把眼光盯在了培养精英人才上。职业教育中心国际软件工程师就业班(英语方向)，7月中旬开始启动，神州数码针对在校大学生开设的“就业直通车”开进了校园，希望招揽高素质学员。对其网络工程师项目进行更新，计划培养更专业、更细分的IT人才。
6月22日，在大连召开的全球软件和信息服务国际合作部长峰会暨企业家高层论坛上，
商务部部长薄熙来指出，中国软件的发展仍存在一些问题，其中一个重要问题就是软件精英人才的缺乏。
软件行业短缺四类人才
据商务部副部长魏建国透露，目前，我国软件从业人员已超过70万人，比2003年增长了40%左右，但业界对于人才的需求仍然存在，尤其是对高级人才的需求声音不断。目前，商务部也正在研究培训计划，争取在3年内完成5000名高级人才的培训，以缓解目前软件高端人才紧缺的现状。
此前召开的第九届中国国际软件博览会“软件与应用人才培养论坛”上，信息产业部电子信息产品管理司副司长丁文武说，目前我国软件产业严重短缺的四类人才：软件高端人才，低端软件人才，高质量的复合型人才，国际化软件人才。
智联招聘的高级职业顾问表示，对于任何一个行业来说，正常的、能适应行业发展需求的人才结构应该是金字塔型的，但现在我国IT人才的结构依然是枣核型的，也就是信息产业部电子信息产品管理司副司长丁文武所说的：国内软件行业存在软件高端人才、低端软件人才短缺的现状。
精英人才培养
不能只靠学历教育
网络技术公司总裁杜波表示，国内各个IT培训机构对IT人才的培养功不可没。而且现在这个市场依然被看好。之所以各个IT培训机构的市场被看好，一个最主要的原因在于，传统的学历教育机构，在IT教育课程、技术、教学方式上存在严重滞后的现象，很多时候，学生学到的知识是早已被企业实际操作中淘汰掉的知识。软件教育脱离实际，人才知识结构与实际需求难以匹配，是造成目前软件人才总量快速增长，但却仍难满足需求的主要原因。
微软全球副总裁李开复博士表示，不要指望在大学的课堂上学到最先进的计算机知识，因为这个行业实在是日新月异，今天你掌握了的技能，没准三个月后就被淘汰掉了，原因很简单：有了更新的技术出现了。所以，李开复认为，不要把传授最先进知识的希望全部寄托于学校，与其说高校是给学生传授知识的场所，不如说高校是一个教学生如何学习，如何获取新知识的场所。他举例子说，比如学校教了最基本的语言，你能知道这种语言的编写技巧，你也就应该有能力掌握JAVA，掌握其他新玩意儿的语言。
“网络职业培训能否与就业对接的关键是课程设计。”网络中心副主任有悦说，精英人才首先需要有良好的专业基础，一个成功的培训课程体系，必须能够使学员既能掌握网络专业理论知识，同时又在特定领域获得较为精而专的职业技能，成为市场迫切需要的实用型人才。他强调，这样的课程体系必须密切结合最新网络技术和应用，同时密切结合国内的网络应用部署和发展现状，及时推出新产品，增加新的培训方向。
精英人才
更强调专业背景
高级职业顾问在接受记者采访时表示，通常高级人才包括两方面，一类是高级技术人才、一类是高级管理人才。在智联招聘网的数据库中，IT类高级人才的需求量占到目前IT招聘总需求的10%—20%左右。其中，IT类企业招聘高级技术人员，需求量最大的是架构工程师。据分析，从招聘单位开出的应聘者条件不难看出，一般的IT高级技术人才，都需要有一定的项目管理经验、设计经验以及娴熟的行业背景。概括说来，就是技术类高级人才需要有宏观的解决问题、分析问题、驾驭问题、把控问题的综合能力。
软件人才
培养存在四大问题
丁文武表示，目前软件人才培养存在四方面问题，一是人才培养与产业发展需要脱节，难以学以致用。培养出来的软件人才实际操作能力不强，普遍不熟悉国际标准、工程和技术规范。其二，通过正规院校培养的毕业生总体上时间能力比较差，需要锻炼很长一段时间才能胜任工作。其三，软件人才的培训结构和层次不尽合理，软件培养模式比较单一。约80%的软件人才来自高等院校、职业技术学校的软件相关专业毕业生，过于依靠正规院校培养，造成人才培养机构失衡，制约了软件人才结构的进一步优化。其四是国内软件人才培训认证缺乏统一标准和规范的市场竞争环境。
精英人才
其实是人才的细分
职业教育中心总经理吴雷表示，IT精英人才概念的提出，其实是对IT职业教育专业人才细分的最好诠释。目前IT企业及岗位的分工更加明确，对于同类企业中类似的岗位可能需要完全不一样的技能，IT职业教育机构已经做到因“岗”施教，使学员更能满足用人单位的需求。
杜波表示，基于专业化、细分化思路开发新的IT职业培训课程体系，是社会IT职业教育机构努力的方向。更新教程、细分专业，加大专业知识的传授和专业实际操作能力，是“1+6”IT职业教育体系的最新网络职业培训课程的宗旨。比如他们根据客户需求开发的WizNet(企业网络架构工程师)和WizWeb(网站开发运营工程师)两个课程模块，就是专业细分的代表。这种细分策略就是为了让学员对实际岗位更具针对性，从而提升其职业竞争力。
杜波认为，仅仅靠学历教育或是民间机构来培养IT精英人才，是远远不够的。而且从一定的技术层面来讲，目前社会力量的IT培训机构还没有能力培养纯粹的精英人才，因为IT精英人才除了掌握应用计算机技能外，在实际工作中再创造、再提升对他们的成长更为重要。
吴雷说，目前开设的“海外就业班”的目的就在于培养IT精英人才。他们依靠语言培训特长，结合IT教育的专业知识，打造适合国际IT平台的高级人才。“我们欧美软件就业班招收学员时还要进行语言的面试，就是想对进入的人才进行把关，从而保证人才培养的有效性。”
第五篇：存货管理制度
1总则
1.1为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
1.2 本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。若有代销、代管存货，委托加工、代修存货参照本制度。
1.3本制度适用于自立铜业总部及下属各子公司(房地产公司除外)。 2职责分工
2.1仓储部门负责办理存货的验收入库(金属类原材料质量验收由质检部负责，专用仪器、设备验收由相关部门共同验收)、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符;
2.2财务部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督; 2.3商务部负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制;
2.4采购部负责外购商品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜;
2.5质检部负责金属类原材料物资出入库的质量检测事宜。 2.6总部监察中心负责对重大存货盘盈、盘亏调查处理进行监督与检查，对存货管理相关内部控制的有效性以及执行情况进行监督与检查，并提出整改意见。 3授权审批与不相容岗位分离 3.1授权审批
3.1.1公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。
3.1.2各部门领用与本部门职责相关的消耗性存货由本部门负责人签字批准。
3.1.3存货的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务负责人、总经理审核批准。
3.1.4存货的变质、老化、报废、毁损的处理决定权由公司仓储部门、财务部门及研发部门行使，并报公司负责物资管理及研发部门的分管领导和财务负责人、总经理审核批准。
3.1.5各公司的存货如出现上述情形，应及时组织清点造册，查明原因，除按上述要求报批外，由主管负责人或总经理向总部分管副总报告、金额较大由分管副总直接汇报董事长。并成立专项小组，查明原因，追究相关责任人，涉及金额较大的，专项小组成员中必须有总部监察中心成员。财务部根据相关处理结果及相关法规制度的规定作出处理决定进行会计核算。
3.2与存货管理相关不相容职务应当分离具体包括： 3.2.1物资入库和出库经办者与审批者应分离; 3.2.2实物的验收保管与采购应分离; 3.2.3审批发料与存货保管员相分离;
3.2.4存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行;
3.2.5若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 4请购、采购、验收、保管
4.1各公司的原材料(金属类原材料除外)请购由采购部根据生产部下达的原料需求计划进行采购。对于原料需求计划外的采购需经部门负责人、分管领导及总经理的批准。
4.2各公司常用的五金配件采购由仓储部门根据库存情况填写“采购申请单”,非常用类五金配件由需求部门填写“采购申请单” 经批准后由采购部执行。
4.3金属类原材料采购由总部商贸中心根据董事长指令进行协调采购。
4.4仓储部门、质检部门分别对入库原材料的数量、质量、规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。
4.5仓储部门、需求部门分别对入库五金配件的数量、质量、规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。 4.6自制存货，按外购流程要求及时办理入库检验。
4.7仓储部门必须定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工作。 4.7.1因生产需要(或按车间)分设仓库之情形，应当对不同仓库之间的存货流动办理出入库手续。 4.7.2仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。
4.7.3上架保管的材料，应做到分门别类按行次-层次-位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。
4.7.4物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐;
4.7.5易燃物品的包装容器应牢固密封，安全可靠，如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导;
4.7.6经常巡视材料仓库物资，注意防潮、防变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告;
4.7.7为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火、防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电，易燃易爆品、烧焊维修火花等，由本仓储处经理定时安排检查消防器材设施;
4.7.8 仓管员每日下班前应认真检查，确认无人滞留材料仓库后，关好水源、电源、门窗，方可离开，以确保材料仓库材料物资安全; 4.7.9贵重物品、生产用关键备件、精密仪器和危险品的仓储，应当实行严格审批制度。
4.7.10仓储处必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。 4.7.11入库记录不得随意修改。如确需修改入库记录，必须经分管负责人及相关部门的批准。
4.7.12公司内部除存货管理部门及仓储人员外，原则上不得进入仓库，其他部门和人员在下列情况下可进入仓库： 1.开展存货的盘点、月度盘点和不定期盘点。
2.企业部长级以上管理人员(包括总部监察中心等)对仓库工作进行检查。
3.仓储部负责人、财务部对仓库工作的开展进行指导。 4.财务部工作人员根据账实核对工作要求，需进库核对。
4.7.13除上述条款的规定以外，其他所有人员进入仓库均需要批准。具体程序如下。
1.拟进入仓库现场的部门或人员填写企业统一印制的进库申请单，对进库时间、人员、主要事项等进行说明，并由申请部门或人员予以签字。
2.仓储部门审核进库申请单，根据不同仓库保管环境要求分析进库的合理性和在库时间的长短，提出审核意见，仓储部门经理签字确认。 3.企业总经理对下列情况进入仓库进行最终审批。 (1)非本单位人员进入仓库。
(2)进入危险品、保密物品以及贵重物品存放仓库的。 5领料与发货
5.1生产部门、基建、动力维修、研发部门等领用材料，应当持有生产部门及其他相关部门核准的领料单。 仓管员需凭经批准的领料单，核对物资数量、品名、规格后发料。如实行限额领料，对超出领料限额的，应当经过相关部门和领导的特别授权。 5.2月末，已领用但尚未耗用完的物资(包括残余料)，应及时退回仓库，如果是下批生产仍要用的物资，其物资实体可不退回仓库，但应办理退料入库或红字出库手续，待下月月初重新开具“出库单”，便于财务如实核算成本。
5.3销售出库需由仓管员按公司商贸部填写的发货通知单(经授权审批)后组织发货，仓管员需现场跟踪存货的发放过程，严格按照出货单或调拨单发货。
5.4产品装车时，仓管人员必须协同客户对产品数目、质量清点确认，装车完毕后应经仓管货人员与客户同时签字确认。 6存货的核算
6.1财务管理部设置总账和明细分类账，各存货仓库设置数量、金额的存货明细账，并按照存货的品名、规格反映收入、发出和结存情况。 6.2财务管理部的存货核算人员每月对仓库存货收、发、存进行稽核，并与总账核对，对存货系统和总账系统差异要查明原因，及时调整。 6.3存货成本计价的总原则是按实际成本入账，不同方式取得的存货成本的具体确认方法如下：
6.3.1外购存货，以买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用等作为实际成本。
6.3.2自制存货以制造过程中发生的各项实际费用，包括直接材料、直接人工、制造费用，作为实际成本，。
6.3.3委托外单位加工完成的存货，以实际耗用的原材料或者半成品及其加工费、运输费、装卸费和保险费等费用，以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。
6.3.4投资者投入的存货，以投资各方确认的价值，作为实际成本。 6.3.5接受捐赠的存货，按以下顺序确定其实际成本。
(1)捐赠方提供了有关凭据(如发票、报关单、有关协议)的，以凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 (2)捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本。 ①以同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本。
②无同类或类似存货市场价格的，以所接受捐赠的存货的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
6.3.6接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入的存货，以存货的公允价值，加上应支付的相关税费，作为实际成本。
6.3.7以非货币性交易换入的存货，以换出资产的公允价值，加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，以以下规定确定换入存货的实际成本。
(1)支付补价方：应当以换出资产的公允价值加上支付的补价(即换入资产的公允价值)和应支付的相关税费，作为换入资产的成本。 (2)收到补价方：应当以换入资产的公允价值(或换出资产的公允价值减去补价)和应支付的相关税费，作为换入资产的成本。
6.3.8盘盈的存货，以照同类或类似存货的市场价格，作为实际成本。 6.4下列费用不包括在存货成本中，应在其发生时确认为当期费用。 1.非正常消耗的直接材料、直接人工及制造费用。
2.仓储费用(不含在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的仓储费用)。
6.5 各公司存货计价方法可自行选择采用先进先出法、月末一次加权平均、移动加权平均、个别计价法。
6.6存货计价方法一经确定，未经批准，不得随意变更。
6.7仓储部门与财务管理部应结合盘点结果对存货进行库龄分析，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。存货跌价准备经相关部门审批后，方可进行会计处理，并附有关书面记录材料。
6.8存货发生的盘盈，应设置“待处理财产损溢”科目进行核算。发生盘盈的存货，经查明是由于收发计量或核算上的误差等原因造成的，应及时办理存货入账的手续，调整存货账的实存数，按盘盈存货的计划成本或估计成本借记“原材料―某产品”科目，贷记“待处理财产损溢―待处理流动资产损溢”科目。经有关部门批准后，再冲减管理费用，同时借记“待处理财产损溢―待处理流动资产损溢”科目，贷记“管理费用”科目。
6.9存货发生的盘亏或毁损，应设置“待处理财产损溢”科目进行核算。按管理权限报经批准后，根据造成存货盘亏或毁损的原因，分别以下情况进行处理：
6.9.1属于计量收发差错和管理不善等原因造成的存货短缺，应先扣除残料价值、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿，将净损失计入管理费用。
6.9.2属于自然灾害等非常原因造成的存货毁损，应先扣除处置收入(如残料价值)、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿，将净损失计入营业外支出。
6.9.3 因非正常原因导致的存货盘亏或毁损，按规定不能抵扣的增值税进项税额应当予以转出。 7存货盘点与处置
7.1仓储部、财务部、采购部、商贸部、质量检部门组成盘存小组，定期和不定期对存货进行盘点，盘点方式为抽盘和全盘。定期盘点分为月度盘点、半盘点和盘点。月度盘点采用抽盘方式，半和盘点采用全盘方式。主要原材料每月必须盘点。
7.2月度盘点时间为每月1日上午9：00，半年盘点时间为7月1日上午9：00，盘点时间为元月1日上午9：00。
7.3仓储部应充分做好盘存前准备工作，具体盘存要求如下： 7.3.1将盘存工作所需用具和盘存表格预先准备妥当。
7.3.2仓库内物料应分别码放。若因硬件设施造成仓库无法区分，可在仓库内或其他存放区域对物料实施区分并标识。
7.3.3存货应有序摆放，应力求整齐、集中、分类，并置标识牌。 7.3.4各项存货明细帐应于盘存前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由仓储处将尚未入帐的有关单据如入库单、领料单、红字领料单、出门证、收料单等利用"结存调整表"一式两联，将帐面数调整为正确的帐面结存数后，第一联送财务管理部，第二联仓储部门自存。 7.3.5盘存期间已收到料而未办妥入帐手续的存货，应另行分别存放，并予以标示。
7.3.6盘存期间除紧急用料外，暂停收发料。生产部盘存期间所需用料的领料应提前进行，材料可不移动，但必须标示出。
7.3.7凡检验合格产品，生产部应及时办理入库手续。当月最后一天应将所有检验合格产品办理入库手续。未检验的和未及时办理入库手续的，生产部应说明原因，并计入在产品或成品。
7.3.8对于生产线中的产品，每月仓储部应与生产部配合，在每月末最后一天对于生产线中的产品及时进行统计，按适当的方法计入当月在产品或产品。
7.4所有盘存数据必须进行现场盘点，不得以猜想数据、伪造数据记录于盘存表中。盘存数据若需修改，均须经盘存人员签字方能生效。 7.5所有参加盘存工作的人员，盘存当日一律禁止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向盘存小组组长报到，接受工作安排。如有特殊情况，须由部门负责人请示盘存小组组长，并指定代理人。盘存日如遇节假日，仍正常进行，盘存人员事后可申请调休。盘存期间原则上不准离开，若有事确需离开，应经盘存小组组长的同意后方可离开，各有关人员不得擅自离开。 8罚则
8.1在库货盘存过程中违反本规定的视其违反情节的轻重，由盘存领导小组提出惩处意见并计入个人绩效考评。
8.2存货盘点应当及时编制盘点表，盘盈、盘亏、毁损情况要分析原因，根据处理意见进行账务处理。盘点表由盘点小组编制，经各部门参加盘点人员签字。未按规定要求编制盘存表以及未经批准擅自修改盘存表的计入个人绩效考评。
8.3非正常原因造成的盘亏、毁损根据公司处理意见追究相关人员经济责任，涉及犯罪的依法移送司法机关追究刑事责任。
8.4严重违反授权审批制度未经批准随意发货或者领料，对责任人员计入个人绩效考评，造成公司损失的应予以赔偿。
8.5仓库管理人员账载数量如因漏账、错记、记载不清者，应视情节轻重对记账人员通报批评或计入个人绩效考评。情节严重者报人力资源调离岗位。
8.6仓库管理人员有下列情况者，应按存货损失予以赔偿，情况严重予以开除或移送司法机关：
8.6.1对所保管的物品有盗卖、掉换或化公为私等徇私舞弊行为： 8.6.2对所保管的物品未经批准而擅自移转、拨借或损坏不报告者： 8.6.3未尽保管责任或由于过失致使物品遭受被窃、损失或盘亏者。 9附则
9.1 本标准于2014 年 月 日发布. 9.2起草部门：总部财务管理中心。 9.3解释权属：总部财务管理中心。 9.4起草人：赵海。
9.5会审单位：富阳申能固废环保再生有限公司、兰溪自立铜业有限公司、江西自立环保科技有限公司、杭州富雅投资有限公司、江西自立富雅置业、平湖富雅置业。
9.6 会审人：张胜树、汤晓娟、彭智勇、盛立公、邹道远、王传坪、王雪刚。
9.7批准人：